《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》

  培訓(xùn)講師:田野

講師背景:
田野其人田野,注冊(cè)稅務(wù)師,著名納稅籌劃專(zhuān)家,清華大學(xué)、浙江大學(xué)等多所名校總裁班客座教授。從事稅務(wù)稽查達(dá)十年之久,又出任財(cái)稅行業(yè)企業(yè)高層多年。為此其獨(dú)到之處在于既熟悉稅務(wù)流程又掌握企業(yè)情況,對(duì)會(huì)計(jì)和稅法均有較深的研究和造詣。同時(shí)寫(xiě)的一手好文章 詳細(xì)>>

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《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》詳細(xì)內(nèi)容

《匯算清繳前財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整技巧》

【課程背景】
年終決算是企業(yè)財(cái)務(wù)工作的重中之重。而所得稅申報(bào)是否準(zhǔn)確與順利,直接決定會(huì)計(jì)利潤(rùn)的最終結(jié)果。新企業(yè)所得稅法已經(jīng)實(shí)施多年。大量的納稅人仍存在著對(duì)部分疑難問(wèn)題一知半解,對(duì)一些稅收優(yōu)惠政策的運(yùn)用不到位,稅收風(fēng)險(xiǎn)感到無(wú)法規(guī)避。為幫助企業(yè)掌握難以把握的問(wèn)題,我公司特地舉辦一期所得稅匯算清繳培訓(xùn)班。從案例實(shí)務(wù)角度,深入淺出進(jìn)行分析,以求達(dá)到讓納稅人避開(kāi)風(fēng)險(xiǎn),用足用活稅收政策的目的。解決所得稅匯算清繳中的疑難問(wèn)題,遠(yuǎn)離偷稅,保證企業(yè)最大化,澄清稅收誤區(qū)?,F(xiàn)將有關(guān)問(wèn)題通知如下:
一、培訓(xùn)內(nèi)容:
(一)免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷
1、免稅收入、不征稅收入和應(yīng)稅收入劃分
2、免稅收入的會(huì)計(jì)與稅務(wù)差異及調(diào)整
3、會(huì)計(jì)不確認(rèn)收入而稅法確認(rèn)應(yīng)稅收入的糾正調(diào)整
(二)應(yīng)稅收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
1、應(yīng)稅收入增值稅、營(yíng)業(yè)稅和企業(yè)所得稅納稅義務(wù)時(shí)間的風(fēng)險(xiǎn)診斷
2、視同銷(xiāo)售收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
3、債務(wù)重組收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
4、銷(xiāo)售使用過(guò)固定資產(chǎn)的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
5、拆遷或搬遷收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
6、銷(xiāo)售返利收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
7、逾期未還包裝物押金收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
8、違約金和賠償金收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
9、企業(yè)獲得各種稅收優(yōu)惠收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
10、建筑企業(yè)建造合同收入的風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
11、核定定率征收建筑企業(yè)總分包業(yè)務(wù)的企業(yè)所得稅處理風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
12、房地產(chǎn)企業(yè)獲得政府土地返還款收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
13、商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)返積分收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
14、商場(chǎng)/大賣(mài)場(chǎng)獲得上架費(fèi)、廣告費(fèi)、進(jìn)場(chǎng)費(fèi)收入的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
15、購(gòu)物卡收入涉及的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
16、租賃企業(yè)收取租金收入的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
17、核定定率征收企業(yè)的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)ㄘ?cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓?zhuān)┦杖氲乃枚愄幚盹L(fēng)險(xiǎn)及糾正
18、投資企業(yè)撤回或減少投資獲得收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
19、企業(yè)轉(zhuǎn)讓股權(quán)收入的稅收風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
(三)成本費(fèi)用類(lèi)的財(cái)稅風(fēng)險(xiǎn)診斷及糾正調(diào)整
1、不可在企業(yè)所得稅稅前扣除的8項(xiàng)支出
2、企業(yè)購(gòu)置古玩、字畫(huà)以及其它藝術(shù)品支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
3、企業(yè)無(wú)償借出固定資產(chǎn)所提取折舊的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
4、與企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)無(wú)關(guān)的擔(dān)保支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
5、企業(yè)無(wú)償借出資金給關(guān)聯(lián)企業(yè)使用而產(chǎn)生無(wú)法收回借款的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
企業(yè)發(fā)生統(tǒng)借統(tǒng)貸而承擔(dān)銀行利息的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
7、與生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有關(guān)支出稅前扣除原則八大原則把握不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
8、會(huì)計(jì)與稅法差異處理原則把握不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
9、稅前扣除憑證、證據(jù)的界定不準(zhǔn)的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
10、工資成本支出的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
11、職工福利費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
12、教育經(jīng)費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
13、業(yè)務(wù)招待費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
14、廣告和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
15、、融資費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
10、會(huì)議費(fèi)用、差旅費(fèi)用和辦公費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
16、、勞保用品費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
17、運(yùn)輸費(fèi)和物流費(fèi)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
18、郵寄費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
19、企業(yè)租用個(gè)人私家車(chē)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
20、考察費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
21、通訊費(fèi)用的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
(四)資產(chǎn)損失的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
1、資產(chǎn)損失認(rèn)定的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
2、資產(chǎn)損失申報(bào)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
3、資產(chǎn)損失證據(jù)的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
5、固定資產(chǎn)暫估入賬的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
6、資產(chǎn)評(píng)估增值的的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
7、各種減值準(zhǔn)備的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正調(diào)整
8、企業(yè)房屋和建筑物改擴(kuò)建的涉稅風(fēng)險(xiǎn)及糾正
授課老師:田野。著名財(cái)稅專(zhuān)家,長(zhǎng)期從事稅務(wù)稽查工作,對(duì)會(huì)計(jì)與稅法均有較深的研究和造詣。其采用的評(píng)書(shū)式授課方法深受歡迎。并善于現(xiàn)場(chǎng)答疑,有現(xiàn)場(chǎng)問(wèn)不倒之能。在各名家中確有“一覽眾山小”之勢(shì)。已分別為企業(yè)總裁、財(cái)務(wù)專(zhuān)業(yè)人員實(shí)戰(zhàn)培訓(xùn)千余場(chǎng),學(xué)員達(dá)數(shù)萬(wàn)人。每授一課均好評(píng)如潮。

