《國際貿易和國際物流實操要點與風險防控及最新案例解析》

《國際貿易和國際物流實操要點與風險防控及最新案例解析》課程
（課時：1天）
上篇：基礎
一、國際貿易(重點信用證）
（一）信用證有哪些條款是不能接受的
1. 開具信用證的知識點
2. 與信用證生效方面的軟條款3. 與信用證規(guī)定的單據(jù)相關的軟條款4. 與裝運條件相關的軟條款5. 與付款條件相關的軟條款6. 其他類型的軟條款（二）實務中常用是T/T，L/C和L/C+ T/T搭配
1. 進口業(yè)務常用的支付方式（1）100% L/C at sight；100% L/C 遠期;（2）30% T/T預付，70% L/C at sight 或L/C遠期；（3）90% L/C at sight，10% L/C 90 days after sight；（4）90% L/C at sight，10%T/T驗收后付；（5）100% L/C，95%發(fā)貨后即付，5%在發(fā)貨后180天付；（6）100% L/C，70%發(fā)貨后即付，30%在發(fā)貨后90天付；（7）20% T/T預付，收到B/L等單據(jù)后L/C付70%，驗收后30天T/T 5%，一年保證期滿30天T/T 5%；（8）100% L/C ，50%發(fā)貨后即付，50%在發(fā)貨后90天付；（9）100% L/C，驗貨后30天付；（10）30% T/T預付，70% L/C（發(fā)貨后即付60%，驗收后60天付10%）；（11）60%LC憑報關單付，35% LC驗收后議付，1年后5%T/T；（12）30% T/T within 30 days after PO issuing,60% L/C at sight,10% L/C at sight after FAC. ( FAC: Final Acceptance Certificate)
2.出口業(yè)務常用支付方式
(1) 30% T/T deposit, 70% T/T 10 days from date of B/L;
(2) 30% T/T, 70% L/C at sight;
(3) 100% L/C at sight;
(4) 100% L/C at 60 days.
3.L/C付款注意事項
（1）需要注意信用證與裝期的沖突。雙簽合同完成后5個工作日左右能夠開立信用證。
（2）L/C付款注意不要開保兌L/C，報盤中體現(xiàn)不可撤銷跟單信用證。一般適用UCP600。
（注：按照UCP600開立的L/C均為不可撤銷L/C，UCP600 取消了可撤銷L/C）
（3）信用證即期，遠期不可撤銷跟單信用證。注意開具信用證的時間節(jié)點（爭取5各工作日），看交單文件，交單期，有效期，信用證條款描述，數(shù)量和金額的短溢裝，什么時間提供全套裝港文件掃描件。
4.L/C的實務與操作
(1) 進口商不按時開出L/C
(2）單證不符變成商業(yè)信用
(3）L/C軟條款
① 規(guī)定L/C在開證行另行指示或者通知后才能生效（簡電）
② 規(guī)定必須在貨到達目的港經買方檢驗合格后付款
③ 客檢條款
④ 要求提供較難獲得的單據(jù)
⑤ 要求開證行付款以進口商承兌出口商匯票為前提。信用證只有在收到開證申請人的指示后才可生效等
⑥ L/C項下1/3 正本提單直接寄給買方,可否？
(4) 假證。L/C也有作假的，假如出口商初次接觸L/C，可能會被偽造的L/C 騙著發(fā)了貨
(5) 開證銀行資信
(6) L/C所要求的單據(jù)，是否自己都有能力提供
(6) L/C的時間要求
(8) 前后矛盾的條款
(9) 不可能條款
(10) 假遠期L/C ( Usance Credit Payable at Sight)
如何識別真假假遠期信用證?
