全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制下的上市公司 信息披露要點(diǎn)與實(shí)務(wù)

【課程收益】：

2023年2月1日，全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革正式啟動(dòng)。2023年2月17日，中國(guó)證監(jiān)會(huì)發(fā)布全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制相關(guān)制度規(guī)則，自公布之日起施行。證券交易所、全國(guó)股轉(zhuǎn)公司、中國(guó)結(jié)算、中證金融、證券業(yè)協(xié)會(huì)配套制度規(guī)則同步發(fā)布實(shí)施。

自2015年12月21日全國(guó)人大常委會(huì)審議批準(zhǔn)試點(diǎn)注冊(cè)制以來(lái)，經(jīng)過(guò)7年多的改革實(shí)踐，我國(guó)企業(yè)**資本市場(chǎng)募集資金促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展有了長(zhǎng)足進(jìn)步，相關(guān)配套制度更加規(guī)范，管理更加科學(xué)，市場(chǎng)更加高效。本次全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制不是試點(diǎn)制度體系簡(jiǎn)單的復(fù)制推廣，而是在總結(jié)試點(diǎn)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上的全面優(yōu)化和完善，符合當(dāng)前及未來(lái)一段時(shí)間我國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，意義重大。

資本市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的重大利好極大促進(jìn)了資本市場(chǎng)的繁榮。但不可忽視的是，目前存在若干企業(yè)，沒(méi)有真實(shí)從反映企業(yè)經(jīng)營(yíng)發(fā)展的角度出發(fā)對(duì)外提供數(shù)據(jù)，披露信息存在嚴(yán)重的造假行為，對(duì)廣大投資者的投資決策產(chǎn)生重大誤導(dǎo)。此類事件屢見不鮮，眾多企業(yè)因違反信息披露相關(guān)規(guī)定受到證監(jiān)會(huì)處罰，相關(guān)責(zé)任人也受到不同程度的警告、罰款、市場(chǎng)禁入等處罰，給企業(yè)正常經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)聲譽(yù)帶來(lái)重大影響。

注冊(cè)制既是一扇門，方便企業(yè)更快進(jìn)入資本市場(chǎng)；又是一張網(wǎng)，外松內(nèi)緊，必須符合注冊(cè)制的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)要求，其中合法規(guī)范的信息披露尤為重要。面對(duì)機(jī)遇和挑戰(zhàn)，上市公司如何從實(shí)際出發(fā)，構(gòu)建符合監(jiān)管要求的規(guī)范、高效的信息披露框架體系，提高信息披露質(zhì)量，防止披露風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生是擺在上市公司高管面前的重要課題。

本課程以理論結(jié)合案例的形式，幫助學(xué)員理解信息披露的背景和變化；識(shí)別信息報(bào)告編制的基礎(chǔ)和重點(diǎn)；掌握上市公司信息披露的種類和投資人關(guān)注的關(guān)鍵信息；把握信息披露的主要內(nèi)容和披露格式；理解信息披露風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的原理及應(yīng)對(duì)等。

【培訓(xùn)對(duì)象】：

董事長(zhǎng)、總裁、董秘、財(cái)務(wù)總監(jiān)、董事會(huì)成員、副總經(jīng)理

【培訓(xùn)時(shí)間】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00）

【課程大綱】：

前言股票發(fā)行注冊(cè)制情況介紹

一、股票發(fā)行注冊(cè)制改革的發(fā)展、歷史與成效

二、全面實(shí)行股票發(fā)行注冊(cè)制改革啟動(dòng)

三、全面實(shí)行注冊(cè)制過(guò)渡期應(yīng)注意的事項(xiàng)

第一節(jié)全面注冊(cè)制下的信息披露要點(diǎn)

一、上市公司信息披露的基本原則

二、上市公司信息披露的基本形式

三、上市公司信息披露的主要內(nèi)容

四、上市公司信息披露的相關(guān)格式要求

五、信息披露報(bào)告

六、案例分析

第二節(jié)信息披露中存在的問(wèn)題及所面臨的法律責(zé)任

一、上市公司信息披露存在的主要問(wèn)題

二、信息披露義務(wù)人的義務(wù)和相關(guān)責(zé)任

三、信息披露服務(wù)機(jī)構(gòu)的義務(wù)和相關(guān)責(zé)任

四、上市公司信息披露的法律責(zé)任

五、案例分析

第三節(jié)信息披露的主要“三書”

一、信息披露的“三書”種類

二、上市公司“三書”的信息披露要點(diǎn)

三、首發(fā)“招股說(shuō)明書”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

四、上市公司“募集說(shuō)明書”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

五、上市公司主要“發(fā)行情況報(bào)告書”的關(guān)注要點(diǎn)和編寫技巧

六、案例分析

第四節(jié)定期報(bào)告的信息披露要求和案例分析

一、上市公司定期報(bào)告的審計(jì)要求

二、定期報(bào)告信息披露的主要內(nèi)容

三、定期報(bào)告信息披露的時(shí)間要求

四、董事、監(jiān)事及其他高管人員的責(zé)任

五、定期報(bào)告的關(guān)注重點(diǎn)和編制方法

六、案例分析

第五節(jié)臨時(shí)報(bào)告信息披露方法和案例分析

一、臨時(shí)報(bào)告信息披露的重大意義

二、臨時(shí)報(bào)告信息披露的觸發(fā)機(jī)制

三、臨時(shí)報(bào)告信息披露的義務(wù)和要求

四、臨時(shí)報(bào)告信息披露的審計(jì)要求

五、臨時(shí)報(bào)告信息披露的關(guān)注重點(diǎn)及風(fēng)險(xiǎn)

六、臨時(shí)披露時(shí)點(diǎn)的把握

七、案例分析

第六節(jié)信息披露的發(fā)展變化

一、信息披露的主要變化

二、信息披露的未來(lái)發(fā)展

三、總結(jié)

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