企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析和預(yù)算管理實(shí)務(wù)
企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析和預(yù)算管理實(shí)務(wù)詳細(xì)內(nèi)容
企業(yè)經(jīng)營(yíng)分析和預(yù)算管理實(shí)務(wù)
課程背景:
會(huì)計(jì)不是一堆生硬的數(shù)字,財(cái)報(bào)的意義更不是賬面數(shù)字賺錢了就好。本課程通過本-量-利分析解讀企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理,對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行正確剖析,什么時(shí)候保本,什么時(shí)候應(yīng)該停產(chǎn),幫助企業(yè)中高層管理者更好理解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)的影響。
說到預(yù)算管理,每個(gè)人都覺得很有必要,可是每個(gè)人又感到十分頭疼。實(shí)施預(yù)算管理,很快就把公司管死了;不實(shí)施預(yù)算管理,公司又是一盤散沙。本課程基于以上問題的解決,為企業(yè)中高層管理者量身定制,從全面預(yù)算管理的組織、編制和執(zhí)行角度給出全面預(yù)算管理的全面優(yōu)化方案。
課程收益:
●?通過本-量-利分析解讀企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理,對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)進(jìn)行正確剖析,什么時(shí)候保本,什么時(shí)候應(yīng)該停產(chǎn),幫助企業(yè)中高層管理者更好理解生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)對(duì)財(cái)務(wù)的影響。
●?詳細(xì)講解了預(yù)算管理的組織、編制、執(zhí)行三大環(huán)節(jié)15個(gè)關(guān)鍵節(jié)點(diǎn)如何做,并提供50張實(shí)用的表單模板,從企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理角度分析高效配置有限資源,快速提升經(jīng)營(yíng)能力。
課程時(shí)間:1天,6小時(shí)/天
課程對(duì)象:企業(yè)中高層管理者
課程方式:講師講授+案例分析+互動(dòng)討論+角色扮演+情景模擬+實(shí)操演練
課程大綱
第一講?本-量-利分析
1.? 企業(yè)盈利模型
2.? 盈虧臨界點(diǎn)與安全邊際
(1)盈虧臨界點(diǎn)的基本模型
(2)盈虧臨界圖
(3)相關(guān)因素變動(dòng)對(duì)盈虧臨界點(diǎn)的影響
(4)盈虧臨界點(diǎn)作業(yè)率
(5)安全邊際
互動(dòng)討論:盈虧臨界點(diǎn)分析在企業(yè)經(jīng)營(yíng)決策中有什么作用?試結(jié)合具體實(shí)例進(jìn)行分析。
3.?實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)分析
(1)實(shí)現(xiàn)稅前利潤(rùn)目標(biāo)的模型
(2)實(shí)現(xiàn)稅后利潤(rùn)目標(biāo)的模型
(3)相關(guān)因素變動(dòng)對(duì)實(shí)現(xiàn)目標(biāo)利潤(rùn)的影響
4.?本-量-利關(guān)系中的敏感性分析
(1)影響因素臨界值的確定
(2)有關(guān)因素對(duì)利潤(rùn)影響的敏感系數(shù)
(3)敏感性分析啟示與經(jīng)營(yíng)杠桿概念
案例剖析:航空公司什么時(shí)候回推出打折機(jī)票
互動(dòng)討論:敏感性分析是如何開展的?請(qǐng)具體分析。
第二講?全面預(yù)算管理實(shí)務(wù)
導(dǎo)入篇:全面預(yù)算管理的困惑和顛覆
案例:全面裁員與引進(jìn)銷售精英的矛盾
互動(dòng)討論:咱們公司也存在預(yù)算管理實(shí)踐中所碰到的問題嗎?
角色扮演:如果你是公司的董事長(zhǎng),你覺得需要實(shí)行全面預(yù)算管理嗎?
