《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》
《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》詳細(xì)內(nèi)容
《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》
【課程背景】
年終決算是企業(yè)財(cái)務(wù)工作的重中之重。而所得稅申報(bào)是否準(zhǔn)確與順利,直接決定會(huì)計(jì)利潤(rùn)的最終結(jié)果。新企業(yè)所得稅法已經(jīng)實(shí)施多年。大量的納稅人仍存在著對(duì)部分疑難問(wèn)題一知半解,對(duì)一些稅收優(yōu)惠政策的運(yùn)用不到位,稅收風(fēng)險(xiǎn)感到無(wú)法規(guī)避。為幫助企業(yè)掌握難以把握的問(wèn)題,我公司特地舉辦一期所得稅匯算清繳培訓(xùn)班。從案例實(shí)務(wù)角度,深入淺出進(jìn)行分析,以求達(dá)到讓納稅人避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn),用足用活稅收政策的目的。解決所得稅匯算清繳中的疑難問(wèn)題,遠(yuǎn)離偷稅,保證企業(yè)最大化,澄清稅收誤區(qū)?,F(xiàn)將有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、培訓(xùn)內(nèi)容:
(一)免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷
1、免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入劃分
2、免稅收入的會(huì)計(jì)與稅務(wù)差異及調(diào)整
3、會(huì)計(jì)不確認(rèn)收入而稅法確認(rèn)應(yīng)稅收入的糾正調(diào)整
(二)應(yīng)稅收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
1、應(yīng)稅收入增值稅、營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅納稅義務(wù)時(shí)間的風(fēng)險(xiǎn)診斷
2、視同銷(xiāo)售收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
3、債務(wù)重組收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
4、銷(xiāo)售使用過(guò)固定資產(chǎn)的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
5、拆遷或搬遷收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
6、銷(xiāo)售返利收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
7、逾期未還包裝物押金收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
8、違約金和賠償金收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
9、企業(yè)獲得各種稅收優(yōu)惠收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
10、建筑企業(yè)建造合同收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
11、核定定率征收建筑企業(yè)總分包業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅處理風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
12、房地產(chǎn)企業(yè)獲得政府土地返還款收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
13、商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)返積分收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
14、商場(chǎng)/大賣(mài)場(chǎng)獲得上架費(fèi)、廣告費(fèi)、進(jìn)場(chǎng)費(fèi)收入的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
15、購(gòu)物卡收入涉及的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
16、租賃企業(yè)收取租金收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
17、核定定率征收企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄘ?cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┦杖氲乃枚愄幚盹L(fēng)險(xiǎn)及糾正
18、投資企業(yè)撤回或減少投資獲得收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
19、企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
(三)成本費(fèi)用類(lèi)的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
1、不可在企業(yè)所得稅稅前扣除的8項(xiàng)支出
2、企業(yè)購(gòu)置古玩、字畫(huà)以及其它藝術(shù)品支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
3、企業(yè)無(wú)償借出固定資產(chǎn)所提取折舊的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
4、與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的擔(dān)保支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
5、企業(yè)無(wú)償借出資金給關(guān)聯(lián)企業(yè)使用而產(chǎn)生無(wú)法收回借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
企業(yè)發(fā)生統(tǒng)借統(tǒng)貸而承擔(dān)銀行利息的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
7、與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)支出稅前扣除原則八大原則把握不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
