【財務(wù)分析實戰(zhàn)——以Excel為工具】

【財務(wù)分析實戰(zhàn)——以Excel為工具】
講課時間：兩天
課程對象：財務(wù)管理人員、會計核算人員
課程背景：
當(dāng)下，技術(shù)創(chuàng)新和全球金融危機(jī)時刻促動著轉(zhuǎn)型中的我國企業(yè)財務(wù)管理去經(jīng)歷更為深
刻的變革。
企業(yè)如果要在瞬息萬變的市場競爭環(huán)境中站穩(wěn)腳跟、立于不敗之地，一方面要積極向
外開拓市場，努力保持競爭優(yōu)勢，另一方面應(yīng)苦練內(nèi)功，有效地實施財務(wù)管控。財務(wù)管
控的基礎(chǔ)是在財務(wù)活動發(fā)生的過程中及時記錄、匯總和分析各種財務(wù)數(shù)據(jù)，以便及時發(fā)
現(xiàn)并解決所存在的問題，并進(jìn)一步對可能發(fā)生的風(fēng)險提前預(yù)警，從而可以有針對性地采
取應(yīng)對措施。由于當(dāng)今社會企業(yè)的理財環(huán)境發(fā)生了深刻的變化，財務(wù)活動的內(nèi)容日益豐
富也日益復(fù)雜，因此財務(wù)人員僅靠傳統(tǒng)的手工計算方法開展財務(wù)分析、財務(wù)管理工作難
以滿足有效地加強(qiáng)財務(wù)管控的需要。
當(dāng)今社會，財會人員的供給量很大，用人單位對財會人員的需求量也很大。遺憾的是
，財會人員找不到滿意的工作，用人單位也招不到合適的財會人才。大量的財會人員整
日游走在各大人才市場之間，用人單位也疲于財會人才的招聘。在職財會人員，雖然工
作非常努力，卻很難得到老板的肯定……
課程宗旨：
1.
提升工作效率—學(xué)會以Excel為工具對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、匯總和分析的方法和技巧
，可以大幅度地提高工作效率，事半功倍地解決各種財務(wù)問題。
2.
解決財務(wù)難題—財務(wù)工作中諸多用手工方式近乎無法解決的難題，對Excel來說，是
輕而易舉的事情。如，變量關(guān)系分析、財務(wù)預(yù)測、單變量求解等。
3.
發(fā)現(xiàn)管理問題—利用Excel提供的工具對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、分析，可以抽絲剝繭，
迅速發(fā)現(xiàn)管理問題，為財務(wù)管控提供決策依據(jù)。
4.
降低企業(yè)成本—利用Excel提供的工具，既可以及時發(fā)現(xiàn)管理問題，堵塞管理漏洞，
從而避免不必要的成本、費用的發(fā)生，也可以提升工作效率，間接降低企業(yè)成本
。

