《境內(nèi)中小企業(yè)稅務風險及舉措---跨境企業(yè)稅務風險大揭露與應對策略（ 2025 ）》


課程介紹

|課程名稱 |境內(nèi)中小企業(yè)稅務風險及舉措---跨境企業(yè)稅務風險大揭露與應對策略 | |
|課程時長 |1-2天 | |
|課程背景介紹 | | |
|（200字左右） |在經(jīng)濟全球化背景下，跨境交易已經(jīng)屢見不鮮?？鐕ǖ貐^(qū)）交易，往往涉 | |
| |及稅收協(xié)定、國內(nèi)稅收法規(guī)和投資國（地區(qū)）稅收法規(guī)，同時涉及境內(nèi)和境 | |
| |外多個主體，出海企業(yè)在尋求擴展的同時，也面臨著復雜多變的跨境財稅合 | |
| |規(guī)問題。因此對跨境財稅合規(guī)有所了解，對于這些中國出海企業(yè)而言是至關 | |
| |重要的。 | |
| |本次課程通過金稅四期下稅收環(huán)境的概述和稽查重點檢查的案例分析，分析 | |
| |跨境走出去企業(yè)經(jīng)營過程中可能存在的主要涉稅風險點，幫助企業(yè)家們、財 | |
| |務人員了解現(xiàn)在的稅收大環(huán)境，進一步了解如何進行防范和應對涉稅風險， | |
| |如何做到財稅合規(guī)，切實幫助企業(yè)降低稅務風險。 | |
|師資簡介 |何老師 | |
| |財稅講師、財稅顧問 | |
| |中科大公共管理學碩士、中國注冊會計師、注冊稅務師、美國注冊管理會計 | |
| |師 | |
| |稅務系統(tǒng)25年、企業(yè)6年工作經(jīng)歷，歷經(jīng)稅源管理、納稅服務、征管等多崗位| |
| |，歷任某市納稅服務局、稽查局、稅源管理局副局長。 | |
| |國家稅務總局培訓師、總局師資人才庫成員、省兼職教師、省稽查能手。 | |
| |南京郵電學院財務專家、西安外國語學院碩士校外導師、·上海師范大學等高| |
| |校校外導師 | |
| 課程詳細介紹 | |
|教學目標 |本次課程通過智慧稅務功能的概述和大數(shù)據(jù)重點監(jiān)控企業(yè)的稅收風險點、稽 | |
| |查重點檢查的案例分析，分析跨境企業(yè)經(jīng)營過程中可能存在的主要涉稅風險 | |
| |點，幫助企業(yè)家們、財務人員了解智慧稅務監(jiān)控重點，進一步了解如何進行 | |
| |防范和應對涉稅風險，切實幫助企業(yè)降低稅務風險。 | |
|課時分配 |第一講：大數(shù)據(jù)下稅收征管環(huán)境 | |
| |一、跨境企業(yè)稅務環(huán)境概述? | |
| |?1. 全球主要經(jīng)濟體稅收政策趨勢分析 | |
| |?2. 發(fā)達國家與新興市場國家稅收政策調(diào)整方向 | |
| |?3. 稅收政策變化對跨境企業(yè)的影響及應對思路 | |
| |二、稅務監(jiān)管環(huán)境 | |
| |1. 八部門聯(lián)合辦案 | |
| |2. 金稅四期功能強大和數(shù)電發(fā)票 | |
| |3. 最高檢、稅務總局重點打擊涉稅犯罪六大領域 | |
| |4. 危害稅收征管刑事案件適用法律若干問題的解釋 | |
| |5. 稅務稽查“雙隨機一公開”大檢查 | |
| |案例分析：倒查30年!維維豆奶子公司查補稅款8500萬 | |
| |案例分析：佛山一個體已注銷，被追繳20年前稅款近93萬 | |
| |案例分析：近15家上市公司發(fā)布補稅公告 | |
| |案例分析：倒查7年，被杭州稅務稽查罰3.6億，電商企業(yè)稅務合規(guī)要重視！ | |
| |第二講：稽查檢查流程和重點（案例+分析） | |
| |1.稽查檢查主要流程及應對重點是哪些？ | |
| |2.虛開發(fā)票如何認定？ | |
| |3.跨境進出口電商稽查重點包括哪些？（案例+分析） | |
| |4.外貿(mào)企業(yè)稽查重點包括哪些？ | |