8、會(huì)計(jì)與稅法差異處理原則把握不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
9、稅前扣除憑證、證據(jù)的界定不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
10、工資成本支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
11、職工福利費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
12、教育經(jīng)費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
13、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
14、廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
15、、融資費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
10、會(huì)議費(fèi)用、差旅費(fèi)用和辦公費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
16、、勞保用品費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
17、運(yùn)輸費(fèi)和物流費(fèi)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
18、郵寄費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
19、企業(yè)租用個(gè)人私家車(chē)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
20、考察費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
21、通訊費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
(四)資產(chǎn)損失的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
1、資產(chǎn)損失認(rèn)定的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
2、資產(chǎn)損失申報(bào)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
3、資產(chǎn)損失證據(jù)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
5、固定資產(chǎn)暫估入賬的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
6、資產(chǎn)評(píng)估增值的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
7、各種減值準(zhǔn)備的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
8、企業(yè)房屋和建筑物改擴(kuò)建的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
授課老師:田野。著名財(cái)稅專(zhuān)家,長(zhǎng)期從事稅務(wù)稽查工作,對(duì)會(huì)計(jì)與稅法均有較深的研究和造詣。其采用的評(píng)書(shū)式授課方法深受歡迎。并善于現(xiàn)場(chǎng)答疑,有現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)不倒之能。在各名家中確有“一覽眾山小”之勢(shì)。已分別為企業(yè)總裁、財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)人員實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)千余場(chǎng),學(xué)員達(dá)數(shù)萬(wàn)人。每授一課均好評(píng)如潮。
田野老師的其它課程
共五大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:降低稅負(fù)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化是每個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者所期盼的。由于管理層缺乏稅收知識(shí),忽略相關(guān)政策之約束進(jìn)行拍板與決策,最終加重稅負(fù)或者演變成違法犯罪,造成被動(dòng)的事件比比皆是。但我們又不能要求領(lǐng)導(dǎo)者都要精通財(cái)稅知識(shí)。常見(jiàn)的業(yè)務(wù)必須掌握是基本要求,為此,我們根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的流程狀態(tài),按時(shí)間順序梳理了與領(lǐng)導(dǎo)者決策有關(guān)的30
講師:田野詳情
共四大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)近幾年,我國(guó)的稅收收入大幅度增加,其發(fā)展速度是GDP增速的2-3倍。為此企業(yè)普遍感覺(jué)稅負(fù)偏高。但偏高的原因是什么?是稅制有問(wèn)題企業(yè)無(wú)法控制,還是管理不善內(nèi)部失控或是其他原因?然而有的企業(yè)卻進(jìn)行了有效的納稅管理,大幅度降低了稅負(fù),走出了效益困境。怎樣才能通過(guò)有效的手段降低企業(yè)稅負(fù)和控制納稅風(fēng)險(xiǎn)?為此,這些疑問(wèn)時(shí)刻
講師:田野詳情
授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:任何企業(yè)都在一定經(jīng)營(yíng)模式下生存,模式的優(yōu)劣是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。說(shuō)到底,商業(yè)模式就是盈利遠(yuǎn)景的優(yōu)化設(shè)計(jì)。而稅收因素又制約利潤(rùn)大小。所以,研究商業(yè)模式非解決稅收問(wèn)題不可。模式?jīng)Q定利潤(rùn),老板決定模式。將企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式與稅收政策有利嫁接可事半功倍,實(shí)現(xiàn)模式效能最大化,相反,模式可以死在稅上。這是擺在各企業(yè)面前的一個(gè)重要課題。為
講師:田野詳情
《涉外企業(yè)的國(guó)際稅收與反避稅》 12.18
