《財商與企業(yè)經(jīng)營之道-非財人員的財務管理》

《財商與企業(yè)經(jīng)營之道》
非財人員的財務管理
主講：尹立老師
【課程背景】
如今的商業(yè)環(huán)境復雜多變，企業(yè)在發(fā)展進程中面臨著諸多挑戰(zhàn)與機遇，而財稅管理在其中扮演著極為關鍵的角色。
從企業(yè)內部運營來看，各部門看似獨立運作，實則緊密關聯(lián)。財務報告作為企業(yè)運營成果的集中體現(xiàn)，隱藏著各部門經(jīng)營活動的痕跡。然而，許多企業(yè)員工乃至管理者，難以精準讀懂財務報告，也未能充分理解自身工作對企業(yè)財務狀況的影響，導致業(yè)財分離，無法形成高效協(xié)同。
從企業(yè)外部來看，國補政策為企業(yè)發(fā)展提供了難得的助力。但國補政策內容繁雜、申報流程繁瑣，企業(yè)若不能深入了解，便無法充分利用政策紅利，甚至可能因錯誤解讀而錯失發(fā)展契機。
同時，財稅知識是影響企業(yè)盈利能力的核心要素之一。稅收籌劃、成本控制等財稅技能，直接關系到企業(yè)利潤的多寡。但大部分企業(yè)對財稅知識的掌握僅停留在表面，難以運用專業(yè)財稅手段提升企業(yè)效益。
這門課程，正是為解決這些痛點而精心打造，助力企業(yè)打通業(yè)財融合的任督二脈，深入理解國補政策，提升財稅能力，實現(xiàn)可持續(xù)發(fā)展。
【課程收益】
了解優(yōu)秀的管理者應知應會的財務管理知識與財務思維
輕松掌握三大財務報表精髓，洞悉經(jīng)營成果，提升管理技能
掌握管理者應具備的財務管理思維
掌握現(xiàn)金為王的管理理念、降低資金風險的方法，加快資金周轉速度
掌握全價值鏈的降本增效，提升企業(yè)盈利能力
掌握從年度經(jīng)營計劃到全面預算管理及執(zhí)行的關鍵點及具體方法
了解稅收環(huán)境，從前端業(yè)務開始進行涉稅風險把控，降低企業(yè)稅收違規(guī)成本
掌握：業(yè)、財、稅、票的重要性及合規(guī)性的影響
掌握不同業(yè)務模式下，稅務風險的處理技巧與籌劃方式
掌握企業(yè)可能面臨的內控風險種類及應對技巧，提升企業(yè)管理者主動的風險管理意識與財務管理能力
掌握國補政策、如何應用及對財務指標的影響
【課程特色】
實戰(zhàn)案例精彩，課程邏輯清晰
干貨多，互動多，實務性強，能即學即用
深入淺出，通俗易懂，非財務人員也可掌握
【課程對象】
董事長、總裁、總經(jīng)理、副總經(jīng)理、總裁助理、人力副總等高管人員
非財務部門的關鍵業(yè)務管理人員
財務總監(jiān)、經(jīng)理、主管
【課程時長】
2天（6小時/天）
【課程大綱】
第一篇：讀懂財務報告，理解各部門的經(jīng)營活動如何影響企業(yè)
第一單元：不懂財務管理，怎么做優(yōu)秀的管理者？
1、企業(yè)經(jīng)營與財務
2、管理者須掌握5點財務管理知識
3、常見的財務概念扭曲與誤區(qū)
4、財務會計角色：前世、今生、未來
5、管理層決策時容易忽視的環(huán)節(jié)
以上內容呈現(xiàn)方式：國家政策法規(guī)+圖解+現(xiàn)場討論
第二單元：如何“快速閱讀”“理解”企業(yè)三張財務報表？
1、業(yè)財初相識：財務六大要素；經(jīng)營的兩大黃金等式；打通業(yè)財經(jīng)脈
2、資產(chǎn)負債表快速閱讀和理解：摸清自家“家底”，知多少、知好壞
3、損益表快速閱讀和理解：企業(yè)“面子”
4、現(xiàn)金流量表快速閱讀和理解：“日子”過得還好嗎
5、報表你也懂：實際應用和脈絡繪制
6、關鍵科目的解讀：與經(jīng)營的關聯(lián)及舞弊狀況的淺析
7、三張報表的邏輯關系
8、一個經(jīng)典話題的討論
9、管理者如何閱讀財報的關鍵幾點
第三單元：如何剖析比率分析并應用到經(jīng)營中？
1、盈利能力、資產(chǎn)流動性、資產(chǎn)負債管理能力量表
2、資產(chǎn)運營能力、市場價值表現(xiàn)、現(xiàn)金生成能力量表
3、償債能力、企業(yè)發(fā)展能力指標解析
4、資本市場表現(xiàn)
5、如何應用指標驅動業(yè)績
案例：以一家知名公司為例，業(yè)財結合視角看經(jīng)營
以上內容呈現(xiàn)方式：國家政策法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第四單元：形成完整的財務思維體系，經(jīng)營人員財商助力企業(yè)價值創(chuàng)造
1、從四大能力指標透視企業(yè)經(jīng)營
1.1償債能力分析 “穩(wěn)不穩(wěn)”
