《銀行系統(tǒng)“三法一指引”新舊解讀及財報應知應會》

課程背景：

全球經(jīng)濟換大運期間，銀行系統(tǒng)將成為推動各行業(yè)發(fā)展的“助力器”，學習財務報表，助人助己將成為一種“時尚新勢力”。

●風險管理： 通過對資產(chǎn)負債表和利潤表的分析，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)潛在的風險因素，并采取相應措施加以控制。

●資本規(guī)劃： 通過對財務報表的分析，銀行可以確定資本需求和資本結構，制定合理的資本規(guī)劃和資本管理策略。

●業(yè)務決策支持： 銀行可以通過對財務報表的分析，評估業(yè)務績效、識別盈利機會，并優(yōu)化業(yè)務結構和資源配置。

●資管新規(guī)出臺：通過對財務報表的分析，銀行可以及時發(fā)現(xiàn)并解決與監(jiān)管要求不符的問題，降低合規(guī)風險。

課程收益：

通過學習，銀行中高層管理者會得到以下收益。

●深入了解業(yè)務運營： 通過財務報表分析課程，高層管理者可以更深入地了解銀行的業(yè)務運營情況，包括資產(chǎn)負債結構、盈利模式、資本規(guī)劃等方面的情況，從而更好地制定戰(zhàn)略規(guī)劃和業(yè)務發(fā)展策略。

●更有效的決策支持： 掌握財務報表分析技能可以使高層管理者更有效地利用數(shù)據(jù)支持決策制定。他們可以通過分析財務報表來評估業(yè)務績效、識別潛在風險和機會，從而做出更明智的決策。

●提升風險管理能力： 財務報表分析是風險管理的重要工具之一。高層管理者通過學習財務報表分析課程可以提升風險識別和管理能力，及時發(fā)現(xiàn)和應對各種風險，確保銀行的穩(wěn)健經(jīng)營。

受益人群：中高層管理者

授課方式：化繁為簡，大道至簡，融會貫通

授課時間：3天，6小時/天

課程大綱

第一篇?銀行系統(tǒng)“三法一指引”新舊解讀

第一講?《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》&《項目融資業(yè)務指引》vs《固定資產(chǎn)貸款管理辦法》新舊法對比解讀

