全面實行股票發(fā)行注冊制下的上市公司 信息披露要點與實務

【課程收益】：

2023年2月1日，全面實行股票發(fā)行注冊制改革正式啟動。2023年2月17日，中國證監(jiān)會發(fā)布全面實行股票發(fā)行注冊制相關制度規(guī)則，自公布之日起施行。證券交易所、全國股轉公司、中國結算、中證金融、證券業(yè)協(xié)會配套制度規(guī)則同步發(fā)布實施。

自2015年12月21日全國人大常委會審議批準試點注冊制以來，經(jīng)過7年多的改革實踐，我國企業(yè)**資本市場募集資金促進企業(yè)經(jīng)營發(fā)展有了長足進步，相關配套制度更加規(guī)范，管理更加科學，市場更加高效。本次全面實行股票發(fā)行注冊制不是試點制度體系簡單的復制推廣，而是在總結試點經(jīng)驗的基礎上的全面優(yōu)化和完善，符合當前及未來一段時間我國經(jīng)濟發(fā)展，意義重大。

資本市場準入制度的重大利好極大促進了資本市場的繁榮。但不可忽視的是，目前存在若干企業(yè)，沒有真實從反映企業(yè)經(jīng)營發(fā)展的角度出發(fā)對外提供數(shù)據(jù)，披露信息存在嚴重的造假行為，對廣大投資者的投資決策產(chǎn)生重大誤導。此類事件屢見不鮮，眾多企業(yè)因違反信息披露相關規(guī)定受到證監(jiān)會處罰，相關責任人也受到不同程度的警告、罰款、市場禁入等處罰，給企業(yè)正常經(jīng)營和市場聲譽帶來重大影響。

注冊制既是一扇門，方便企業(yè)更快進入資本市場；又是一張網(wǎng)，外松內(nèi)緊，必須符合注冊制的相關標準要求，其中合法規(guī)范的信息披露尤為重要。面對機遇和挑戰(zhàn)，上市公司如何從實際出發(fā)，構建符合監(jiān)管要求的規(guī)范、高效的信息披露框架體系，提高信息披露質量，防止披露風險發(fā)生是擺在上市公司高管面前的重要課題。

本課程以理論結合案例的形式，幫助學員理解信息披露的背景和變化；識別信息報告編制的基礎和重點；掌握上市公司信息披露的種類和投資人關注的關鍵信息；把握信息披露的主要內(nèi)容和披露格式；理解信息披露風險發(fā)生的原理及應對等。

【培訓對象】：

董事長、總裁、董秘、財務總監(jiān)、董事會成員、副總經(jīng)理

【培訓時間】：

2天（上午9：00-12：00，下午1：30-5：00）

【課程大綱】：

前言股票發(fā)行注冊制情況介紹

一、股票發(fā)行注冊制改革的發(fā)展、歷史與成效

二、全面實行股票發(fā)行注冊制改革啟動

三、全面實行注冊制過渡期應注意的事項

第一節(jié)全面注冊制下的信息披露要點

一、上市公司信息披露的基本原則

二、上市公司信息披露的基本形式

三、上市公司信息披露的主要內(nèi)容

四、上市公司信息披露的相關格式要求

五、信息披露報告

六、案例分析

第二節(jié)信息披露中存在的問題及所面臨的法律責任

一、上市公司信息披露存在的主要問題

二、信息披露義務人的義務和相關責任

三、信息披露服務機構的義務和相關責任

四、上市公司信息披露的法律責任

五、案例分析

第三節(jié)信息披露的主要“三書”

一、信息披露的“三書”種類

二、上市公司“三書”的信息披露要點

三、首發(fā)“招股說明書”的關注要點和編寫技巧

四、上市公司“募集說明書”的關注要點和編寫技巧

五、上市公司主要“發(fā)行情況報告書”的關注要點和編寫技巧

六、案例分析

第四節(jié)定期報告的信息披露要求和案例分析

一、上市公司定期報告的審計要求

二、定期報告信息披露的主要內(nèi)容

三、定期報告信息披露的時間要求

四、董事、監(jiān)事及其他高管人員的責任

五、定期報告的關注重點和編制方法

六、案例分析

第五節(jié)臨時報告信息披露方法和案例分析

一、臨時報告信息披露的重大意義

二、臨時報告信息披露的觸發(fā)機制

三、臨時報告信息披露的義務和要求

四、臨時報告信息披露的審計要求

五、臨時報告信息披露的關注重點及風險

六、臨時披露時點的把握

七、案例分析

第六節(jié)信息披露的發(fā)展變化

一、信息披露的主要變化

二、信息披露的未來發(fā)展

三、總結

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