短期償債能力：營運資本、流動比率、速動比率、現(xiàn)金比率
長期償債能力：資產(chǎn)負債率、產(chǎn)權比率、權益乘數(shù)、利息保障倍數(shù)
1.2營運能力分析“快不快”
應收賬款周轉率、存貨周轉率
1.3盈利能力分析“賺不賺”
毛利率、銷售凈利率、成本費用利潤率、總資產(chǎn)報酬率、凈資產(chǎn)收益率
1.4發(fā)展能力分析“長不長”
收入增長率、資產(chǎn)增長率、盈利增長率、資本增長率等
2、建立管理層的財務思維體系
2.1管理層決定了企業(yè)的氣質
2.2成熟管理的底層八大邏輯
投資回報思維、數(shù)字目標思維、業(yè)務決定納稅思維、現(xiàn)金為王思維、賬務核算思維、成本領先思維、財務管控思維、風險可控思維
第二篇：做好財稅管理，是增強企業(yè)盈利能力的根本
第五單元：做好資金管理，增強企業(yè)盈利能力
1、資金對于一家企業(yè)意味著什么？
2、如何做好資金規(guī)劃收支平衡與管理的對策
3、管理者在運營資本管理方面決策的邏輯和方法？
應收賬款的管理及決策
庫存商品的管理及決策
應付賬款的管理及決策
OPM戰(zhàn)略
案例：知名企業(yè)應收賬款案件
案例：存貨引發(fā)業(yè)績“爆雷”
以上內容呈現(xiàn)方式：稅收法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、工具
第六單元：業(yè)財融合下做好降本提效，增強企業(yè)盈利能力
業(yè)財融合：降本提效的關鍵
1、理念上：從投入產(chǎn)出的高度看待“大成本”
2、環(huán)節(jié)上：“業(yè)財融合”的視角深入“價值鏈環(huán)節(jié)”管控成本
案例解析：一家制造業(yè)企業(yè)如何有效降本
3、方法上：綜合運用成本控制八大方法
4、體系上：健全成本管控“六大體系”
5、行動上：制定并實施降本增效“行動計劃”
6、機制上：激發(fā)全員降本增效“能動性”
7、走出降本增效的誤區(qū)
業(yè)財融合：多維度掌握成本特性
1.變動成本與固定保本點
案例分析：邊際利潤、保本點
2.直接成本、間接成本與作業(yè)成本核算
案例：兩種核算方法比較
3.可控成本與不可控成本
4.從決策相關性看：相關成本、沉沒成本
5.日常性成本與專項成本管理
6.增值性成本與非增值性成本
7.顯性成本與隱性成本
8.各業(yè)務環(huán)節(jié)成本特性
9.作業(yè)性成本與策略性成本
10.生命周期成本
業(yè)財融合：業(yè)財融合下，降本增效的八大方法
標準成本法；2、預算降本；3、規(guī)模降本；4、效率降本；
5、結構降本；6、技術降本；7、政策降本；8、機制降本
案例：馬斯克是如何做顛覆性降本
案例：真實案例場景解析降本增效項目的有效開展
業(yè)財融合：全面降本管理在各個環(huán)節(jié)的應用
設計環(huán)節(jié)成本管理
1.研發(fā)設計環(huán)節(jié)的成本體現(xiàn)
2.研發(fā)設計環(huán)節(jié)管控手段與應用
方法工具:目標成本法及應用
方法工具:價值工程及應用
案例：價值工程成本降低目標的計算
方法工具:標準化、通用化；整體設計方面的機會損失及其他管控手段
案例：全國連鎖店的燈具
3、財務BP視角下研發(fā)、項目投資的成本管理
4、財務BP視角下試制及生產(chǎn)階段的新產(chǎn)品標準成本
案例：某車企設計階段的目標成本管理與優(yōu)化
采購環(huán)節(jié)成本管控
1.成本體現(xiàn)
2.管控手段與應用：
采購環(huán)節(jié)：
采購策略；采購9大降本工具
案例：代工的故事
案例：包裝盒的故事
ABC存貨分類管理法
制造環(huán)節(jié)成本管理
1、從財務視角的維度看制造成本的降本增效
2、生產(chǎn)效率提升
3、精益成本管理
精益生產(chǎn)的基本思想、核心、常用工具
案例：豐田汽車
質量成本控制
1.質量成本構成
2.質量成本控制
案例解析：某汽車公司質量成本管理之路；
倉儲運輸環(huán)節(jié)成本控制
案例：一個品牌公司倉儲降本之路
營銷環(huán)節(jié)成本控制
營銷環(huán)節(jié)成本控制
營銷環(huán)節(jié)的成本體現(xiàn)
1、銷售結構成本控制
案例：公司能接受比成本還低的報價嗎
案例：還有一類銷售是這樣的
案例：如何根據(jù)產(chǎn)品的盈利情況和產(chǎn)能情況定價？
2、銷售費用控制（市場拓展/產(chǎn)品銷售/售后服務）
3、資金占用成本控制
案例分析：應收賬款政策決策