| |5.生產(chǎn)型企業(yè)稅務稽查重點包括哪些？ | |
| |案例分析：虛開發(fā)票、低值高報等跨境電商涉稅違法案件 | |
| |案例分析：中美稅收情報交換精準打擊跨境偷稅 | |
| |企業(yè)被查補稅超千萬+50%罰款 | |
| |案例分析：利用境外導管公司間接轉讓境內(nèi)居民企業(yè)股權被重新定性追征稅 | |
| |款1.69億 | |
| | | |
| |第三講 跨境企業(yè)稅務風險（案例+分析） | |
| |1. 兩套賬：內(nèi)賬賬務混亂導致考核難，外賬偷稅漏稅導致報稅難 | |
| |2. 外賬收入少、融資難、投資并購和IPO難 | |
| |3. | |
| |無票采購、個人賬戶進出大額資金、收款不合規(guī)、付款不合規(guī)、刷單非常規(guī) | |
| |運營 | |
| |4.物流、報關不合規(guī)涉稅風險 | |
| |5.私卡發(fā)工資，未合理繳納員工個稅和社保風險 | |
| |6.出口退稅風險 | |
| |7.其他涉稅風險分析 | |
| |案例分析：多部門聯(lián)合依法查處一起騙取出口退稅案件 | |
| |案例分析：某跨境電商企業(yè)被依法追繳稅款、滯納金210萬元 | |
| |案例分析：外貿(mào)企業(yè)利用錢莊對敲，隱瞞境外收入被查，按偷稅處理，補繳 | |
| |企業(yè)所得稅并處以一倍罰款 | |
| |第四講 跨境電商行業(yè)和其他行業(yè)相關政策解讀 | |
| |1. 跨境電商進口環(huán)節(jié)稅收政策分析 | |
| |1.1 跨境電子商務零售進口稅收政策 | |
| |1.2 其他涉稅政策解讀：深化跨境貿(mào)易便利化改革優(yōu)化口岸營商環(huán)境 | |
| |2.跨境電商出口環(huán)節(jié)稅收政策分析 | |
| |2.1 跨境電子商務綜合試驗區(qū)零售出口貨物稅收政策 | |
| |2.2 跨境電子商務綜合試驗區(qū)零售出口企業(yè)所得稅核定征收政策 | |
| |2.3 跨境電子商務出口退運商品稅收政策 | |
| |2.4 加大出口退稅支持力度 促進外貿(mào)平穩(wěn)發(fā)展 | |
| |3.生產(chǎn)型出口企業(yè)重點稅收政策 | |
| |4.外貿(mào)企業(yè)重點稅收政策 | |
| |案例分析：出口退稅案例分析 | |
| |案例分析：國際貨代企業(yè)虛開案例 | |
| |第五講 不同階段跨境企業(yè)做的財稅合規(guī) | |
| |1. 起步不久的中小型走出去企業(yè)如何合規(guī)？ | |
| |2.初具規(guī)模中大型走出去企業(yè)如何合規(guī)？ | |
| |3.準備上市的走出去企業(yè)如何合規(guī)？ | |
| |4. 財稅合規(guī)思路有哪些？ | |
| |4-1資金流合規(guī)的處理包括哪些方式 | |
| |4-2關務合規(guī)主要包括哪些方式，跨境電商出口7種監(jiān)管模式解讀 | |
| |4-3財務合規(guī)的處理包括哪些 | |
| |4-4稅務合規(guī)的處理方式 | |
| |4-5合規(guī)出口退稅辦理流程 | |
| |案例分析：賽維時代上市財稅合規(guī)案例分析 | |
| |案例分析：安克創(chuàng)新上市財稅合規(guī)案例分析 | |
| |回顧課程內(nèi)容+總結 | |
|適用學員 |企業(yè)家、財務總監(jiān)、稅務總監(jiān)、財務經(jīng)理、財務人員、稅務人員 | |
|教學的重點、難|在有限時間內(nèi)完成整體全面的介紹，并充分解釋智慧稅務時代跨境企業(yè)重點 | |
|點 |問題精準監(jiān)管與風險防控、合理合規(guī)籌劃 | |
|其它 | | |


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