近幾年,隨著經(jīng)濟(jì)的全球性發(fā)展,企業(yè)不是走出去就是請(qǐng)進(jìn)來(lái)。但這里面涉及到的國(guó)際稅收問(wèn)題常使人霧里看花。國(guó)際稅收涉及到符合何種條件、何種時(shí)間、何種項(xiàng)目與收入需要在境內(nèi)征稅,符合何種條件又不需要征稅或享受優(yōu)惠政策。所以,也就出現(xiàn)了國(guó)際避稅與反避稅的較量。近幾年我國(guó)通過(guò)反避稅調(diào)查,平均每戶(hù)補(bǔ)稅高達(dá)1500萬(wàn)以上,給涉外企業(yè)帶來(lái)了較大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。為了提高涉外跨國(guó)企業(yè)的
講師:田野詳情
共6大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:按慣例,三月初稅務(wù)部門(mén)就開(kāi)始年度稽查了。可預(yù)測(cè)的是,企業(yè)與稅務(wù)部門(mén)之間展開(kāi)的稽查與反稽查、偷稅與反偷稅的斗爭(zhēng)和較量,又是一場(chǎng)血雨腥風(fēng)。經(jīng)驗(yàn)證明,只要企業(yè)遭遇稽查百分之百有問(wèn)題。有問(wèn)題的結(jié)局就是補(bǔ)稅、滯納金、罰款,甚至鋃鐺入獄。企業(yè)在這場(chǎng)稽查風(fēng)暴中,如何自如應(yīng)對(duì)保證安全,把損失與風(fēng)險(xiǎn)降到最低是當(dāng)務(wù)之急。關(guān)
講師:田野詳情
企業(yè)從成立開(kāi)始直至注銷(xiāo)解散,猶如人的一生,始終與稅收打交道。企業(yè)的稅收不是在財(cái)務(wù)處理階段出現(xiàn),而是產(chǎn)生在經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)。非財(cái)務(wù)管理人員處于經(jīng)營(yíng)第一線,如果不懂稅收知識(shí),一紙合同一個(gè)無(wú)知方案,可能會(huì)給企業(yè)造成不可估量的損失。反之,也會(huì)給企業(yè)帶來(lái)巨額收益。這就是非財(cái)務(wù)崗位的管理人員為何要學(xué)習(xí)稅務(wù)知識(shí)的關(guān)鍵所在。適應(yīng)對(duì)象:企業(yè)高管層及中層非財(cái)務(wù)管理人員等。核心提示:了解
講師:田野詳情
以現(xiàn)金流量管理為核心的財(cái)務(wù)控制培訓(xùn)對(duì)象中層干部基層主管課程收獲針對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)管理重點(diǎn)的偏差,借鑒國(guó)際流行的現(xiàn)金流量管理體系,結(jié)合國(guó)內(nèi)企業(yè)特點(diǎn)和實(shí)際情況,以推進(jìn)企業(yè)價(jià)值增長(zhǎng)目標(biāo),以現(xiàn)金流量管理過(guò)程為主線,重點(diǎn)培訓(xùn)現(xiàn)金流量管理目標(biāo)定位,現(xiàn)金流量計(jì)算、預(yù)測(cè)、控制和分析方法。課程大綱一、揭開(kāi)企業(yè)現(xiàn)金流至尊的奧秘 1.如何認(rèn)識(shí)企業(yè)現(xiàn)金流活動(dòng) 2.企業(yè)盈利是否等于現(xiàn)金
講師:田野詳情
戰(zhàn)略管理 03.18
戰(zhàn)略管理培訓(xùn)對(duì)象企業(yè)家和企業(yè)高端領(lǐng)導(dǎo)層成員課程收獲通過(guò)本課程的學(xué)習(xí),使學(xué)員掌握MBA《戰(zhàn)略管理》課程中“戰(zhàn)略制定、實(shí)施與評(píng)價(jià)”的主要核心理論和實(shí)踐方法。使學(xué)員全面地掌握和了解我國(guó)古典文化中戰(zhàn)略理論的經(jīng)典要義。3.結(jié)合國(guó)內(nèi)外企業(yè)的商海實(shí)戰(zhàn)案例講解企業(yè)戰(zhàn)略管理的重要性和可行性,提高企業(yè)管理課程介紹:此課程應(yīng)用我國(guó)古典精華《孫子兵法》《尉繚子》《黃石公三略》及德國(guó)
講師:田野詳情
企業(yè)稅務(wù)籌劃實(shí)戰(zhàn)特訓(xùn)班針對(duì)行業(yè)通用培訓(xùn)對(duì)象企、事業(yè)單位董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)經(jīng)理等等相關(guān)中高級(jí)管理者課程收益減輕企業(yè)稅收負(fù)擔(dān);實(shí)現(xiàn)企業(yè)涉稅零風(fēng)險(xiǎn);獲取資金的時(shí)間價(jià)值; 提高自身經(jīng)濟(jì)效益;維護(hù)主體合法權(quán)益。課程大綱一、納稅管理問(wèn)題的破解之道由于在我國(guó)違法成本低收益大,所以企業(yè)對(duì)納稅問(wèn)題總是劍走偏鋒,要么依賴(lài)社會(huì)關(guān)系,要么做假賬偷稅,結(jié)果危害不淺。同時(shí)企
講師:田野詳情
稅務(wù)稽查應(yīng)對(duì)技巧與納稅風(fēng)險(xiǎn)控制培訓(xùn)對(duì)象中層干部基層主管課程收獲為了指導(dǎo)待查企業(yè)安全度過(guò)稽查關(guān),有效控制企業(yè)納稅風(fēng)險(xiǎn),本公司特舉辦一期“稅務(wù)稽查有效應(yīng)對(duì)與納稅風(fēng)險(xiǎn)控制”專(zhuān)題研討會(huì)。課程大綱共4大部分,授課時(shí)間1天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí) 受金融危機(jī)國(guó)家稅收收入大幅下滑的影響,國(guó)家稅務(wù)總局最近明確通知,今年將對(duì)企業(yè)加大檢查力度??深A(yù)測(cè)的是,企業(yè)與稅務(wù)部門(mén)之間展
講師:田野詳情
- [潘文富] 中小企業(yè)招聘廣告的內(nèi)容完
- [潘文富] 優(yōu)化考核方式,減少員工抵
- [潘文富] 廠家心目中的理想化經(jīng)銷(xiāo)商
- [潘文富] 經(jīng)銷(xiāo)商的產(chǎn)品驅(qū)動(dòng)與管理驅(qū)
- [潘文富] 消費(fèi)行為的背后
- [王曉楠] 輔警轉(zhuǎn)正方式,定向招錄成為
- [王曉楠] 西安老師招聘要求,西安各區(qū)
- [王曉楠] 西安中小學(xué)教師薪資福利待遇
- [王曉楠] 什么是備案制教師?備案制教
- [王曉楠] 2024年陜西省及西安市最
- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21158
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20229
- 3行政專(zhuān)員崗位職責(zé) 19044
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16222
- 5員工守則 15458
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15393
- 7問(wèn)卷調(diào)查表(范例) 15113
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14554
- 9文件簽收單 14194