《上市公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控》

《上市公司全面風(fēng)險(xiǎn)管控》
【授課時(shí)長(zhǎng)】
2天
【課程大綱】
第一講 集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管控難點(diǎn)與要點(diǎn)
一、集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管控七大難點(diǎn)
二、集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管控七大要點(diǎn)
案例 振遠(yuǎn)工程機(jī)械全面風(fēng)險(xiǎn)管理
第二講 上市公司相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
一、法人治理法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
二、證券交易相關(guān)法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
三、關(guān)聯(lián)交易法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
四、并購(gòu)重組法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
五、股本控制法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
六、上市地位變化法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
七、風(fēng)險(xiǎn)管理法律風(fēng)險(xiǎn)與管控
案例 忽視風(fēng)險(xiǎn)管理，“人命官司”毀三株
第三講 上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)與管控
一、上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)
（一）籌資管理不當(dāng)，資本結(jié)構(gòu)不當(dāng)，導(dǎo)致負(fù)債過(guò)多
（二）財(cái)務(wù)決策缺乏科學(xué)性，導(dǎo)致流動(dòng)資金短缺，甚至斷流
（三）財(cái)務(wù)管理制度不完善，導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)能力差
（四）上市后的更多責(zé)任，導(dǎo)致公司財(cái)務(wù)壓力大增
（五）利率的變動(dòng)，導(dǎo)致利率風(fēng)險(xiǎn)
二、上市公司財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控
（一）控制資本成本，優(yōu)化資本結(jié)構(gòu)
（二）健全財(cái)務(wù)決策制度與體系
（三）完善財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理制度
（四）采用合理的股利分配政策
（五）加強(qiáng)資金預(yù)算管理
（六）建立財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制
案例 中國(guó)網(wǎng)通內(nèi)控成效
第四講 上市公司內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管控存在的問(wèn)題與對(duì)策
一、上市公司內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管控存在的問(wèn)題
（一）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的內(nèi)部管理基礎(chǔ)
（二）缺乏風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的外部有效約束和指導(dǎo)
二、上市公司內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管控的對(duì)策
（一）加強(qiáng)上市公司內(nèi)部審計(jì)參與風(fēng)險(xiǎn)管控
（二）優(yōu)化上市公司風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制
（三）營(yíng)造上市公司風(fēng)險(xiǎn)管控型內(nèi)部審計(jì)的外部環(huán)境
第五講 上市公司風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與風(fēng)險(xiǎn)分析
一、戰(zhàn)略目標(biāo)的設(shè)定
二、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的設(shè)定
三、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的不確定性
四、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的10種方法技術(shù)
（一）風(fēng)險(xiǎn)清單識(shí)別法
（二）財(cái)務(wù)報(bào)表分析識(shí)別法
（三）流程分析識(shí)別法
（四）動(dòng)因分析法
（五）層次分析法
（六）目標(biāo)導(dǎo)向識(shí)別方法
（七）目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別法
（八）現(xiàn)行調(diào)查識(shí)別法
（九）調(diào)查問(wèn)卷法
（十）其他分析識(shí)別法
案例 缺失風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)、假藥致人死亡、三位老總獲刑 第六講 上市公司風(fēng)險(xiǎn)衡量與風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
一、風(fēng)險(xiǎn)衡量的步驟
二、風(fēng)險(xiǎn)損失的衡量
三、風(fēng)險(xiǎn)分析11種方法
四、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)
（一）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)考慮的因素
（二）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)標(biāo)準(zhǔn)和方法
（三）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的程序和內(nèi)容
案例 美、加“8·14”大停電事故案件
第七講 上市公司現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)及管控
