JLF-《超越數(shù)字：建立高效的預算管控體系》課程介紹


《超越數(shù)字、掌控預算》

課程介紹

Let’ Finance! 財富創(chuàng)造美好生活！愛財務！愛生活！

一次培訓，改變您的競爭處境
　　一次講座，提升您的企業(yè)定位
　　一次面談，啟迪您的商業(yè)智慧



《財務技術(shù)創(chuàng)造價值》系列課程之

?資源稀缺導致需要預算的指引和約束。資源的稀缺性是經(jīng)濟學的基本命題，同時構(gòu)成對
預算的一種硬約束。世界上的資源—資金資源、人力資源、自然資源都是有限的，而可供
企業(yè)支配的經(jīng)濟資源更加稀缺。怎樣利用好有限的資源就需要通過預算做出選擇和安排
。

“如果你無法用數(shù)字表達你所知道的東西，那么實際上你所知無多；如果你所知無多，就
無法管理企業(yè)。”
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－－GE前CEO 韋爾奇
【培訓收益：課程要解決的主要問題】
1. 什么是預算？為什么需要預算？預算能幫我們干什么？
2. 誰需要預算？誰來做預算？怎樣才能做好預算工作？預算編制的方法？
3. 怎樣用預算管理企業(yè)？預算能考核企業(yè)業(yè)績嗎？
4. 怎么召開預算編制會議？
5. 怎樣做預算分析？
6. 超了預算怎么辦？怎樣讓預算得到有效執(zhí)行？
7. 國內(nèi)外公司編制預算的做法

討論預算的中心理念；分享預算的工具和技術(shù)；解密預算體系“Operate”模式；破解預算
的難題

“最終存活的，既不是最強壯的，也不是最聰明的， 而是對變化反應最快的”
——達爾文　《物種起源》

【培訓對象】
CEO、副總裁、銷售總監(jiān)、采購總監(jiān)、人力資源總監(jiān)等中高級經(jīng)營管理人員，CFO、主管
財務的副總裁、主管財務的副總經(jīng)理、財務總監(jiān)、企業(yè)財務負責人、財務經(jīng)理、財務主
管、會計主管、成本主管、財務分析師、財務會計人員等

【培訓時間】 2-3天

【課程大綱】：
|模塊一Objective |模塊二 Policy & Procedure：建立 |
|setting：設定業(yè)務目標 |制度 |
|1、設立和明確企業(yè)目標，分解企業(yè)戰(zhàn)|1、預算編制流程、職責分配 |
|略目標； |2、財務部在預算過程中的職責和工 |
|2、銷售目標預測的關(guān)鍵點； |作程序 |
|3、現(xiàn)場討論：一生需要多少錢？ |3、制定年度預算編制時間安排表； |
|4、問題：怎樣解決銷售預測不準的問|4、IBM的預算編制管理體系 |
|題？ |案例：預算手冊和預算時間表 |
|案例：某跨國公司戰(zhàn)略規(guī)劃10步法 | |
|模塊三 Each unit budget：全員參與|模塊四 Review by Mgt.：管理質(zhì)詢|
|預算核心業(yè)務之預算編制流程 |1、管理層與董事會質(zhì)詢與批準？ |
|如何編制預算-損益表的編制思路 |2、實際案例：年度預算質(zhì)詢會？ |
|如何編制預算-資產(chǎn)負債表的編制思路|3、如何進行預算質(zhì)詢—標準程序？ |
|如何編制預算-現(xiàn)金流量表的編制思路|4、預算質(zhì)詢關(guān)鍵問題？KPI指標的質(zhì)|
|案例：我們來看看預算是怎么做出來 |詢？ |
|的？ |案例：董事會角色扮演？ |
|模塊五 Assign responsibility：落 |模塊六 Trail |
|實職責 |score：記錄及跟蹤考核 |
|1、預算中常見的問題？ |1、預算管理的表格化與軟件化； |
|2、預算管理中業(yè)務部門不配合怎么辦|2、季度/年度業(yè)績考核會？ |
|？ |3、預算與KPI的區(qū)別與聯(lián)系？ |
|3、怎樣確保預算執(zhí)行到底？ |4、預算與其它考核指標發(fā)生矛盾怎 |
|4、如何使預算的編制過程不變成討價|么辦？ |
|還價？ |案例：IBM公司的預算和績效考核體 |
|案例：真實的預算到底長什么樣？ |系 |
|模塊七 Evaluation：總結(jié)及評估改進|現(xiàn)場互動與問答? |
|預算執(zhí)行評估及改進？ |1、共性問題？/個性問題？ |
|預算執(zhí)行常見問題分析 |2、預算管理遇到的典型問題及解決 |
|如何控制預算執(zhí)行情況？ |之道 |
|用什么樣的工具支持預算工作？ |3、IBM預算工作感悟和經(jīng)驗分享？ |
|預算的改進：建立規(guī)范化預算手冊？ |4、行動計劃：怎樣幫企業(yè)做好預算 |
| |？ |
| |5、我們倡導的經(jīng)理人社會責任 |

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