國有企業(yè)董監(jiān)事履職責(zé)任與職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

《新時(shí)代對(duì)國有企業(yè)董監(jiān)事履職責(zé)任與職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)》
課程大綱
主講老師：王樹忠
【課程背景】
董監(jiān)高的義務(wù)絕不僅是開會(huì)、舉手、簽字。
當(dāng)前國有企業(yè)董監(jiān)事履職方面仍然存在如下幾個(gè)方面的問題，例如：
1?、市管企業(yè)對(duì)再投資企業(yè)董監(jiān)事管理的重視程度不夠；各級(jí)股東單位、外派人員沒有把切實(shí)發(fā)揮董監(jiān)事作用提高到重要位置，沒有意識(shí)到董事會(huì)的核心決策作用和監(jiān)事會(huì)的重要監(jiān)督作用。
2、?董監(jiān)事人員在公司治理中發(fā)揮作用相對(duì)虛化；董監(jiān)事人員未參與到公司實(shí)質(zhì)性決策，通常情況下只是根據(jù)股東意見參與公司三會(huì)的形式化表決，董事會(huì)只發(fā)揮了“橡皮圖章”的作用。
3?、董監(jiān)事人員的素質(zhì)和能力有待進(jìn)一步提升；董事人員基本職責(zé)主要有決策、監(jiān)督、建議三大類。市管企業(yè)選派的董監(jiān)事有些是各領(lǐng)域的專業(yè)管理人員，但不熟悉企業(yè)運(yùn)作的有關(guān)規(guī)定，在參與公司治理、熟悉法律法規(guī)、制定企業(yè)重大決策能力方面還存在不足。
4?、董監(jiān)事人員對(duì)被投資企業(yè)的監(jiān)督力度不足；派出的董監(jiān)事人員對(duì)企業(yè)的監(jiān)管偏松偏軟，參會(huì)、調(diào)研、溝通不夠，對(duì)企業(yè)經(jīng)營管理信息掌握不全面，對(duì)于企業(yè)經(jīng)營過程中存在的重大問題發(fā)現(xiàn)不及時(shí)，甚至對(duì)經(jīng)營損失沒有實(shí)施預(yù)警、干預(yù)和沒有很好的履行報(bào)告義務(wù)等措施。
5?、市管企業(yè)的董監(jiān)事管理體系還不完備；市管企業(yè)董監(jiān)事管理制度還比較粗放，缺乏具體的管理制度，沒有建立起完善任職培訓(xùn)、履職過程監(jiān)督、考核評(píng)價(jià)等相應(yīng)的有效制度，造成董監(jiān)事的任職缺乏有效指導(dǎo)。
6、隨著新《公司法》《證券法》的出臺(tái),更加明確了董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員的相關(guān)責(zé)任.履行職責(zé)和職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)始終伴隨在日常工作中,如何有效的處理兩者的矛盾,使董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員在職務(wù)活動(dòng)過程中既能盡職盡責(zé),又能有效的回避風(fēng)險(xiǎn)？
7、2021年以“康美”藥業(yè)董監(jiān)的巨額處罰為標(biāo)志，董事“不懂事”、監(jiān)事“不監(jiān)督”的局面必須改變，董事、監(jiān)事將要面臨巨大的風(fēng)險(xiǎn)，包括刑事風(fēng)險(xiǎn)、民事風(fēng)險(xiǎn)及傾家蕩產(chǎn)的賠償。
針對(duì)董事、監(jiān)事履職過程中有哪些責(zé)任？什么情況需要承擔(dān)責(zé)任？承擔(dān)的多大的責(zé)任？最重要，應(yīng)當(dāng)如何規(guī)避責(zé)任？本培訓(xùn)旨在明確董監(jiān)事管理職責(zé),有效防范風(fēng)險(xiǎn),推進(jìn)企業(yè)健康的發(fā)展. 通過學(xué)習(xí)，盡快補(bǔ)足短板，提升個(gè)人工作水平。