（11）L/C欺詐
（12）L/C欺詐例外
（13）L/C欺詐例外豁免
（14）L/C欺詐和L/C軟條款有何不同
L/C案例分析與經驗分享
案例1：銀行雖然只是從表面審核單據(jù)，難道不應該通曉各種常識，包括地理常識嗎？
案例2：沒有從通知行收到L/C的修改，客戶承諾接受不符點，發(fā)貨還是不發(fā)貨？
5.出口方開始備貨的前提條件
6.進口方開立信用證的前提條件
案例: 開證后，多次修改仍未發(fā)貨。
（三） 國際貿易合同注意事項
1. 若為信用證付款方式：需要我方根據(jù)開證行申請書模板按照合同內容填寫信用證申請書，。待最終無異議需要賣方郵件確認后，我們按照最終確定版本開具信用證。注意：嚴格按照開證時間開具經雙方確認的信用證。交單期內符合要求的交單單據(jù)要到開證行到期。
2. 可能存在的幾個問題
3.貨、證、船、款各環(huán)節(jié)的銜接
案例：上游供應商違約，導致與下游客戶產生糾紛
4.合同中的物權轉移點、風險劃分點、費用承擔點
5. 貿易術語和所有權轉移
二、國際物流
1、海洋、空運，陸運方式的注意事項
運輸包括集裝箱、散貨、大件都有
2.海運提單和租船提單的有何不同
（1）提單的性質和分類，哪些提單需要背書
（2）租船提單的認定
（3）L/C規(guī)定可以提交租船提單，銀行才接受，否則銀行不接受租船提單。
提問：L/C規(guī)定提交全套海運提單，受益人某公司提交給銀行的海運提單并未注明SUBJECT TO CHARTER PARTY， 但有注明TO BE USED WITH CHARTER PARTY。開證行能否拒付，為什么？
3、如何選擇承運人或國際貨運代理
4、海洋運輸中的風險與防范
5. 海外倉的選擇
海外倉的建立位置，如何運營，如何做到利益最大化，及如遇到政治問題暫停如何把庫存消耗掉，是否可以建立其他銷售渠道。
中亞（烏茲別克斯坦）、南亞、東南亞、印尼建海外倉的建議，未來想要成為分子公司，希望重點布局以上幾個國家，海外倉只是其中一部分內容。
6.中亞和南亞的項目口岸現(xiàn)狀，運輸及報關清關的速度
7.分享一帶一路一些國家的政策及現(xiàn)狀，后續(xù)的發(fā)展前景，能源重點發(fā)展對象。
8.貿易和物流的業(yè)務邊界，物流責任范圍和貿易責任范圍的區(qū)別（業(yè)務交接中易出現(xiàn)問題）
三、國際貿易和國際物流風險（糾紛與欺詐）防范與解決
（一）十五大主要風險
1.貿易條款風險（合同條款有缺陷，價格條款，支付條款，質量條款，檢驗條款等）
出口貿易報價的注意事項
2.交易主體風險?（國外供應商或者客戶有欺詐行為，不履約，信用風險，事后索賠等）
供應商（賣方）資質審查：審查內容為公司注冊信息、營業(yè)范圍、股東信息、銀行信息、銀行流水、審計報告、近三年業(yè)績、銀行資信、國際貿易地位。
客戶（買方）資格審查：注冊資本金數(shù)額及實繳情況、股權結構、訴訟信用狀況、近三年的財務報表、資產狀況?？梢愿鶕?jù)客戶預防比例情況調整審查事項。
3.市場風險（價格風險，匯率風險等）
4.政策風險（國家政局不穩(wěn)，政府更迭，國別風險等）
俄烏沖突，中印邊境沖突，國別風險
每個國際出口貿易國別風險及注意事項（歐洲、非洲、中亞、東亞、東南亞）5.結算環(huán)節(jié)風險
晚開具L/C風險：賣家追究違約責任（可能性較?。?，承擔裝港滯期費。
6.物流運輸環(huán)節(jié)風險
貨物毀損，滅失
貨物延誤
無人提貨，無法提貨，延遲提貨，棄貨，目的港費用，港口代理
交貨期限影響較大因素為船東扣船：例如凱蘭歐洲、XINRUN船東扣貨導致下游無法提貨。與船東溝通一般比較困難。
買方需要及時向賣方提供卸港何裝港代理，根據(jù)銷售終端卸港或無銷售卸港時，使用我方提供的可以進行庫存的港口。
案例：凱蘭歐洲船東拒絕卸貨糾紛
無單放貨
拖欠運費，扣單扣貨
海關扣貨
船舶本身的問題
船齡太老；
案例：俄羅斯供應商使用舊船造成晚到中國港，給中方造成巨大損失
船舶裝港裝完貨后駛離裝港，須關注船舶動態(tài)，謹防出現(xiàn)不正常航運軌跡；
卸港需要滿足船舶吃水要求，船型要求。
案例:嘉能可南非5800CFR船舶航行軌跡異常，超出正常到貨時間。
7.通關環(huán)節(jié)風險（海關編碼，海關查驗，原產地，檢驗檢疫等）
裝港報告等草本文件經過買方確認，賣方及時出具正本裝港報告掃描件發(fā)送給買方，買方根據(jù)裝港報告掃描件進行報關準備。8.知識產權風險（通關時防范，專利、商標侵權等）9.不可抗力（情勢變更），合同落空10.爭議解決條款
