六模塊精準解析上市公司財報

時間地點：2026年1月23日深圳

費　　用： 3400元（培訓(xùn)費，場地費，資料費等）不含午餐。 

課程導(dǎo)語：

在當(dāng)今資本市場中，財務(wù)數(shù)據(jù)是評估上市公司價值、識別投資機會與風(fēng)險的核心依據(jù)。然而，財報信息龐雜、專業(yè)術(shù)語繁多，許多投資者、管理者及財務(wù)從業(yè)者面臨以下痛點：

●看不懂：面對資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表及附注信息，缺乏系統(tǒng)分析框架，陷入數(shù)據(jù)迷宮；

●抓不住重點：難以快速定位關(guān)鍵指標（如自由現(xiàn)金流、商譽風(fēng)險、毛利率突變），導(dǎo)致誤判企業(yè)真實財務(wù)狀況；

●怕踩坑：對收入虛增、費用隱藏、現(xiàn)金流粉飾等財報操縱手法缺乏識別能力，易被表面數(shù)據(jù)誤導(dǎo)。

幫助學(xué)員：掌握財報核心框架（三大報表+關(guān)鍵附注）；企業(yè)盈利質(zhì)量與現(xiàn)金流健康度；識別財報風(fēng)險信號，規(guī)避投資陷阱。

授課方式：

本課程基于“6模塊實戰(zhàn)體系”設(shè)計，通過：

1、模塊化拆解：從財報框架搭建到舞弊識別，6大模塊覆蓋財報分析全流程；

2、真實案例驅(qū)動：精選上市公司財報案例，模擬盡調(diào)場景；

3、四步分析法：通過“異?？颇俊鷼v史對比→交叉驗證→同業(yè)比較”系統(tǒng)提升決策效率。

幫助學(xué)員：掌握財報核心框架（三大報表+關(guān)鍵附注）；企業(yè)盈利質(zhì)量與現(xiàn)金流健康度；識別財報風(fēng)險信號，規(guī)避投資陷阱。

課程收益：

1、建立財報分析框架

●掌握三大報表（資產(chǎn)負債表、利潤表、現(xiàn)金流量表）的動態(tài)關(guān)聯(lián)邏輯；

●學(xué)會通過"三表交叉驗證法"分析財報數(shù)據(jù)的商業(yè)合理性，例如：

? 利潤增長是否伴隨經(jīng)營性現(xiàn)金流入支撐？

? 資產(chǎn)擴張是否與行業(yè)周期、融資能力匹配？

? 毛利率變動是否與業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)調(diào)整一致？

●理解關(guān)鍵會計政策（如收入確認時點、資產(chǎn)減值標準）對財報結(jié)果的實質(zhì)性影響。

2、掌握高效分析技巧

●“雙步驟”拆解資產(chǎn)負債表：從資金來源（負債/權(quán)益）到資產(chǎn)去向（輕資產(chǎn)vs重資產(chǎn)）；

●“四要點”透視利潤表：營業(yè)收入趨勢、毛利潤質(zhì)量、費用率效率、營業(yè)利潤率真相；

●“三招”抓取現(xiàn)金流量表關(guān)鍵：經(jīng)營現(xiàn)金流健康度、異常信號識別、優(yōu)質(zhì)企業(yè)特征。

3、規(guī)避財報陷阱

●識別收入操縱、費用調(diào)節(jié)、現(xiàn)金流粉飾等常見財務(wù)舞弊手法；

4、提升財報綜合閱讀實戰(zhàn)技能

●運用四步法提升財報實戰(zhàn)分析技能。

【課程大綱】

前置財務(wù)基礎(chǔ)知識

1、會計六要素與會計恒等式

2、財報的編制基礎(chǔ)

  2.1 持續(xù)經(jīng)營

  2.2 收付實現(xiàn)制與權(quán)責(zé)發(fā)生制

  模塊一 財報主要框架與重點關(guān)注部分

【案例】某上市公司年度報告全文

1、重要提示與主要財務(wù)指標

2、管理層討論與分析及其他

3、審計意見類型

4、三大報表及所有者權(quán)益表

5、重要的會計政策與會計估計

6、財務(wù)報表項目注釋（財務(wù)報表附注）

模塊二 讀懂資產(chǎn)負債表兩個步驟

1、步驟１：資金的來源－負債和所有者權(quán)益

1.1負債表如何入手

1.2深挖負債有方法

2、步驟2、資金的去處-資產(chǎn)項目

 2.1結(jié)構(gòu)分析：輕資產(chǎn)與重資產(chǎn)

