納稅籌劃課程體系
集團(tuán)公司納稅籌劃課程大綱 課時(shí)：6H
《集團(tuán)公司納稅籌劃》課程大綱一、課程收益本課程致力于使高層管理人員特別是財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理從戰(zhàn)略高度和具體內(nèi)容上認(rèn)識(shí)企業(yè)集團(tuán)的稅收和納稅成本問題。本課程通過大量的案例，幫助您掌握企業(yè)集團(tuán)納稅籌劃的策略、實(shí)施的方式、方法以及有效模式。學(xué)習(xí)本課程之后，即可對(duì)企業(yè)集團(tuán)的納稅籌劃活動(dòng)進(jìn)行實(shí)戰(zhàn)，節(jié)約企業(yè)集團(tuán)的稅收成本支出，提高集團(tuán)整體的經(jīng)濟(jì)效益。二、教學(xué)大綱及內(nèi)容（一...
講師：俞勤 咨詢電話：010-82593357下載需求表
具體業(yè)務(wù)的納稅籌劃 課時(shí)：6H
《具體業(yè)務(wù)的納稅籌劃》課程大綱授課主要內(nèi)容：1.存貨發(fā)出的納稅籌劃案例：存貨不同計(jì)價(jià)方式的稅收比較2.固定資產(chǎn)的納稅籌劃案例：固定資產(chǎn)折舊方法所得稅的納稅籌劃案例：固定資產(chǎn)增值稅的納稅籌劃（一）是否放棄抵扣固定資產(chǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額的籌劃（二）固定資產(chǎn)購(gòu)進(jìn)時(shí)機(jī)的籌劃（三）“混用”的固定資產(chǎn)的籌劃3.非貨幣性資產(chǎn)交換的納稅籌劃1.非貨幣性資產(chǎn)交換中增值稅的納稅籌劃2.非...
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一、房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)涉稅疑難問題處理技巧及例解1、房地產(chǎn)企業(yè)收取業(yè)主違約金的處理2、房地產(chǎn)預(yù)收的誠(chéng)意金、訂金、定金的處理3、房地產(chǎn)開發(fā)不同拆遷補(bǔ)償方式的稅務(wù)處理4、房地產(chǎn)售樓部的會(huì)計(jì)核算與稅收處理5、房地產(chǎn)企業(yè)取得政府給預(yù)土地返還款的財(cái)稅處理技巧6、房地產(chǎn)企業(yè)代收款項(xiàng)的稅務(wù)處理7、房地產(chǎn)企業(yè)開辦費(fèi)的會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理技巧8、以房產(chǎn)作價(jià)入股的稅務(wù)處理分析9、舊...
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講、企業(yè)所得稅的新節(jié)稅籌劃技巧“17妙計(jì)”及經(jīng)典案例分析（一）業(yè)務(wù)招待費(fèi)、廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)的籌劃技巧1、設(shè)立獨(dú)立核算的銷售公司可提高扣除費(fèi)用額度案例分析12、業(yè)務(wù)招待費(fèi)應(yīng)與會(huì)務(wù)費(fèi)、差旅費(fèi)分別核算案例分析23、業(yè)務(wù)招待費(fèi)與廣告費(fèi)、業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)合理轉(zhuǎn)換案例分析3（二）利用總分機(jī)構(gòu)所處地區(qū)稅率的不同進(jìn)行稅收籌劃案例分析4（三）利用公司分立達(dá)到小型微利企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行...
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一、房地產(chǎn)企業(yè)的重點(diǎn)涉稅疑難問題處理技巧及例解1、房地產(chǎn)企業(yè)收取業(yè)主違約金的處理2、房地產(chǎn)預(yù)收的誠(chéng)意金、訂金、定金的處理3、房地產(chǎn)開發(fā)不同拆遷補(bǔ)償方式的稅務(wù)處理4、房地產(chǎn)售樓部的會(huì)計(jì)核算與稅收處理5、投資性房地產(chǎn)會(huì)計(jì)處理與稅務(wù)處理差異6、房地產(chǎn)企業(yè)代收款項(xiàng)的稅務(wù)處理7、房地產(chǎn)企業(yè)開辦費(fèi)的會(huì)計(jì)核算和稅務(wù)處理技巧8、房地產(chǎn)開發(fā)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)企業(yè)所得稅的稅務(wù)處理9、房地...
