企業(yè)內(nèi)部審計

企業(yè)內(nèi)部審計
邱健老師（2天）

課程背景

內(nèi)部審計作為企業(yè)內(nèi)部獨立的監(jiān)督職能代表者，能夠也應(yīng)該為企業(yè)創(chuàng)造價值，現(xiàn)在受到
越來越多的重視，企業(yè)成立內(nèi)部審計部門的也越來越多。

如何系統(tǒng)有效的開展企業(yè)內(nèi)部審計工作？內(nèi)審部門的定位到底如何?具體審計工作應(yīng)該如
何開展？

邱健老師秉承多年的內(nèi)部審計經(jīng)驗，多個行業(yè)的從業(yè)經(jīng)歷，提出企業(yè)內(nèi)部審計的課程，
幫助學(xué)員迅速的掌握內(nèi)部審計的理論、方法和相應(yīng)工具，并通過實際練習(xí)和案例，對內(nèi)
審的通用、專用方法都能掌握，從而提高學(xué)員的內(nèi)審水平，為更好的開展內(nèi)審工作，提
升內(nèi)審價值助力。

課程對象：企業(yè)內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)人,從事內(nèi)部審計、內(nèi)部控制、
紀(jì)檢監(jiān)察實務(wù)操作的部門主管及一般員工，其他對內(nèi)部審計感興趣的有識之士，以及想
提高企業(yè)綜合管理能力的優(yōu)秀積極人士

課程特色：啟發(fā)式講授+實際案例分析＋互動式教學(xué)＋小組討論＋實際演練，突出實戰(zhàn)性
和實用性

課程收益
1. 幫助學(xué)員了解內(nèi)部審計部門的定位和目標(biāo)
2. 幫助學(xué)員了解內(nèi)審人員能力模型和職業(yè)發(fā)展通路
3. 幫助學(xué)員掌握內(nèi)部審計內(nèi)部管理流程和注意事項
4. 幫助學(xué)員掌握內(nèi)部審計溝通管理的方法和工具
5.
通過系統(tǒng)學(xué)習(xí)內(nèi)部審計的理論和實踐操作，迅速的提高學(xué)員的內(nèi)審水平，更好的助力
企業(yè)實現(xiàn)發(fā)展目標(biāo)

課程大綱
第一章 內(nèi)審定位及未來轉(zhuǎn)變
1. 內(nèi)部審計定義
2. 內(nèi)部審計種類
1.
2.
1. 空間分類
2. 時間分類
3. 內(nèi)審發(fā)展
1. 集團(tuán)管控型內(nèi)審
2. 平臺型企業(yè)內(nèi)審

第二章 內(nèi)審之內(nèi)部管理
1. 戰(zhàn)略與計劃
1. 審計戰(zhàn)略如何制定與實例研究
2. 審計計劃如何制定與實例研究
3. 專項審計項目選擇
2 組織架構(gòu)設(shè)置
1.
2.
1. 組織架構(gòu)如何適應(yīng)公司發(fā)展
2. 典型審計部組織架構(gòu)研究
1. 人員
1.
2.
3.
1. 審計部人員專業(yè)組成研究
2. 審計部人員年齡性別組成研究
2. 招聘
1.
2.
3.
4.
1. 如何招聘到合適的人才
2. 招聘經(jīng)驗分享
3. 績效與激勵
1.
2.
3.
4.
5.
1. 績效考核模式探討
2. 審計人員如何獲得高績效
4. 能力培養(yǎng)
1.
2.
3.
4.
5.
6.
1. 審計人員應(yīng)具備哪些能力
2. 內(nèi)審能力模型介紹
3. 通過哪些方式進(jìn)行培養(yǎng)
5. 內(nèi)審職業(yè)發(fā)展規(guī)劃
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
1. 職業(yè)發(fā)展通路構(gòu)建
2. 職業(yè)發(fā)展通路模型舉例
6. 質(zhì)量控制與風(fēng)險規(guī)避
8.
1. 如何進(jìn)行質(zhì)量控制及實例研究
2. 如何規(guī)避審計風(fēng)險
7. 檔案及數(shù)據(jù)庫管理

第三章 內(nèi)審之通用業(yè)務(wù)
1. 如何做方案
1. 方案制定步驟
2. 方案制定方法
3. 方案制定要點
【實操練習(xí)】方案制定實例練習(xí)
2. 如何觀察
1.
2.
1. 觀察要點
【案例分析】實際觀察案例
3. 如何分析
【案例分析】審核分析法實例練習(xí)及討論
4. 如何盤點
3.
4.
1. 實物盤點經(jīng)驗分享
【案例分析】如何盤點存貨
2. 現(xiàn)金盤點要點
5. 如何寫報告
5.
1. 寫報告八要點
【案例分析】實例報告研究
6. 后續(xù)審計
6.
1. 如何溝通和保證
2. 后續(xù)審計的方式與方法

第四章 審計溝通
1. 審計溝通的重要性
2. 審計溝通的作用
3. 審計溝通分類
1.
2.
3.
1. 時間維度
1. 事前溝通
【案例分析】進(jìn)場會
2. 事中溝通
【模擬練習(xí)】獲取資料溝通
3. 事后溝通
【案例分析】問題改善溝通
2. 空間維度
1. 對內(nèi)
1. 上級溝通
【案例分析】如何與老板溝通
2. 平級溝通
【案例分析】如何與被審計單位經(jīng)理溝通
3. 下級溝通
【案例分析】審計部領(lǐng)導(dǎo)如何與下屬溝通
2. 對外
1. 第三方溝通（客戶/供應(yīng)商
2. 公檢法溝通
3. 舞弊嫌疑人溝通
【案例分析】舞弊溝通注意要點
3. 對己
1. 百折不撓
2. 陽光心態(tài)
3.
4.
4. 有效溝通七方法
1. 做好準(zhǔn)備
【實操練習(xí)】訪談練習(xí)
2. 掌握法則
3. 明確目標(biāo)
4. 用心傾聽
5. 書面形式
6. 共同參與
7. 場地形式
5. 提高溝通能力方法
1. 演講練習(xí)
【實操練習(xí)】命題演講
2. 模擬練習(xí)


第五章 卓越審計師的修煉
1. 學(xué)習(xí)能力
1. 學(xué)習(xí)的速度＜變化的速度=死亡
2. 學(xué)習(xí)力是唯一持久的競爭力
3. 現(xiàn)代人應(yīng)具備四種基本的學(xué)習(xí)力
2. 創(chuàng)新/應(yīng)變能力
1.
2.
3.
1. 審計原則
2. 創(chuàng)新產(chǎn)生源泉
3.3審計如何應(yīng)變

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