一、現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)分析
二、現(xiàn)金風(fēng)險(xiǎn)控制
※現(xiàn)金管理風(fēng)險(xiǎn)與防范匯總表
第八講 上市公司資金營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
一、資金運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)控制的目標(biāo)
二、資金營(yíng)運(yùn)活動(dòng)的業(yè)務(wù)流程
三、資金運(yùn)營(yíng)內(nèi)部控制的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)、控制目標(biāo)與控制措施
※資金日常管理防范措施匯總表
案例 千萬(wàn)元“小金庫(kù)”現(xiàn)形記
第九講 上市公司付款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
一、付款業(yè)務(wù)概述
二、付款業(yè)務(wù)流程的主要風(fēng)險(xiǎn)及其控制措施
第十講 上市公司應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)管控
一、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)分析
二、應(yīng)收賬款風(fēng)險(xiǎn)控制案例 某省移動(dòng)公司建立風(fēng)險(xiǎn)控制庫(kù)
第十一講 上市公司存貨風(fēng)險(xiǎn)管控
一、存貨風(fēng)險(xiǎn)分析
二、存貨風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
三、存貨風(fēng)險(xiǎn)控制
第十二講 上市公司固定資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
一、固定資產(chǎn)取得與驗(yàn)收的風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
二、固定資產(chǎn)技術(shù)改造風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
三、固定資產(chǎn)處置風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
四、固定資產(chǎn)抵押、質(zhì)押
五、固定資產(chǎn)登記清冊(cè)
案例 利用職務(wù)之便騙取國(guó)有財(cái)產(chǎn)64萬(wàn)元
第十三講 上市公司無(wú)形資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制設(shè)計(jì)及運(yùn)行
一、無(wú)形資產(chǎn)管控流程
二、無(wú)形資產(chǎn)管理的關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)控制點(diǎn)和控制措施
案例 YXY商場(chǎng)的無(wú)形資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)控制
第十四講 上市公司流動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管控
一、流動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)分析
二、流動(dòng)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)控制
第十五講 上市公司租賃籌資及其他籌資風(fēng)險(xiǎn)管控
一、租賃籌資風(fēng)險(xiǎn)防范
二、其他籌資風(fēng)險(xiǎn)防范
第十六講 上市公司項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)管控
一、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別
二、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估
三、項(xiàng)目投資風(fēng)險(xiǎn)控制
※投資管理風(fēng)險(xiǎn)與防范匯總表
第十七講 上市公司增值稅風(fēng)險(xiǎn)管控
一、進(jìn)項(xiàng)稅額的風(fēng)險(xiǎn)防范
二、存貨儲(chǔ)備的風(fēng)險(xiǎn)防范
三、銷項(xiàng)稅額的風(fēng)險(xiǎn)防范
四、規(guī)避取得虛開增值稅專用發(fā)票的風(fēng)險(xiǎn)
第十八講 上市公司企業(yè)所得稅風(fēng)險(xiǎn)管控
一、準(zhǔn)予扣除項(xiàng)目的確認(rèn)與調(diào)整
二、相關(guān)費(fèi)用的技術(shù)處理（課堂講解）
第十九講 上市公司風(fēng)險(xiǎn)管理方案實(shí)施
一、方案制定的條件
（一）應(yīng)考慮企業(yè)面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)
（二）應(yīng)考慮涉及方案的主要因素
（三）方案制定應(yīng)遵循的原則
二、方案制定流程
（一）確定風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)
（二）設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案
（三）選擇并執(zhí)行風(fēng)險(xiǎn)管理最佳解決方案
（四）風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案效果評(píng)價(jià)
三、風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施方案實(shí)例
（一）戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方案
（二）財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控方案
（三）競(jìng)爭(zhēng)風(fēng)險(xiǎn)管理方法
（四）組織風(fēng)險(xiǎn)管理方案
第二十講 案例分析
案例一 日本八佰伴的失敗
案例二 中航油（新加坡）期權(quán)交易巨虧案 案例三 中國(guó)網(wǎng)通內(nèi)控成效
案例四 山東電力集團(tuán)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系優(yōu)化設(shè)計(jì)
第二十一講 互動(dòng)與答疑

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