《總經(jīng)理財務(wù)思維》
《總經(jīng)理財務(wù)思維》詳細(xì)內(nèi)容
《總經(jīng)理財務(wù)思維》
課程提綱(兩天)
模塊一:診斷企業(yè)主要財務(wù)困惑
1. 收入增加了盈利卻下降
2. 銷售額上去了成本卻失控
3. 企業(yè)總處于資金短缺狀態(tài)
4. 快速擴(kuò)張中的企業(yè)有沒有風(fēng)險在暗中涌動?
5. 為什么企業(yè)做大了反而效率下降了?
模塊二:總經(jīng)理要做到“心中有數(shù)”
1 用數(shù)字掌握真實(shí)
2 用“數(shù)字”看懂企業(yè)的昨天、今天和明天
3 分析數(shù)字背后的管理問題
4 用數(shù)字管控企業(yè)
模塊三: 財務(wù)報表要這樣讀
1. 財務(wù)報表是企業(yè)的“行軍地圖”
2. 資產(chǎn)負(fù)債表 – 企業(yè)經(jīng)營的根本
資產(chǎn)負(fù)債表的用途
平衡等式的含義
本質(zhì):反應(yīng)企業(yè)經(jīng)營方式、企業(yè)家底、財務(wù)狀況
3. 損益表:企業(yè)經(jīng)營結(jié)果
4. 現(xiàn)金流量表:企業(yè)未來生存的關(guān)鍵
5. **報表看企業(yè)經(jīng)營、融資、投資策略
按資產(chǎn)結(jié)構(gòu)
1) 重資產(chǎn)型企業(yè)
2) 輕資產(chǎn)型企業(yè)
3) 多元資產(chǎn)型企業(yè)
按經(jīng)營方式
1) 高成長型企業(yè)
2) 擴(kuò)張型企業(yè)
3) 穩(wěn)健型企業(yè)
模塊四:甄別資產(chǎn)與負(fù)債質(zhì)量
1 資產(chǎn)與決策和運(yùn)營的關(guān)系
固定資產(chǎn) – 企業(yè)經(jīng)營的平臺
流動資產(chǎn) – 企業(yè)經(jīng)營的循環(huán)
2 甄別資產(chǎn)質(zhì)量
固定資產(chǎn)投資體現(xiàn)企業(yè)決策水平
流動資產(chǎn)體現(xiàn)企業(yè)運(yùn)營管理的水平
不良資產(chǎn)的界定
3 負(fù)債是企業(yè)對外承擔(dān)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)
流動負(fù)債 – 企業(yè)經(jīng)營循環(huán)中的負(fù)債
長期負(fù)債 – 企業(yè)經(jīng)營戰(zhàn)略的負(fù)債
4 如何判斷負(fù)債良莠
用別人的錢也要講“信用”
企業(yè)一定要避免出現(xiàn)“債權(quán)人逼債”
5 營運(yùn)資本 – 綜合衡量企業(yè)整體管理能力
企業(yè)投入了多少營運(yùn)資金
營運(yùn)資金來源
診斷企業(yè)運(yùn)營效率
評估企業(yè)運(yùn)營風(fēng)險
模塊五:控制住成本等于提升企業(yè)盈利
1. 現(xiàn)在是高成本時代
原材料
資產(chǎn)價格
人工
人民幣匯率
2. 價格戰(zhàn)的本質(zhì)是企業(yè) “成本底線”
3. 企業(yè)成本控制的關(guān)鍵點(diǎn)
明確成本發(fā)生的起因
落實(shí)成本責(zé)任
量化成本指標(biāo)
落實(shí)成本考核
4. 如何控制生產(chǎn)成本
事前明確成本目標(biāo)
事中控制成本作業(yè)活動
事后分析出原因、提出持續(xù)成本改善建議
模塊六:用流程管控好經(jīng)營目標(biāo)
1. 全面預(yù)算計劃 – 量化企業(yè)經(jīng)營目標(biāo)
2. 量化KPI關(guān)鍵業(yè)績指標(biāo)
3. 量化各部門指標(biāo)計劃
4. 監(jiān)督業(yè)務(wù)過程
5. 評估業(yè)務(wù)結(jié)果
6. 匯報給管理層
模塊七:防范企業(yè)財務(wù)風(fēng)險
1. 企業(yè)財務(wù)風(fēng)險起因 – 跟企業(yè)財務(wù)風(fēng)格有關(guān)
經(jīng)營風(fēng)格
投資風(fēng)格
融資風(fēng)格
2. **財務(wù)指標(biāo)分析企業(yè)財務(wù)風(fēng)險
財務(wù)杠桿
凈負(fù)債狀況
企業(yè)償債能力診斷
模塊八:財務(wù)如何支撐企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展
1. 決策時必須考慮財務(wù)因素
2. 收益與風(fēng)險間的平衡
利潤與現(xiàn)金流
3. 企業(yè)財務(wù)策略
開源 節(jié)流 – 增強(qiáng)造血功能
公司理財計劃
選擇適合的融資方式- 股權(quán)融資
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現(xiàn)金流管理-解讀營運(yùn)資本把握現(xiàn)金為王課程背景:現(xiàn)金之于企業(yè),如同血液之于人體,“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念,因為現(xiàn)金流管理出現(xiàn)問題而使企業(yè)處于困境的例子不勝枚舉。很多公司一直把注意力放在利潤表的數(shù)字上,卻很少討論現(xiàn)金周轉(zhuǎn)的問題。勝利存活下來的企業(yè),它的金錢上循環(huán)流動的,而消失不見的企業(yè)都是因為中途看不見現(xiàn)金了。現(xiàn)金流是企業(yè)的血液,現(xiàn)金循
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