【課程收益】
通過一天到兩天深入探討，使學(xué)員掌握并了解：
1、董事、監(jiān)事的履職范圍和履職責(zé)任
2、《新公司法》視角下的董事、監(jiān)事職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
3、董監(jiān)高面對(duì)的履職風(fēng)險(xiǎn)及應(yīng)對(duì)策略
4、用案例強(qiáng)化對(duì)董監(jiān)高高危職業(yè)屬性的認(rèn)知
5、董監(jiān)高的能力建設(shè)：風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量化、應(yīng)對(duì)
6、股東監(jiān)督與三重一大的無縫對(duì)接、大聯(lián)合監(jiān)督機(jī)制
7、用好你的工具：調(diào)研、參加公司專門會(huì)議、信訪及信訪反向調(diào)查
8、關(guān)于問責(zé)：三個(gè)區(qū)分開來與容錯(cuò)機(jī)制
9、從八項(xiàng)規(guī)定到董監(jiān)高職務(wù)消費(fèi)
【課程適用范圍】
集團(tuán)二、三級(jí)公司董事長董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)成員及其他企業(yè)高層管理者
【教學(xué)方式】：
案例分析、主題演講、互動(dòng)討論、情景模擬
【課程時(shí)間】：
1-2天
【課程概括】
一、公司法人制度特殊性的意義
1、公司法人制度有哪些？
2、為什么說公司章程是公司的憲法
二、股東（大）會(huì)及其程式規(guī)則
三、董事會(huì)的組成和程式規(guī)則
1、董事會(huì)成員的構(gòu)成
2、董事的任期
3、董事會(huì)職權(quán)
4、董事會(huì)召集、議事方式與表決
四、監(jiān)事會(huì)的組成和重大監(jiān)督職能
1、監(jiān)事在公司的地位
2、監(jiān)事會(huì)的運(yùn)行
3、監(jiān)事會(huì)的職權(quán)
4、監(jiān)事會(huì)行使職權(quán)的保障措施
五、獨(dú)立（外部）董事的產(chǎn)生、要求、監(jiān)督
1、獨(dú)立董事的獨(dú)立性
2、獨(dú)立董事的職權(quán)
什么是獨(dú)立董事一票緩釋權(quán)
3、獨(dú)立董事與董事會(huì)專門委員會(huì)
4、獨(dú)立董事制度完善問題
5、獨(dú)立董事與監(jiān)事會(huì)的協(xié)調(diào)
六、董、監(jiān)事、高管任職資格和義務(wù)、責(zé)任<
1、任職資格
2、董監(jiān)事、高管對(duì)公司的忠實(shí)和勤勉義務(wù)
3、董事、高管忠實(shí)義務(wù)的具體表現(xiàn)
4、董監(jiān)事、高管接受質(zhì)詢的義務(wù)
5、股東派生訴訟
七、股東之間的利益平衡
1、確立了（控制）股東的基本義務(wù)
2、完善了股東的保護(hù)機(jī)制
八、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)
1、保險(xiǎn)條款內(nèi)容
2、被保險(xiǎn)人的繼承人或法定代理人責(zé)任保險(xiǎn)
3、外派董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員責(zé)任保險(xiǎn)
4、董事、監(jiān)事及高級(jí)管理人員職業(yè)責(zé)任保險(xiǎn)費(fèi)率規(guī)章
九、董監(jiān)事履職管理的四個(gè)轉(zhuǎn)變
1、由形式性參與向?qū)嵸|(zhì)性治理轉(zhuǎn)變
2?由被動(dòng)表決向主動(dòng)決策轉(zhuǎn)變
3?由松散型管控向合規(guī)性管理轉(zhuǎn)變
4?由事后匯報(bào)向全程介入轉(zhuǎn)變
【課程大綱】：
董監(jiān)事履職必知的公司治理常識(shí)
