企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范

  培訓(xùn)講師:陳光

講師背景:
陳光優(yōu)秀的實(shí)戰(zhàn)專家之一:教育經(jīng)歷1992年畢業(yè)于中央財(cái)經(jīng)大學(xué)稅務(wù)學(xué)院注冊(cè)稅務(wù)師北京郵電大學(xué)項(xiàng)目管理專業(yè)、中國(guó)人民大學(xué)社會(huì)學(xué)在職研究生職業(yè)經(jīng)歷:黑龍江省國(guó)稅局從事稅收專管工作及納稅檢查教學(xué)近十年國(guó)際知名投資機(jī)構(gòu)從事投資融資、財(cái)務(wù)分析達(dá)五年曾在 詳細(xì)>>

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企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范


  企業(yè)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)防范
公司的發(fā)展正如帝國(guó)的興衰,不斷產(chǎn)生,不斷興盛,又不斷消亡。但是也流傳著許
多公司帝國(guó)不老的傳說。我們都已讀過許許多多關(guān)于強(qiáng)盛的公司帝國(guó)興起和長(zhǎng)盛不衰的
傳奇,但是有誰(shuí)問過,他們?yōu)槭裁矗抗芾韯?chuàng)新、簡(jiǎn)化操作,幾乎是這些企業(yè)的不二法寶
。內(nèi)部控制制度是這個(gè)法寶的“靈魂”。很多跨國(guó)企業(yè)都有兩本必讀的“圣經(jīng)”,SOP就是其
中的一本。本訓(xùn)練課程就是要帶領(lǐng)學(xué)員解讀SOP的真經(jīng)所在,掌握內(nèi)部控制基本理念和原
則,通過實(shí)例分析,能夠掌握構(gòu)造內(nèi)部控制系統(tǒng)和流程優(yōu)化的基本方法。
 ●公司什么時(shí)候最需要規(guī)范和控制?本課程將告訴你內(nèi)部控制構(gòu)建的最佳時(shí)機(jī);
 ●內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)行的最大負(fù)作用是“犧牲效率、培養(yǎng)官僚主義”,本課程將帶領(lǐng)你
如何繞過障礙;
 ●“分權(quán)牽制”是內(nèi)部控制的核心,什么“權(quán)”應(yīng)該分;什么崗位應(yīng)該牽制,本課程帶
領(lǐng)學(xué)員分
具體案例,從中學(xué)到別人已經(jīng)為此“付出的學(xué)費(fèi)”;
 ●內(nèi)部控制系統(tǒng)運(yùn)行的最大障礙——中西方文化的沖突,本課程告訴你如何協(xié)調(diào)應(yīng)用
;
 ●通過大量實(shí)例,使每個(gè)學(xué)員能夠?qū)W以致用,有效地幫助所服務(wù)企業(yè)推進(jìn)和改善內(nèi)
部控制制度建


【課程大綱】
一、你對(duì)“內(nèi)部控制”的理解
 ●登上“金字塔”
 ●“財(cái)務(wù)總監(jiān)”的來歷
 ●財(cái)務(wù)組織結(jié)構(gòu)中的內(nèi)部控制設(shè)置
 ●風(fēng)險(xiǎn)來自何方
 ●企業(yè)何時(shí)需要規(guī)范
二、人是要犯錯(cuò)誤的
 ●制度性過錯(cuò)的特征
 ●制度性過錯(cuò)的危害
 ●“無(wú)形”變“有形”


三、控制體驗(yàn)游戲
 ●內(nèi)控就是修路
 ●控制的基本理念
 ●內(nèi)部控制制度所追求的效果
 ●內(nèi)控控制的矛盾體
 ●內(nèi)部控制功能結(jié)構(gòu)
 ●內(nèi)部控制關(guān)聯(lián)功能
 ●內(nèi)控設(shè)計(jì)六最原則
四、八大權(quán)限分離
 ●牽制基本原則
 ●流程繪制基本標(biāo)識(shí)
 ●關(guān)聯(lián)接口崗位設(shè)置
 ●控制關(guān)鍵點(diǎn)設(shè)置
 ●關(guān)鍵點(diǎn)預(yù)警設(shè)置
 ●案例一及防范措施設(shè)計(jì)
 ●案例二及防范措施設(shè)計(jì)
 ●案例三及解決方案
 ●案例四及解決方案
 ●案例五及解決方案
 ●案例六及解決方案
 ●案例七及解決方案
 ●案例八及解決方案
五、客戶確認(rèn)流程及表單設(shè)計(jì)
 ●信用控制流程及表單設(shè)計(jì)
 ●發(fā)票管理流程及有關(guān)表單設(shè)計(jì)
六、流程優(yōu)化與再造
 ●會(huì)計(jì)控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●證據(jù)控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●入帳控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●現(xiàn)金控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●銀行帳戶控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●采購(gòu)控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●物料控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●銷售控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●用工控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
 ●再控制設(shè)計(jì)及優(yōu)化
七、SOP實(shí)施
 ●內(nèi)部審計(jì)誤區(qū)
 ●內(nèi)部審計(jì)應(yīng)該做什么
 ●內(nèi)部控制制度的“兩駕馬車”
 ●內(nèi)部控制制度實(shí)施中文化沖突

 

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