商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理與防范大綱
商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理與防范大綱詳細(xì)內(nèi)容
商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理與防范大綱
商業(yè)銀行中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)管理與防范(2天)
<培訓(xùn)對(duì)象>
分管行長(zhǎng)、風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)、信貸部門(mén)、網(wǎng)點(diǎn)等負(fù)責(zé)人
<課程大綱>
一、 中小企業(yè)授信風(fēng)險(xiǎn)控制的基本要求
1. 滿足信貸政策要求
2不得進(jìn)行授信的六項(xiàng)業(yè)務(wù)
3. 落實(shí)收益覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的要求
4. 還原真實(shí)信息
5 符合審慎性原則
5. 堅(jiān)持合規(guī)性原則
二、貸前盡職調(diào)查的規(guī)范要求
1. 設(shè)立獨(dú)立的授信工作盡職調(diào)查崗位,明確崗位職責(zé)和工作要求;
2. 授信工作盡職評(píng)價(jià)人員應(yīng)具備的授信專業(yè)知識(shí)和其他能力;
3. 對(duì)小企業(yè)授信的操作流程;
4. 授信工作人員違規(guī)操作須承擔(dān)的責(zé)任。
三、 對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告的分析
1.
介紹《資產(chǎn)負(fù)債表》、《利潤(rùn)表》、《現(xiàn)金流量表》及相關(guān)科目的鉤稽關(guān)系,甄別報(bào)表的真?zhèn)?br />
性;
2. 企業(yè)經(jīng)營(yíng)績(jī)效評(píng)價(jià)指標(biāo)的判讀;
3.
根據(jù)行業(yè)類別,分析授信申請(qǐng)人的財(cái)務(wù)報(bào)表,著重分析資產(chǎn)、負(fù)債狀況,現(xiàn)金流狀況,
未來(lái)一年內(nèi)到期的償債額、或有負(fù)債等;
4. 分析報(bào)表中存在修飾的原因,包括虛增利潤(rùn)和隱藏利潤(rùn)、會(huì)計(jì)政策的調(diào)整;
5. 授信申請(qǐng)人在他行的授信狀況;
6. 判讀財(cái)務(wù)指標(biāo),分析償債能力,進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。
四、 對(duì)中小企業(yè)非財(cái)務(wù)因素的分析評(píng)價(jià)
1. 授信申請(qǐng)人在本行的業(yè)務(wù)往來(lái)的概況,人行征信系統(tǒng)中的資信狀況
2. 信息的采集;
3.
授信申請(qǐng)人成立時(shí)間、注冊(cè)資本、公司結(jié)構(gòu)及關(guān)聯(lián)企業(yè)、股東結(jié)構(gòu)、經(jīng)營(yíng)范圍及主營(yíng)業(yè)
務(wù);
4. 非財(cái)務(wù)因素分析風(fēng)險(xiǎn)提示;
5.
對(duì)客戶公司治理、管理層素質(zhì)、履約記錄、生產(chǎn)裝備和技術(shù)能力、產(chǎn)品和市場(chǎng)、行業(yè)特
點(diǎn)以及宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境等方面的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別等非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行分析評(píng)價(jià);
6.
對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)授信時(shí),應(yīng)統(tǒng)一評(píng)估審核所有關(guān)聯(lián)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債、財(cái)務(wù)狀況、對(duì)外擔(dān)保以
及關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的互保等情況。
7.
授信申請(qǐng)人的年銷售額、市場(chǎng)區(qū)域、市場(chǎng)份額、主業(yè)占銷售收入的比例、上下游主要客
戶
8. 從事本行業(yè)的時(shí)間、行業(yè)情況、業(yè)務(wù)的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。
五、 借款人融資需求及還款來(lái)源分析
1.
授信產(chǎn)品介紹,表內(nèi)授信包括貸款、項(xiàng)目融資、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理等;表外
授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據(jù)承兌等;
2. 融資需求測(cè)算,估算借款人營(yíng)運(yùn)資金量;估算新增流動(dòng)資金貸款額度;
3. 主要授信種類的風(fēng)險(xiǎn)提示;
4. 了解還款來(lái)源與還款方式;若為抵押擔(dān)保,了解抵押物的變現(xiàn)能力。
六、 擔(dān)保條件分析
1. 介紹擔(dān)保的基本類型與適用《物權(quán)法》的相關(guān)規(guī)定
(1) 保證擔(dān)保
(2) 抵押擔(dān)保
(3) 質(zhì)押擔(dān)保
(4) 留置
2. 了解擔(dān)保人情況,與授信申請(qǐng)人的關(guān)系,財(cái)務(wù)狀況,銀行授信、或有負(fù)債情況;
3. 評(píng)價(jià)擔(dān)保人的擔(dān)保能力。
七、 綜合分析授信風(fēng)險(xiǎn),撰寫(xiě)授信審查報(bào)告
1. 授信產(chǎn)品分析;
2. 還款來(lái)源分析;
3. 風(fēng)險(xiǎn)及控制措施分析;
4. 定價(jià)分析;
5. 審查結(jié)論。
審查意見(jiàn)應(yīng)明確授信品種、金額、用途、利率、服務(wù)收費(fèi)、期限、償還方式、擔(dān)保條件
、授信條件等內(nèi)容,并提示授信潛在風(fēng)險(xiǎn)。
八、 中小企業(yè)授信產(chǎn)品介紹及風(fēng)險(xiǎn)控制措施
1. 中小企業(yè)授信產(chǎn)品(案例介紹)
聯(lián)保貸款、供應(yīng)鏈融資、應(yīng)收賬款融資、小額信用貸款、融資租賃等
2. 三個(gè)辦法一個(gè)指引
3. 小企業(yè)的信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警與退出機(jī)制
九、中小企業(yè)不良貸款清收的特殊技巧
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