1、公司治理的內(nèi)涵和外延
2、三會(huì)（股東會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)）運(yùn)作的基本原理及董事會(huì)的位置
（1）股東會(huì)、股東大會(huì)的運(yùn)行與職權(quán)
（2）國有企業(yè)董事會(huì)角色定位與核心作用
1）董事會(huì)的職權(quán)（董事會(huì)和黨委會(huì)、股東會(huì)、經(jīng)理層的職權(quán)劃分）
2）董事會(huì)的運(yùn)作程序
3）董事會(huì)下轄各委員會(huì)的運(yùn)行、職權(quán)和責(zé)任
4）董事會(huì)成員的評(píng)估與管控
（3）監(jiān)事會(huì)與內(nèi)部控制
1）問題：監(jiān)事會(huì)的功能缺陷和現(xiàn)實(shí)問題
2）監(jiān)事會(huì)的職權(quán)及運(yùn)行
董監(jiān)高履職的職務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避
1、董監(jiān)高需要承擔(dān)連帶賠償?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)（董監(jiān)高傾家蕩產(chǎn)的責(zé)任）
（1）出資監(jiān)管不善承擔(dān)連帶責(zé)任（何為合法出資？何為抽逃出資、瑕疵出資？如何監(jiān)管“合法手段達(dá)成非法目的”？）
（2）股東認(rèn)繳出資董監(jiān)高監(jiān)管不善承擔(dān)連帶責(zé)任
（3）董監(jiān)占有公司資產(chǎn)承擔(dān)連帶責(zé)任
（4）董監(jiān)不作為、懶作為導(dǎo)致股東侵吞公司資產(chǎn)
（5）董監(jiān)高疏于程序管理承擔(dān)連帶責(zé)任
（6）董監(jiān)不作為、懶作為、玩忽職守承擔(dān)的連帶責(zé)任
2、董監(jiān)高履職不到位（玩忽職守、不作為） 的懲處
（1）信息披露不到位、內(nèi)控監(jiān)管失敗的風(fēng)險(xiǎn)
（2）母公司董事如何監(jiān)管子公司的風(fēng)險(xiǎn)
（3）何為忠實(shí)勤勉義務(wù)？違法的民事及刑事責(zé)任？
3、董事需要知道的程序監(jiān)督問題（如分紅程序）
4、董事需要知道的過程監(jiān)督問題（如對(duì)外并購）
三、董監(jiān)事如何正當(dāng)行使股東權(quán)利？
1、董監(jiān)事如何正當(dāng)行使股東權(quán)利？
董監(jiān)如何行使股東表決權(quán)
董監(jiān)如何保護(hù)股東身份權(quán)
董監(jiān)如何行使股東利潤分配權(quán)
董監(jiān)如何設(shè)置好退出程序，保證國有企產(chǎn)不流失？
董監(jiān)如何通過行使股東知情權(quán)了解公司經(jīng)營情況？（國企股東如何符合《新公司》的審計(jì)查賬標(biāo)準(zhǔn)？）
2、投資協(xié)議、章程與董監(jiān)事履職責(zé)任追責(zé)
四、國有股東控制權(quán)保護(hù)（國有資產(chǎn)管控思路：從控股轉(zhuǎn)為控制的36號(hào)文解讀）
1、本次混改的基本思路：從控股到控制
2、股東三大控制策略
（1）控制股東會(huì)
同股不同權(quán)
協(xié)議控制
架構(gòu)控制
（2）控制董事會(huì)
（3）控制公司法人及其他
?五、著重處理好三個(gè)關(guān)系
1?從董監(jiān)事個(gè)人履職角度，處理好董監(jiān)事職務(wù)與所任行政職務(wù)的關(guān)系
2?從履職主體角度，處理好董監(jiān)事履職與主管部門履職的關(guān)系
3?從公司內(nèi)部角度，處理好董事職務(wù)與高管職務(wù)的關(guān)系

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