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講房地產(chǎn)企業(yè)的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)策略（一）開發(fā)前的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)策略1、降低企業(yè)融資成本的戰(zhàn)略——順序啄食理論2、政府土地返還款的財(cái)務(wù)和稅務(wù)處理3、拿地環(huán)節(jié)中的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)策略4、拆遷過程中的財(cái)務(wù)和稅務(wù)管控策略5、土地閑置費(fèi)用的管控6、舊城改造項(xiàng)目的契稅管控（二）開發(fā)期間的財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)策略1、開發(fā)成本的核算與控制2、期間費(fèi)用的控制和管理3、工程款支付的控制和管理4、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的控...
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（一）納稅籌劃的基本知識(shí)1.稅種設(shè)置：中國(guó)的稅收制度共設(shè)有25種稅，按照其性質(zhì)和作用大致可以分為八類。2.當(dāng)前企業(yè)重視納稅籌劃的主要原因。3.納稅籌劃與避稅?！景咐?】“削山頭”避稅。（二）納稅籌劃的主要目的-納稅籌劃的四大目的：1.降低稅負(fù)2.涉稅零風(fēng)險(xiǎn)【釋例】混合銷售，應(yīng)當(dāng)把收取的全部費(fèi)用一并繳納增值稅。3.獲取資金時(shí)間價(jià)值4.提高自身經(jīng)濟(jì)效益【案例2】...
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1.新企業(yè)所得稅法的特點(diǎn)2.新企業(yè)所得稅法與外資所得稅的差異分析3.新企業(yè)所得稅法與內(nèi)資所得稅的差異分析4.新企業(yè)所得稅法實(shí)施后失效的稅務(wù)政策5.新企業(yè)所得稅法實(shí)施后繼續(xù)有效的政策6.新企業(yè)所得稅法收入確認(rèn)的稅務(wù)處理7.新企業(yè)所得稅法中資產(chǎn)的稅務(wù)處理8.新企業(yè)所得稅法成本費(fèi)用的稅務(wù)處理9.新企業(yè)所得稅法中的稅收優(yōu)惠政策10.新企業(yè)所得稅法對(duì)關(guān)聯(lián)交易和反避稅的...
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（一）企業(yè)集團(tuán)納稅籌劃主要方法1.利用稅收優(yōu)惠政策進(jìn)行籌劃。2.集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)方利息支出的籌劃。3.設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的籌劃。4.改變集團(tuán)內(nèi)部業(yè)務(wù)流程或者經(jīng)營(yíng)方式的籌劃。5.銷售機(jī)構(gòu)組織形式的選擇的籌劃。6.集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)合理分?jǐn)偢黜?xiàng)費(fèi)用以減少稅基的籌劃。7.集團(tuán)內(nèi)部成員企業(yè)降低稅率的籌劃?！景咐抗?0個(gè)。（二）企業(yè)集團(tuán)特定業(yè)務(wù)的納稅籌劃1.企業(yè)集團(tuán)設(shè)立的納稅籌...
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（一）新所得稅法的運(yùn)用及納稅籌劃1.納稅人范圍的運(yùn)用及納稅籌劃《國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于印發(fā)〈跨地區(qū)經(jīng)營(yíng)匯總納稅企業(yè)所得稅征收管理暫行辦法〉的通知》（國(guó)稅發(fā)〔2008〕28號(hào)）案例（一）（1）設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的籌劃案例（二）2.稅率的調(diào)整及納稅籌劃（2）降低稅率的籌劃案例（三）3.稅前扣除規(guī)定的運(yùn)用及納稅籌劃（3）銷售成本的籌劃國(guó)稅函〔2008〕159號(hào)文（4）工資薪金...
