《上市公司全面風險管控》

《上市公司全面風險管控》
【授課時長】
2天
【課程大綱】
第一講 集團公司風險管控難點與要點
一、集團公司風險管控七大難點
二、集團公司風險管控七大要點
案例 振遠工程機械全面風險管理
第二講 上市公司相關法律風險與管控
一、法人治理法律風險與管控
二、證券交易相關法律風險與管控
三、關聯(lián)交易法律風險與管控
四、并購重組法律風險與管控
五、股本控制法律風險與管控
六、上市地位變化法律風險與管控
七、風險管理法律風險與管控
案例 忽視風險管理，“人命官司”毀三株
第三講 上市公司財務風險與管控
一、上市公司財務風險
（一）籌資管理不當，資本結構不當，導致負債過多
（二）財務決策缺乏科學性，導致流動資金短缺，甚至斷流
（三）財務管理制度不完善，導致風險應對能力差
（四）上市后的更多責任，導致公司財務壓力大增
（五）利率的變動，導致利率風險
二、上市公司財務風險管控
（一）控制資本成本，優(yōu)化資本結構
（二）健全財務決策制度與體系
（三）完善財務風險管理制度
（四）采用合理的股利分配政策
（五）加強資金預算管理
（六）建立財務風險預警機制
案例 中國網(wǎng)通內(nèi)控成效
第四講 上市公司內(nèi)部審計參與風險管控存在的問題與對策
一、上市公司內(nèi)部審計參與風險管控存在的問題
（一）缺乏風險管控機制的內(nèi)部管理基礎
（二）缺乏風險管控機制的外部有效約束和指導
二、上市公司內(nèi)部審計參與風險管控的對策
（一）加強上市公司內(nèi)部審計參與風險管控
（二）優(yōu)化上市公司風險管控機制
（三）營造上市公司風險管控型內(nèi)部審計的外部環(huán)境
第五講 上市公司風險識別與風險分析
一、戰(zhàn)略目標的設定
二、經(jīng)營目標的設定
三、經(jīng)營目標的不確定性
四、風險識別的10種方法技術
（一）風險清單識別法
（二）財務報表分析識別法
（三）流程分析識別法
（四）動因分析法
（五）層次分析法
（六）目標導向識別方法
（七）目標風險識別法
（八）現(xiàn)行調查識別法
（九）調查問卷法
（十）其他分析識別法
案例 缺失風險意識、假藥致人死亡、三位老總獲刑 第六講 上市公司風險衡量與風險評價
一、風險衡量的步驟
二、風險損失的衡量
三、風險分析11種方法
四、風險評價
（一）風險評價應考慮的因素
（二）風險評價標準和方法
（三）風險評價的程序和內(nèi)容
案例 美、加“8·14”大停電事故案件
第七講 上市公司現(xiàn)金風險及管控
一、現(xiàn)金風險分析
二、現(xiàn)金風險控制
※現(xiàn)金管理風險與防范匯總表
第八講 上市公司資金營運風險控制設計及運行
一、資金運營風險控制的目標
二、資金營運活動的業(yè)務流程
三、資金運營內(nèi)部控制的關鍵風險控制點、控制目標與控制措施
※資金日常管理防范措施匯總表
案例 千萬元“小金庫”現(xiàn)形記
第九講 上市公司付款業(yè)務風險控制設計及運行
一、付款業(yè)務概述
二、付款業(yè)務流程的主要風險及其控制措施
第十講 上市公司應收賬款風險管控
一、應收賬款風險分析
二、應收賬款風險控制案例 某省移動公司建立風險控制庫
第十一講 上市公司存貨風險管控
一、存貨風險分析
二、存貨風險識別
三、存貨風險控制
第十二講 上市公司固定資產(chǎn)風險控制設計及運行
一、固定資產(chǎn)取得與驗收的風險控制設計及運行
二、固定資產(chǎn)技術改造風險控制設計及運行
三、固定資產(chǎn)處置風險控制設計及運行
四、固定資產(chǎn)抵押、質押
五、固定資產(chǎn)登記清冊
案例 利用職務之便騙取國有財產(chǎn)64萬元
第十三講 上市公司無形資產(chǎn)風險控制設計及運行
一、無形資產(chǎn)管控流程
二、無形資產(chǎn)管理的關鍵風險控制點和控制措施
案例 YXY商場的無形資產(chǎn)風險控制
第十四講 上市公司流動負債風險管控
一、流動負債風險分析
二、流動負債風險控制
第十五講 上市公司租賃籌資及其他籌資風險管控
一、租賃籌資風險防范
二、其他籌資風險防范
第十六講 上市公司項目投資風險管控
一、項目投資風險識別
二、項目投資風險評估
三、項目投資風險控制
※投資管理風險與防范匯總表
第十七講 上市公司增值稅風險管控
一、進項稅額的風險防范
二、存貨儲備的風險防范
三、銷項稅額的風險防范
四、規(guī)避取得虛開增值稅專用發(fā)票的風險
第十八講 上市公司企業(yè)所得稅風險管控
一、準予扣除項目的確認與調整
二、相關費用的技術處理（課堂講解）
第十九講 上市公司風險管理方案實施
一、方案制定的條件
（一）應考慮企業(yè)面臨的各種風險
（二）應考慮涉及方案的主要因素
（三）方案制定應遵循的原則
二、方案制定流程
（一）確定風險管理目標
（二）設計風險管理實施方案
（三）選擇并執(zhí)行風險管理最佳解決方案
（四）風險管理實施方案效果評價
三、風險管理實施方案實例
（一）戰(zhàn)略風險管理方案
（二）財務風險管控方案
（三）競爭風險管理方法
（四）組織風險管理方案
第二十講 案例分析
案例一 日本八佰伴的失敗
案例二 中航油（新加坡）期權交易巨虧案 案例三 中國網(wǎng)通內(nèi)控成效
案例四 山東電力集團全面風險管理體系優(yōu)化設計
第二十一講 互動與答疑

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