《營運資本與現(xiàn)金流管理》
《營運資本與現(xiàn)金流管理》詳細內(nèi)容
《營運資本與現(xiàn)金流管理》
在復雜的企業(yè)內(nèi)部經(jīng)營與外部經(jīng)濟環(huán)境中,如何合理的控制現(xiàn)金流量,保障企業(yè)安全、健康的發(fā)展?如何最大限度的利用運營資本為企業(yè)創(chuàng)造經(jīng)濟效益?如何增強自身現(xiàn)金管理能力,防范現(xiàn)金風險?
企業(yè)的價值就在于它產(chǎn)生現(xiàn)金流量的能力!“現(xiàn)金為王”一直以來都被視為企業(yè)資金管理的中心理念。在當前的經(jīng)濟環(huán)境之下,對企業(yè)來說最重要的就是更有效地使用現(xiàn)金和資本。抓住企業(yè)現(xiàn)金流管理,深入企業(yè)日常運轉(zhuǎn)過程中所要面對的資金問題。借鑒成功企業(yè)的現(xiàn)金管理實踐,從企業(yè)經(jīng)營、投資、籌資及企業(yè)整體運營的角度對現(xiàn)金管理的操作方法和技巧進行系統(tǒng)深入地剖析,揚長避短,才能讓企業(yè)走得更遠。
【掌握方法】掌握量化現(xiàn)金流量的基本方法
【抓住重點】了解在不同的經(jīng)濟環(huán)境下,企業(yè)現(xiàn)金管理的側(cè)重點
【學會管理】學會建立公司的現(xiàn)金流量管理機制
【預測未來】提升預測未來現(xiàn)金流量的能力,從現(xiàn)金流趨勢上分析企業(yè)未來的走勢
模塊一:營運資本管理
一、營運資本的概念
二、營運資本管理的發(fā)展
1、傳統(tǒng)營運資本管理思想
2、現(xiàn)代運營資本管理思想
?無收益流動資產(chǎn)
?無成本流動負債
三、營運資本管理技術(shù)
1、管理資產(chǎn)負債表
?資本的來源
?資本的占用
2、營運資本管理匹配戰(zhàn)略
?盈利能力與財務風險
?資金流動性
3、營運資本來源的管理
?長期融資凈額
?短期融資凈額
?流動性比率
4、營運資本占用的管理
?營運資本需求的測算
?現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)
?營運資本管理的“三控政策”
課堂互動:評估本企業(yè)的營運資本結(jié)構(gòu)
四、OPM戰(zhàn)略
?OPM戰(zhàn)略概述
?OPM戰(zhàn)略的風險
?OPM戰(zhàn)略實施關(guān)鍵點
模塊二:現(xiàn)金流管理
一、現(xiàn)金流量表及解讀
1、營運資本(WCR)與經(jīng)營現(xiàn)金流的關(guān)系
2、現(xiàn)金流量表的結(jié)構(gòu)
?直接法現(xiàn)金流量表
?間接法現(xiàn)金流量表
3、現(xiàn)金流量表的主要項目解讀
?經(jīng)營活動凈現(xiàn)金流
?投資活動凈現(xiàn)金流
?籌資活動凈現(xiàn)金流
4、如何依據(jù)現(xiàn)金流量表評價企業(yè)財務狀況?
5、自由現(xiàn)金流分析
6、現(xiàn)金為王
7、經(jīng)營活動現(xiàn)金流是“王中王”
8、如何快速編制現(xiàn)金流量表
課程實踐:快速編制本企業(yè)的現(xiàn)金流量表
二、現(xiàn)金流預測及預算
1、企業(yè)經(jīng)營管理中的現(xiàn)金流量預算——年度、季度、月度、周、日
2、現(xiàn)金流量預算編制邏輯
3、現(xiàn)金預算的準備
4、短期現(xiàn)金預算編制方法
?銷售預測;
?收款預算;
?付款預算;
?費用預算;
?平衡現(xiàn)金預算
5、營運資本管理對現(xiàn)金預算的影響
6、長期現(xiàn)金預算編制方法
課堂互動:編制本企業(yè)的現(xiàn)金預算
7、現(xiàn)金預算的控制
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企業(yè)財務報表分析與舞弊識別 12.25
在當前金融危機沖擊下,企業(yè)、特別是中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)困難,急需融通資金解決生產(chǎn)、投資難題,而銀行作為企業(yè)融資渠道的合法主體,如何在成千上萬的企業(yè)中遴選出符合銀行標準的客戶,把資金真正用到優(yōu)質(zhì)企業(yè)和潛力項目上,確保每一筆貸款都真正用在刀刃上,既能幫助企業(yè)解決融資難的問題,使企業(yè)快速上馬優(yōu)質(zhì)項目,實現(xiàn)企業(yè)經(jīng)濟效益,同時又能提高銀行貸款支出效能,真正實現(xiàn)了借雞生蛋,
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財務是企業(yè)管理的出發(fā)點,又是管理的歸宿。財務成功是所有經(jīng)濟活動的主要目標。在日常經(jīng)營活動中管理人員必須在信息不完整條件下,對大量充滿了財務機會和陷阱的經(jīng)營管理決策進行快速選擇。然而,如何在現(xiàn)代市場經(jīng)濟的迷宮中保持清醒的財務方向,敏銳地發(fā)現(xiàn)并把握財務機會,有效地規(guī)避財務陷阱呢?這就需要非財務的管理者具備必要的財務管理的知識。1)掌握基礎(chǔ)的非財務人員的財務管理知
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《企業(yè)全面預算管理》(兩天)V2 04.17
企業(yè)全面預算管理課程背景:企業(yè)全面預算管理的重要性已不言而喻,它已經(jīng)成為企業(yè)管理不可或缺的手段,從當前全面預算管理的成功實踐看,全面預算不僅僅是一個由預算規(guī)劃、編制、執(zhí)行、控制所組成的管理過程,更是一個將企業(yè)績效管理和企業(yè)戰(zhàn)略執(zhí)行力有效結(jié)合的系統(tǒng)管理工具--一一個優(yōu)化和完善戰(zhàn)略執(zhí)行和提升綜合管理的最平常又最核心的管理工作。通過嚴格地實行全面預算管理,最大可能
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