仲裁條款：適用法律和仲裁地、仲裁中心的選擇。
11.外匯管制合規(guī)風險
中國：外匯管制國家。
國外案例：小米因違反印度《外匯管制法》被罰約合48億人民幣。
12.稅務合規(guī)風險
（1）不同國家地區(qū)（新加坡、俄羅斯、中國、香港）的公司稅務籌劃
（2）公司利潤留在國內好還是國外好
（3）有些國家稅收環(huán)境比較復雜，在出海過程中，很多企業(yè)設立了海外分支機構，分支機構本部和下級機構共用賬戶，導致較大的稅務風險。
資金監(jiān)管統(tǒng)籌風險
很多業(yè)務涉及不同國家、不同銀行和不同幣種。部分國家和地區(qū)，特別最近幾年部分 “一帶一路” 沿線國家，經濟發(fā)展水平不高，在政府、地區(qū)、國家金融體系，特別是法律不太完善的情況，資金集中管理對出海的中資企業(yè)來說是巨大考驗。
如果說貿易款項屬地國無法支付費用，如何更好的解決貿易收款（中亞、非洲、印尼，國外美元短缺，民間美元回款）。
客戶手里有印尼盾，針對非可自由兌換貨幣回款問題（印尼盾）
14. 外匯貶值風險
15.出口管制和經濟制裁風險
案例：ZTE， HUAWEI
(二）糾紛（爭議）的預防與處理
1.爭議的預防
（1）貿易爭議發(fā)生的原因
（2）貿易爭議的預防要點
（3）常見的規(guī)避風險措施
① 規(guī)避政治風險和商業(yè)風險。 ② 規(guī)避匯率變動風險。
規(guī)避匯率風險的七種方法。案例：鎖定遠期外匯匯率
③ 規(guī)避物流運輸風險。如投保各種貨物運輸險。
④ 規(guī)避支付風險。
⑤ 規(guī)避知識產權風險。如在合同中訂立知識產權風險歸屬，投保知識產權責任保險等。
2.索賠的種類
（1）貿易索賠
（2）物流運輸索賠
（3）保險索賠
3.索賠條款
4.爭議的處理：協(xié)商，調解，仲裁，法院訴訟
為什么我們建議國際貿易合同仲裁而不是訴訟？
下篇：提升
一、國際貿易合同的主要內容及注意事項
1.當事人：買方和賣方對客戶信用品質的認定，國際上通常采用“5C”系統(tǒng)來進行。
2.貨物本身的內容。如商品的描述，質量、數(shù)量、包裝等。
3.注意價格術語
4.交貨期
5.關于貨款結算的內容
6.五種合同的要點與銜接
7.合同簽訂的其它關鍵點
結合案列解析
案例：實際出口的質量標準高于客戶要求，客戶欣然付款？
案例：遇到客戶索賠，不予理睬“玩”失蹤可以嗎？
二、合同履行與客戶及供應商管理及注意事項
1.合同履行進程管理
2.運輸管理
3.客戶和供應商管理
（1）客戶管理
（2）供應商管理：供應商必須有備選，不能唯一。
4.客戶忠誠度的培育
必須以客戶為中心，服務好客戶
（1） 增加客戶的忠誠度
案例：某大型外貿企業(yè)，某優(yōu)秀團隊管理者如何二十幾年聚焦一個美國客戶，服務好該客戶，
該客戶忠誠度最高。依此為例，闡述優(yōu)秀的團隊管理者應該具備的要素。
（2）客戶如果想更換現(xiàn)有供應商，如何說法他？
案例：某大型外貿企業(yè)，某業(yè)務員成功說服客戶
（3）產品質量投訴后，客戶再也不想與我們合作，應該通過什么辦法讓客戶回心轉意？
案例：某大型外貿公司業(yè)務員和美國WALMART的產品質量糾紛處理經驗
三、新型離岸貿易
(一）國際貿易的三個階段
（二）離岸貿易的概念和特點
1. 離岸貿易的概念
2. 離岸貿易的特點
（三）離岸貿易的類型
1. 按貿易主體所在地不同分類
2. 按貿易參與者分類
3. 按照業(yè)務模式分類
（四）離岸貿易流程
（五）新型離岸國際貿易
1. 新型離岸國際貿易的定義
2. 新型離岸國際貿易的四種類型
（1）離岸轉手買賣的定義
案例分享(古巴案例，德國案例）
境外承包工程第三國采購貨物
轉口貿易（例如迪拜有個項目想從德國或美國直接采購燃機，資金流必須要通過中國轉一下，舉類似案例告知如何操作
案例分享
全球采購
案例分享
委托境外加工
案例分享
香港和新加坡離岸貿易稅收政策簡介
中國內地離岸貿易系列政策
中國內地離岸貿易發(fā)展歷程
離岸貿易特征及所需的體系支撐
什么樣的地區(qū)可以發(fā)展離岸貿易
中國內地部分地區(qū)離岸貿易發(fā)展情況
海南離岸貿易發(fā)展概況
蘇州離岸貿易發(fā)展概況
上海離岸貿易發(fā)展概況
廈門離岸貿易發(fā)展概況
存在的問題

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