一、第一章? 總則變化

1. 第二條 增加銀行類型
2. 第四條 增加內(nèi)容確定性
3. 第六條 增加風險提示
4. 其他變化

二、第二章?受理與調查變化

1.第十一條 增加借款規(guī)定

2.第十五條 強調現(xiàn)場調查

3.第十六條 強調貸款人真實意思表示

4.第十七條 增加貸款審批流程動作

三、第三章?風險評價與審批變化

1.第十八條 強調客戶信用

2.第十九條 強調建立和完善風險評價機制

3.第二十條 增加貸款線上審批設限規(guī)定

4.第二十二條 增加關聯(lián)方之間貸款限制

四、第四章?合同簽訂變化

1.第十五條 規(guī)定擔保事項

2.第十九條 強調貸款支付管理

3.第二十條 規(guī)定詳細貸款違約責任

五、第五章?發(fā)放與支付變化

1.第二十二條 加強貸款資金支付管控體系風險管理

2.第二十四條 變更名詞使用

3.第二十五條 強調單筆支付金額限制

4.第二十六條 增加貸款發(fā)放細節(jié)詳細規(guī)定

5.第二十七條 強調支付方式檢查

6.第二十九條 增加貸款變更或中止限制

7.第三十條? ?增加股權變動對貸款影響

8.第三十二條 增加對項目滯留資金賬戶監(jiān)控

9.第三十六條 增加貸款展期規(guī)定

六、第七章（新法）項目融資變化

1.第六條? ?增加對環(huán)境和社會風險的關注

2.第十一條 強調增加商業(yè)保險

3.第十九條 增加對過度融資的限制

七、第七章（舊法）法律責任變化

1.第三十八條 增加金融監(jiān)管機構變更事項及貸后管理

2.第三十九條 強調借款合同和貸款協(xié)議變化

3.第四十條? ?強調關注固定資產(chǎn)貸款業(yè)務

4.第二十條? ?增加對無形資產(chǎn)及專利貸款規(guī)定

第二講?《流動資金貸款管理暫行辦法》vs《流動資金貸款管理辦法》新舊法對比解讀

一、第一章?總則變化

1.第二條 增加銀行業(yè)金融機構的解讀

2.第三條 增加對流動資金貸款解讀

3.第九條 增加流動資金貸款使用范圍限制及期限

4.其他變化

二、第二章?受理與調查變化

1.第十三條 增加小微企業(yè)貸款寬松規(guī)定

2.第十六條 增加貸款測算方法多樣性規(guī)定

3.其他變化

三、第四章?合同簽訂變化

1.第十九條 增加流動資金貸款還款規(guī)定

2.第二十一條 增加借款人合同承諾規(guī)定

3.第二十二條 增加提前還款規(guī)定

4.其他變化

四、第五章?發(fā)放和支付變化

1.第二十七條 強調對資金使用記錄良好借款人的寬松規(guī)定

2.第二十九條 增加貸款“中止”規(guī)定

五、第六章?貸后管理

1.第三十四條（新法） 增加對借款人挪用行為監(jiān)控

2.第三十五條 強調對貸款展期行為相關規(guī)定

3.其他變化

六、第七章?法律責任

1.第三十八條 增加監(jiān)管機構變更表述

2.其他變化

七、第八章?附則

1.第四十四條（新法） 增加對貸款人風險監(jiān)控

2.第四十五條（新法） 增加對無形資產(chǎn)貸款規(guī)定

3.第四十六條（新法） 增加貸款金額五十萬人民幣以下固定資產(chǎn)融資需求規(guī)定

4.第四十七條（新法） 增加對互聯(lián)網(wǎng)等貸款規(guī)定

5.其他變化

第三講?《個人貸款管理暫行辦法》vs《個人貸款管理辦法》新舊法對比解讀

一、第一章?總則變化

1.第八條 增加對個人消費貸款不可超過五年等規(guī)定

2.其他變化

二、第二章?受理與調查變化

1.第十五條 增加實地調查環(huán)節(jié)規(guī)定等

2.第十七條 增加貸款視頻等形式規(guī)定

3.其他變化

三、第三章?風險評價與審批變化

1.第十九條 增加完善風險評價機制等規(guī)定

2.第二十條 增加線上審批中的人工復核機制等

3.其他變化

四、第四章?協(xié)議與發(fā)放變化

1.第二十三條 增加不超過20萬人民幣貸款電子形式完成規(guī)定

2.第二十四條 增加合同條款詳細列示規(guī)定

五、第五章?支付管理變化

1.第三十一條 增加貸款使用記錄良好借款人相關規(guī)定

2.第三十四條 增加貸款過程中“中止”條件規(guī)定

2.其他變化

六、第六章?貸后管理變化

1.第三十五條 增加借款人挪用貸款資金用途監(jiān)控規(guī)定

2.第三十六條 增加有關貸后實地檢查規(guī)定

3.第三十九條 增加對貸款展期后續(xù)管理規(guī)定

4.其他變化

七、第七章?法律責任變化

1.第四十一條 金融監(jiān)管機構變化規(guī)定

2.其他變化

八、第八章?附則變化

1.第四十七條（新法） 增加對個貸審慎監(jiān)管要求

2.其他變化

1. ?銀行業(yè)客戶經(jīng)理如何解讀報表及風險指引

第一講?財務的落地-在授信調查報告中，究竟要反映出哪些有價值的財務信息

一、授信調查報告重要作用

二、基本財務報表

1.懂三大報表

（1）資產(chǎn)負債表基本結構和內(nèi)容

（2）利潤表基本結構和內(nèi)容

（3）和現(xiàn)金流量表基本結構和內(nèi)容

2.懂財報分析

（1）關鍵財務指標之流動比率

（2）關鍵財務指標之盈利能力比率

3.財務比率分析

（1）常用的財務比率之利潤率

（2）常用財務比率之償債比率

（3）應用于授信調查報告中

4.重點財務指標

（1）授信調查報告中需要特別關注的財務指標之凈利潤趨勢

（2）授信調查報告中需要特別關注的財務指標之資產(chǎn)負債結構

（3）如何從這些指標中發(fā)現(xiàn)潛在的風險和機會

第二講?財務的應用-財務風險的宏觀識別

一、財務風險的內(nèi)涵

1.財務風險類型：包括市場風險、信用風險等。

2.財務風險對企業(yè)影響

3.財務風險對金融機構影響

二、宏觀識別方法

1.宏觀識別財務風險的方法：包括趨勢分析、比較分析等。

2.如何利用宏觀數(shù)據(jù)來識別潛在的財務風險

3.如何利用指標來識別潛在的財務風險

4.【案例分析】

分析真實案例中的財務數(shù)據(jù)，識別其中的財務風險因素。

討論如何應對不同類型的財務風險，包括控制措施和風險管理策略。?????????

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