課程特色：
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循序漸進(jìn)—鑒于當(dāng)下企業(yè)財會人員對諸多Excel應(yīng)用并不熟練的現(xiàn)狀，我們從基礎(chǔ)講
起，循序漸進(jìn)地進(jìn)行教學(xué)。
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案例豐富—純粹的理論教學(xué)很難讓學(xué)員將所見所學(xué)與實際工作聯(lián)系起來。為此，莊
老師精心選擇了諸多案例，定能給各位學(xué)員良好的啟迪。
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知行合一—知道不一定能做到，莊老師后續(xù)的微咨詢課程可以更加有針對性地提供
企業(yè)現(xiàn)實管理問題的答疑解惑。
課程收益：
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通過學(xué)習(xí)并靈活運用Excel提供的工具對財務(wù)/業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行記錄、匯總和分析，降低工
作差錯、提升工作效率。
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通過學(xué)習(xí)并靈活運用Excel中的回歸分析、單變量求解等工具，創(chuàng)造性地解決變量關(guān)系
分析、財務(wù)預(yù)測等財務(wù)難題。
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通過學(xué)習(xí)并靈活運用Excel提供的工具對財務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行匯總、分析，迅速發(fā)現(xiàn)管理問題
，為財務(wù)管控提供決策依據(jù)。
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通過學(xué)習(xí)并靈活運用Excel提供的工具，提升工作效率、及時發(fā)現(xiàn)管理問題、堵塞管理
漏洞降低企業(yè)運營成本。
課程大綱：
1. Excel財務(wù)分析必備
1. 公式、函數(shù)與名稱應(yīng)用
1. 公式輸入規(guī)則與編輯操作
← 公式的輸入（課堂不講，需自學(xué)）
← 公式的修改（課堂不講，需自學(xué)）
← 公式的移動和復(fù)制（一帶而過）
← 公式和函數(shù)的使用技巧1：讓工作表中的所有公式快速現(xiàn)身
← 公式和函數(shù)的使用技巧2：將公式的計算結(jié)果轉(zhuǎn)換為數(shù)值
2. 單元格引用方式及公式快速復(fù)制（一帶而過）
3. 函數(shù)應(yīng)用的基礎(chǔ)知識
← 函數(shù)的結(jié)構(gòu)（課堂不講，需自學(xué)）
← 函數(shù)中的參數(shù)類型（課堂不講，需自學(xué)）
← 公式和函數(shù)的使用技巧1：快速查找需要的函數(shù)
← 公式和函數(shù)的使用技巧2：查找函數(shù)的具體幫助
4. 名稱的創(chuàng)建與應(yīng)用
← 創(chuàng)建名稱的三種方式
← 實際應(yīng)用1：定義名稱簡化公式
← 實際應(yīng)用2：名稱與數(shù)據(jù)有效性
5. 常用函數(shù)應(yīng)用實例
1. 大宗函數(shù)
?Sum（求和）函數(shù)/Average（求平均值）函數(shù)（課堂不講，需自學(xué)）
← 實際應(yīng)用1：員工年度考核成績統(tǒng)計
← 實際應(yīng)用2：員工毛利統(tǒng)計
?If（條件）函數(shù)
← 實際應(yīng)用1：IF函數(shù)自動登帳
?Sumif（條件求和）函數(shù)/Countif（條件計數(shù)）函數(shù)
← 實際應(yīng)用1：銷售人員業(yè)績統(tǒng)計
?Vlookup（列查找取數(shù)）函數(shù)/Hlookup（行查找取數(shù)）函數(shù)（一帶而過）
← 實際應(yīng)用1：個人所得稅稅率查詢
← 實際應(yīng)用2：員工信息查詢
·Count（數(shù)字計數(shù)）函數(shù)/CountA（非空單元格計數(shù)）函數(shù)
← 實際應(yīng)用1：已領(lǐng)工資人數(shù)統(tǒng)計
← 實際應(yīng)用2：資料完整度檢查
2. 財務(wù)函數(shù)
?PV（現(xiàn)值）函數(shù)/FV（終值）函數(shù)
?PMT(年金付款)函數(shù)/NPER(年金期數(shù))函數(shù)/RATE（年金利率）函數(shù)
?IRR（內(nèi)部報酬率）函數(shù)
?NPV（凈現(xiàn)值）函數(shù)
2. 數(shù)據(jù)展現(xiàn)
1. Excel圖表功能分類
← 對數(shù)據(jù)大小進(jìn)行比較
← 對數(shù)據(jù)的占比進(jìn)行分析
← 對數(shù)據(jù)的趨勢進(jìn)行分析
← 對數(shù)據(jù)的相關(guān)性進(jìn)行分析
← 對數(shù)據(jù)進(jìn)行其他分析
2. 常規(guī)圖表的繪制與修改（課堂不講，需自學(xué)）
← 柱形圖
← 條形圖
← 折線圖
← 餅圖
3. 復(fù)雜圖表的繪制與修改
← 組合圖
← 改造組合圖
4. 常見的Excel圖表實際應(yīng)用案例演示與練習(xí)
← 實際應(yīng)用1：計劃完成情況（改造組合圖）
← 實際應(yīng)用2：利用圖表工具分解混合成本（XY散點圖）
2. 經(jīng)典應(yīng)用案例解析
1. 財務(wù)報表分析
1. 財務(wù)報表的結(jié)構(gòu)分析
2. 財務(wù)報表的趨勢分析
3. 財務(wù)比率指標(biāo)分析
2. 盈虧平衡分析
1. 量本利分析的基本假定
2. 混合成本的分解
3. 單品種盈虧平衡點的計算
← 用Excel公式計算盈虧平衡點
← 用Excel公式計算目標(biāo)利潤銷售額
← 運用單變量求解工具計算盈虧平衡點
4. 多品種盈虧平衡點的計算
5. 實現(xiàn)目標(biāo)利潤的單一措施分析
6. 目標(biāo)利潤的多因素敏感性分析
7. 繪制動態(tài)盈虧分析折線圖
3. 杠桿分析
1. 營業(yè)杠桿系數(shù)
2. 財務(wù)杠桿系數(shù)
3. 復(fù)合杠桿系數(shù)
4. 拓展
4. 財務(wù)預(yù)測
1. 銷售百分比法
← 預(yù)測利潤表
← 預(yù)測資產(chǎn)負(fù)債表
← 自主式融資需求
← 應(yīng)用單變量求解工具消除自主式融資需求赤字
2. 其他預(yù)測方法
← 利用相關(guān)函數(shù)預(yù)測
← 利用繪圖工具預(yù)測
← 利用數(shù)據(jù)分析工具預(yù)測（回歸分析法）
5. 投資項目分析
1. 投資項目的現(xiàn)金流量計算
2. 計算投資回收期
3. 計算凈現(xiàn)值
4. 計算盈利能力指數(shù)
5. 計算內(nèi)部收益率
6. 敏感度分析

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