輔助活動降本降費
投資環(huán)節(jié)成本管控
HR管理環(huán)節(jié)成本管控
財務管理環(huán)節(jié)成本控制：資金占用，稅負
日常管理環(huán)節(jié)成本管控
案例：成本影響最大項
案例：來自養(yǎng)生店變革的啟示
戰(zhàn)略成本管控
案例：蘋果供應鏈
案例：精益成本項目實施
以上內容呈現(xiàn)方式：國家政策法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第七單元：用好全面預算管理工具，增強企業(yè)盈利能力
計劃：從年度經(jīng)營計劃到預算
1、正確認識年度經(jīng)營與年度經(jīng)營計劃
2、年度計劃的起點——制定年度經(jīng)營目標
3、年度經(jīng)營目標分解——關鍵指標和項目
4、年度經(jīng)營計劃制訂與管理六步法
年度經(jīng)營環(huán)境分析
年度競爭策略及職能戰(zhàn)略規(guī)劃
確定年度經(jīng)營策略及目標
編制年度業(yè)務計劃及經(jīng)營預算
年度經(jīng)營計劃實施平臺建設
年度經(jīng)營計劃實施管理
計劃：財務視角看年度經(jīng)營計劃實施管理的關鍵
5、經(jīng)營讀“三表”：年度經(jīng)營報表體系
財務分析報表
業(yè)務分析報表
人力效能分析報表
6、管理抓“十會”：年度經(jīng)營會議體系
7、防患于未然：年度經(jīng)營風險管理
內部年度經(jīng)營風險管理；
外部年度經(jīng)營風險管理；
有效防范與控制年度經(jīng)營風險
8、唯一不變的是變化：年度經(jīng)營計劃動態(tài)管理
預算：前期準備
1、全面預算數(shù)據(jù)的“來龍去脈絡”？
2、全面預算管理常用的方法
3、預算編制的本質
4、預算編制的流程
5、預算前的準備，預算的配套措施6、預算編制的會計科目說明
7、預算的“法令”
8、預算的啟動會和預算質詢會的作用
預算：編制與實施
9、預算編制“五步法”具體內容
10、戰(zhàn)略－年度戰(zhàn)略及經(jīng)營導向
11、目標－預算目標及其分解
12、計劃－年經(jīng)營計劃
13、計劃和預算的關系
14、如何寫年度計劃
15、年度計劃的起點及實現(xiàn)的路徑
16、成本、費用預算的“四大關鍵”？
（分類預算、依據(jù)明確、目標導向、政策控制）
執(zhí)行：開好經(jīng)營分析會
六大典型問題
高質量的“一報（告）一會（議）”
經(jīng)營分析的核心邏輯
經(jīng)營分析報告的經(jīng)典框架與關鍵
如何開一場高效的經(jīng)營分析會
下一年經(jīng)營分析會的基石是預算
以上內容呈現(xiàn)方式：案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第八單元：企業(yè)如何做好“業(yè)、財、稅、法”一體化的風險合規(guī)管理？
稅務大環(huán)境與相關的應知應會
1、當下的稅收大環(huán)境——金稅四期
2、偷稅、避稅、稅務籌劃的不同后果
3、如何看稅務稽查風險
如何從業(yè)務源頭把控稅務風險，合法合規(guī)進行稅務籌劃
1、業(yè)務流程中的涉稅風險管控與籌劃
銷售業(yè)務、采購業(yè)務、基建業(yè)務、租賃業(yè)務、研發(fā)業(yè)務、其他常見業(yè)務
2、必要的合同控稅意識及必知的12條關鍵技巧
3、須掌握的合同審核要點
案例：合同管理問題引發(fā)的若干案件
實務熱點及紅線
虛開發(fā)票、靈活用工、四流一致的操作誤區(qū)
以上內容呈現(xiàn)方式：國家政策法規(guī)+案例、現(xiàn)場討論+提問+練習、圖表+工具
第三篇：國補政策的認識與應用
第九單元：有效利用國補政策
基礎篇：國補政策的認識與常見類型
1、國補政策的常見類型
2、國補政策的特點
3、如何獲取國補政策信息
4、國補政策的影響：積極影響、潛在問題
應用篇：行業(yè)內企業(yè)有效利用國補政策
家居行業(yè)上市公司有效利用國補政策應從哪幾個方面著手
成功案例：1紅星美凱龍利用國補政策的政策背景、成效、具體舉措
成功案例：2尚品宅配利用國補政策的政策背景、成效、具體舉措
成功案例：3海爾全屋家居利用國補政策的政策背景、成效、具體舉措
財務篇：國補政策對公司的財務影響
收入方面：銷售收入增加、市場份額擴大
成本方面：獲客成本降低、生產(chǎn)成本攤薄
利潤方面：直接利潤增加、長期利潤穩(wěn)定
現(xiàn)金流方面：經(jīng)營活動現(xiàn)金流改善、投資活動現(xiàn)金流優(yōu)化

尹立老師的其它課程