《營運資本與現(xiàn)金流管理》

  培訓講師:何昉祎

講師背景:
何昉祎老師財務管理實戰(zhàn)專家武漢大學MPACC會計碩士中南財經(jīng)政法大學經(jīng)濟學學士中級注冊會計師曾任:上海第一食品股份公司(600616.SH)財務管理曾任:上海海鈺建筑工程財務經(jīng)理曾任:復星集團(0656.HK)醫(yī)療器械事業(yè)部財務經(jīng)理曾任:上 詳細>>

何昉祎
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《營運資本與現(xiàn)金流管理》詳細內(nèi)容

《營運資本與現(xiàn)金流管理》
在復雜的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營與外部經(jīng)濟環(huán)境中,如何合理的控制現(xiàn)金流量,保障企業(yè)安全、健康的發(fā)展?如何最大限度的利用運營資本為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟效益?如何增強自身現(xiàn)金管理能力,防范現(xiàn)金風險?

企業(yè)的價值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力!“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當前的經(jīng)濟環(huán)境之下,對企業(yè)來說最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理,深入企業(yè)日常運轉(zhuǎn)過程中所要面對的資金問題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實踐,從企業(yè)經(jīng)營、投資、籌資及企業(yè)整體運營的角度對現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進行系統(tǒng)深入地剖析,揚長避短,才能讓企業(yè)走得更遠。
【掌握方法】掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法

【抓住重點】了解在不同的經(jīng)濟環(huán)境下,企業(yè)現(xiàn)金管理的側(cè)重點

【學會管理】學會建立公司的現(xiàn)金流量管理機制

【預測未來】提升預測未來現(xiàn)金流量的能力,從現(xiàn)金流趨勢上分析企業(yè)未來的走勢


模塊一:營運資本管理

一、營運資本的概念

二、營運資本管理的發(fā)展

1、傳統(tǒng)營運資本管理思想

2、現(xiàn)代運營資本管理思想

?無收益流動資產(chǎn)

?無成本流動負債

三、營運資本管理技術(shù)

1、管理資產(chǎn)負債表

?資本的來源

?資本的占用

2、營運資本管理匹配戰(zhàn)略

?盈利能力與財務風險

?資金流動性

3、營運資本來源的管理

?長期融資凈額

?短期融資凈額

?流動性比率

4、營運資本占用的管理

?營運資本需求的測算

?現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)

?營運資本管理的“三控政策”

課堂互動:評估本企業(yè)的營運資本結(jié)構(gòu)

四、OPM戰(zhàn)略

?OPM戰(zhàn)略概述

?OPM戰(zhàn)略的風險

?OPM戰(zhàn)略實施關(guān)鍵點



模塊二:現(xiàn)金流管理

一、現(xiàn)金流量表及解讀

1、營運資本(WCR)與經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)系

2、現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)

?直接法現(xiàn)金流量表

?間接法現(xiàn)金流量表

3、現(xiàn)金流量表的主要項目解讀

?經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流

?投資活動凈現(xiàn)金流

?籌資活動凈現(xiàn)金流

4、如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評價企業(yè)財務狀況?

5、自由現(xiàn)金流分析

6、現(xiàn)金為王

7、經(jīng)營活動現(xiàn)金流是“王中王”

8、如何快速編制現(xiàn)金流量表

課程實踐:快速編制本企業(yè)的現(xiàn)金流量表



二、現(xiàn)金流預測及預算

1、企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日

2、現(xiàn)金流量預算編制邏輯

3、現(xiàn)金預算的準備

4、短期現(xiàn)金預算編制方法

?銷售預測;

?收款預算;

?付款預算;

?費用預算;

?平衡現(xiàn)金預算

5、營運資本管理對現(xiàn)金預算的影響

6、長期現(xiàn)金預算編制方法

課堂互動:編制本企業(yè)的現(xiàn)金預算

7、現(xiàn)金預算的控制

 

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當前經(jīng)濟環(huán)境和市場需求瞬息萬變,競爭日益激烈,盈利持續(xù)下降,產(chǎn)品、服務同質(zhì)化嚴重,管理的變革勢在必行。在變革時代里,企業(yè)需要更好、更快、更有效地響應客戶需求,挖掘潛在需要,這不僅對業(yè)務部門提出了挑戰(zhàn),也對傳統(tǒng)的財務管理產(chǎn)生了巨大的沖擊。在轉(zhuǎn)型時期,企業(yè)對財務部門提出了更高的期望,企業(yè)的財務職能已經(jīng)發(fā)生明顯的變化。財務人員必須打破傳統(tǒng)的工作模式,積極的參與到企

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