講師：俞勤 咨詢電話：010-82593357下載需求表
建筑施工企業(yè)（安裝）全盤財(cái)稅賬務(wù)處理和納稅籌劃【第一部分】建筑施工企業(yè)專業(yè)話術(shù)語建筑施工企業(yè)的施工節(jié)點(diǎn)工程項(xiàng)目的招投標(biāo)工程造價(jià)的計(jì)價(jià)方式建筑業(yè)社會(huì)保障費(fèi)/農(nóng)民工保證金施工方式：包工包料，甲供材（超供材），清包工總包管理費(fèi)/總包配合費(fèi)工程簽證單質(zhì)保金/質(zhì)量保函菲迪克合同PPP項(xiàng)目【第二部分】核心政策目錄銷售服務(wù)之建筑服務(wù)建筑施工企業(yè)適用稅率與征收率建筑服務(wù)稅目...
講師：孫莉莉 咨詢電話：010-82593357下載需求表
一、企業(yè)合理避稅與納稅籌劃1.偷稅、避稅和納稅籌劃的區(qū)別2.企業(yè)納稅面臨的問題3.企業(yè)稅收新政疑難解析4.合理避稅與納稅籌劃的方法5.避稅與籌劃的風(fēng)險(xiǎn)控制二、主要稅種涉稅處理和節(jié)稅空間1.營(yíng)業(yè)稅節(jié)稅空間的分析2.企業(yè)所得稅節(jié)稅空間的分析3.土地增值稅節(jié)稅空間的分析4.個(gè)人所得稅節(jié)稅空間的分析5.其他稅種節(jié)稅空間的分析三、主要經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)的避稅與籌劃1.企業(yè)設(shè)立環(huán)...
講師：王景江 咨詢電話：010-82593357下載需求表
《財(cái)稅新政與納稅籌劃》(5小時(shí))納稅籌劃是構(gòu)建一個(gè)和諧的稅收征納關(guān)系所必不可少的潤(rùn)滑劑。在運(yùn)用稅收籌劃方法時(shí)，應(yīng)充分考慮具體情況和政策規(guī)定，各種稅收籌劃方法也不是彼此孤立和矛盾的，有時(shí)應(yīng)相互配合綜合運(yùn)用。本課程根據(jù)最新的稅收政策論述企業(yè)所得稅、個(gè)人所得稅、增值稅、消費(fèi)稅等主要稅收政策，從不同行業(yè)不同企業(yè)為出發(fā)點(diǎn)作為案例讓學(xué)員感受納稅籌劃是在法律允許的范圍內(nèi)，...
講師：田靜 咨詢電話：010-82593357下載需求表
企業(yè)納稅籌劃講課提綱?第一講企業(yè)納稅籌劃管理一、企業(yè)納稅籌劃管理概述（一）、引言：（二）、問題：（三）、企業(yè)納稅籌劃管理的重要性（四）、企業(yè)納稅籌劃管理的主要目的（五）、企業(yè)納稅籌劃管理的發(fā)展趨勢(shì)二、增值稅納稅人類別不同的納稅籌劃三、商品房定價(jià)的納稅籌劃四、選擇加工方式進(jìn)行納稅籌劃第二講企業(yè)納稅管理流程一、企業(yè)納稅管理流程（一）引言（二）稅款是怎樣產(chǎn)生的？（...
講師：李軍 咨詢電話：010-82593357下載需求表
房地產(chǎn)新政下的納稅籌劃(課程背景由于房地產(chǎn)企業(yè)財(cái)務(wù)核算的不健全，導(dǎo)致企業(yè)繳納的稅款除了預(yù)征以外，其被查補(bǔ)的稅款基本上是通過被稅務(wù)當(dāng)局請(qǐng)去“喝咖啡”的方式“談出來”的。土地增值稅清算正在進(jìn)行中。稅務(wù)機(jī)關(guān)指定的計(jì)算方法并不是唯一的，企業(yè)可選擇的計(jì)算方法很多，空間很大。糊涂賬，糊涂算？房地產(chǎn)企業(yè)的成本，無論對(duì)于公眾還是稅務(wù)部門來說，大多時(shí)候是都是一筆“糊涂賬”。是...