 

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共五大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:降低稅負(fù)實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化是每個(gè)企業(yè)經(jīng)營(yíng)者所期盼的。由于管理層缺乏稅收知識(shí),忽略相關(guān)政策之約束進(jìn)行拍板與決策,最終加重稅負(fù)或者演變成違法犯罪,造成被動(dòng)的事件比比皆是。但我們又不能要求領(lǐng)導(dǎo)者都要精通財(cái)稅知識(shí)。常見(jiàn)的業(yè)務(wù)必須掌握是基本要求,為此,我們根據(jù)企業(yè)經(jīng)營(yíng)的流程狀態(tài),按時(shí)間順序梳理了與領(lǐng)導(dǎo)者決策有關(guān)的30

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共四大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)近幾年,我國(guó)的稅收收入大幅度增加,其發(fā)展速度是GDP增速的2-3倍。為此企業(yè)普遍感覺(jué)稅負(fù)偏高。但偏高的原因是什么?是稅制有問(wèn)題企業(yè)無(wú)法控制,還是管理不善內(nèi)部失控或是其他原因?然而有的企業(yè)卻進(jìn)行了有效的納稅管理,大幅度降低了稅負(fù),走出了效益困境。怎樣才能通過(guò)有效的手段降低企業(yè)稅負(fù)和控制納稅風(fēng)險(xiǎn)?為此,這些疑問(wèn)時(shí)刻

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授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:任何企業(yè)都在一定經(jīng)營(yíng)模式下生存,模式的優(yōu)劣是企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)的關(guān)鍵。說(shuō)到底,商業(yè)模式就是盈利遠(yuǎn)景的優(yōu)化設(shè)計(jì)。而稅收因素又制約利潤(rùn)大小。所以,研究商業(yè)模式非解決稅收問(wèn)題不可。模式?jīng)Q定利潤(rùn),老板決定模式。將企業(yè)經(jīng)營(yíng)模式與稅收政策有利嫁接可事半功倍,實(shí)現(xiàn)模式效能最大化,相反,模式可以死在稅上。這是擺在各企業(yè)面前的一個(gè)重要課題。為

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近幾年,隨著經(jīng)濟(jì)的全球性發(fā)展,企業(yè)不是走出去就是請(qǐng)進(jìn)來(lái)。但這里面涉及到的國(guó)際稅收問(wèn)題常使人霧里看花。國(guó)際稅收涉及到符合何種條件、何種時(shí)間、何種項(xiàng)目與收入需要在境內(nèi)征稅,符合何種條件又不需要征稅或享受優(yōu)惠政策。所以,也就出現(xiàn)了國(guó)際避稅與反避稅的較量。近幾年我國(guó)通過(guò)反避稅調(diào)查,平均每戶(hù)補(bǔ)稅高達(dá)1500萬(wàn)以上,給涉外企業(yè)帶來(lái)了較大的涉稅風(fēng)險(xiǎn)。為了提高涉外跨國(guó)企業(yè)的

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共6大部分,授課時(shí)間2天。適合總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)學(xué)習(xí)各單位:按慣例,三月初稅務(wù)部門(mén)就開(kāi)始年度稽查了。可預(yù)測(cè)的是,企業(yè)與稅務(wù)部門(mén)之間展開(kāi)的稽查與反稽查、偷稅與反偷稅的斗爭(zhēng)和較量,又是一場(chǎng)血雨腥風(fēng)。經(jīng)驗(yàn)證明,只要企業(yè)遭遇稽查百分之百有問(wèn)題。有問(wèn)題的結(jié)局就是補(bǔ)稅、滯納金、罰款,甚至鋃鐺入獄。企業(yè)在這場(chǎng)稽查風(fēng)暴中,如何自如應(yīng)對(duì)保證安全,把損失與風(fēng)險(xiǎn)降到最低是當(dāng)務(wù)之急。關(guān)

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