 2.2歷史分析：觀察行業(yè)變化

 2.3“三看”財務(wù)穩(wěn)健性與業(yè)務(wù)專注性

模塊三 讀懂利潤表的四個要點

1、要點1：看經(jīng)營狀況和發(fā)展趨勢-營業(yè)收入

2、要點2、企業(yè)利潤的源頭-毛利潤

3、要點3、企業(yè)的管理效率-費用率

4、要點4、企業(yè)的盈利能力-營業(yè)利潤率

【案例】某同行業(yè)上市公司利潤表對比分析

模塊四 最短時間抓住現(xiàn)金流量表的要點

1、現(xiàn)金流量表的閱讀重點

2、關(guān)注現(xiàn)金流量表的異常現(xiàn)象

3、如何通過現(xiàn)金流量表尋找優(yōu)質(zhì)企業(yè)

【案例】現(xiàn)金流量表應(yīng)該這樣讀

模塊五 三大報表的綜合閱讀的分析與評價

1、相互關(guān)聯(lián)的三大表：三表交叉驗證法

2、企業(yè)財務(wù)分析四步走

2.1第一步：關(guān)注異?？颇?/p>

2.2第二步：財務(wù)指標的歷史分析

2.3第三步：對比企業(yè)利潤與現(xiàn)金流量變化趨勢

2.4第四步：競爭對手的比較

3、使用財務(wù)數(shù)據(jù)估值【案例】

3.1現(xiàn)金流折現(xiàn)法

3.2清算價值估值法

3.3股市價值法

模塊六 欺詐與反欺詐

1、常見的操縱財報手法

1.1、操縱收入

1.2、操縱費用

1.3、操縱現(xiàn)金流

2、財報被操縱的痕跡

【講師介紹】鐘煥奎老師——上市公司財務(wù)實戰(zhàn)專家

懂財務(wù)，更懂商業(yè)決策與價值投資

專業(yè)背景

科班出身：北京交通大學(xué)會計學(xué)本科，會計師、總會計師崗位資格、高級財務(wù)管理師、董事會秘書持證人

15年上市公司財務(wù)高管經(jīng)驗：曾任大型企業(yè)及上市公司財務(wù)總監(jiān)，主導(dǎo)IPO合規(guī)、財報披露、全面預(yù)算及風(fēng)控體系建設(shè)

強監(jiān)管專家：深度參與多家企業(yè)上市全流程，精通A股/港股財務(wù)合規(guī)與信息披露規(guī)則

主講課程

1、《非財務(wù)經(jīng)理的財務(wù)管理》

——業(yè)務(wù)負責(zé)人必備：用財務(wù)思維優(yōu)化產(chǎn)品定價、成本控制、資源分配

2、《管理者必備的財務(wù)戰(zhàn)略思維》

——從財報看企業(yè)競爭力：如何通過財務(wù)數(shù)據(jù)識別增長機會與潛在風(fēng)險

3、《財務(wù)素養(yǎng)升級：從基礎(chǔ)財務(wù)到高階管理的能力鍛造》

——財務(wù)人員如何打通從執(zhí)行到管理、從核算到戰(zhàn)略的進階之路，實現(xiàn)職場角色的根本性蛻變。

4、《上市公司財報實戰(zhàn)：6模塊精準解析指南》

——6大模塊系統(tǒng)拆解財報要點，掌握財務(wù)粉飾識別與合規(guī)分析技巧

5、《管理實踐篇：卓越管理者的五項任務(wù)》

——通過對德魯克管理思維框架的系統(tǒng)梳理，深入解讀制定目標、組織安排、激勵與溝通、績效評估、培養(yǎng)人才五項核心任務(wù)，借理論、案例與實踐，助學(xué)員掌握管理要領(lǐng)，成長為卓越管理者。

培訓(xùn)風(fēng)格

案例教學(xué)：結(jié)合上市公司真實案例，增強實操性

互動性強：采用問答、討論、演練等方式，提升學(xué)習(xí)效果

深入淺出：將專業(yè)財務(wù)知識轉(zhuǎn)化為易懂的語言，適合不同基礎(chǔ)學(xué)員

工具落地：提供實用模板、表單及管理工具，便于企業(yè)應(yīng)用

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主題

上課時間

2026年01月23-23日 深圳

參加人數(shù)

費用

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先生 女士

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