環(huán)節(jié)一:組織——全面預(yù)算管理的驅(qū)動(dòng)引擎,完善企業(yè)預(yù)算管理執(zhí)行
導(dǎo)入:全面預(yù)算管理中財(cái)務(wù)部門的功能和運(yùn)作環(huán)境
案例:調(diào)動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)的右腦
節(jié)點(diǎn)一:組織流程——讓預(yù)算走出財(cái)務(wù)的大門
案例:財(cái)務(wù)部門的費(fèi)用預(yù)算遭到投訴
節(jié)點(diǎn)二:組織模式——建立科學(xué)有效的預(yù)算組織模式(三大關(guān)鍵控制節(jié)點(diǎn)角色)
案例:不懂預(yù)算管理的總經(jīng)理不經(jīng)意的一次瞎指揮

節(jié)點(diǎn)三:組織架構(gòu)——按預(yù)算管理要求調(diào)整組織機(jī)構(gòu)
案例對(duì)比:預(yù)算管理委員會(huì)VS專題會(huì)
節(jié)點(diǎn)四:運(yùn)行機(jī)制——建立行之有效的預(yù)算管理制度
工具模板:某集團(tuán)公司全面預(yù)算管理制度模板等
現(xiàn)場(chǎng)演練:編制自己企業(yè)的全面預(yù)算管理制度
節(jié)點(diǎn)五:保障機(jī)制——保證預(yù)算編制質(zhì)量和執(zhí)行效果
工具模板:某集團(tuán)公司年度預(yù)算編制大綱模板、某集團(tuán)公司年度預(yù)算啟動(dòng)會(huì)議題準(zhǔn)備模板
互動(dòng)討論:如果想在咱們公司開展全面預(yù)算管理工作,需要做哪些調(diào)整?
情境模擬:梳理自己企業(yè)在全面預(yù)算管理中面臨的問題,構(gòu)建企業(yè)全面預(yù)算管理的組織架構(gòu)
環(huán)節(jié)二:編制——全面預(yù)算管理的傳導(dǎo)器,合理規(guī)劃預(yù)算,高效配置資源
節(jié)點(diǎn)一:下達(dá)目標(biāo)——讓公司的目標(biāo)體系合理有效
案例:戰(zhàn)略地圖讓戰(zhàn)略深入每個(gè)員工的日常工作
節(jié)點(diǎn)二:分解目標(biāo)——讓每個(gè)人自動(dòng)自發(fā)達(dá)成目標(biāo)
案例:分解目標(biāo)的驚人效應(yīng)——進(jìn)口零部件的國(guó)產(chǎn)化
節(jié)點(diǎn)三:編寫計(jì)劃——讓工作計(jì)劃承上啟下(兩大層級(jí)計(jì)劃編寫)
案例:央視的1億廣告費(fèi)對(duì)化妝品企業(yè)有用嗎
工具模板:某公司銷售計(jì)劃模板、某公司生產(chǎn)計(jì)劃模板、某公司研發(fā)部門的業(yè)務(wù)計(jì)劃模板
節(jié)點(diǎn)四:編制草案——高效地配置資源
工具模板:費(fèi)用科目成本形態(tài)歸集表、人力資源部培訓(xùn)經(jīng)費(fèi)預(yù)算明細(xì)模板等
案例:采用增量預(yù)算法編制預(yù)算必須先做減法
節(jié)點(diǎn)五:組織答辯——保證預(yù)算編制環(huán)節(jié)的高質(zhì)量
案例:經(jīng)營(yíng)體投入和產(chǎn)出如何掛鉤
互動(dòng)討論:如果準(zhǔn)備在咱們公司實(shí)施全面預(yù)算,應(yīng)該怎么操作呢?
實(shí)戰(zhàn)練習(xí):編制自己企業(yè)的預(yù)算
環(huán)節(jié)三:執(zhí)行——根據(jù)事務(wù)合理審批預(yù)算并及時(shí)調(diào)整
節(jié)點(diǎn)一:預(yù)算控制
思考:為什么日常費(fèi)用報(bào)銷根本管不住費(fèi)用
案例:500萬的合同VS2500的餐費(fèi)
節(jié)點(diǎn)二:預(yù)算審批
思考:為什么有了預(yù)算,使用預(yù)算還要審批
案例:年底突擊花錢
節(jié)點(diǎn)三:預(yù)算調(diào)整
思考:各科目之間費(fèi)用預(yù)算可以張冠李戴嗎?為什么不建議企業(yè)實(shí)行滾動(dòng)預(yù)算?
案例:預(yù)算管理實(shí)踐綜合案例——醫(yī)藥公司新藥的對(duì)半砍預(yù)算
節(jié)點(diǎn)四:預(yù)算分析
思考:為什么要特別重視預(yù)算分析
案例:銷售部門的招待費(fèi)為什么超預(yù)算那么多
工具:利潤(rùn)預(yù)算執(zhí)行差異分析表、管理費(fèi)用預(yù)算執(zhí)行差異分析表
節(jié)點(diǎn)五:預(yù)算考核
工具模板:公司季度考評(píng)表-針對(duì)子公司經(jīng)營(yíng)班子、某公司年度考評(píng)計(jì)分表等
案例剖析:上港集團(tuán)-戰(zhàn)略牽引的全面預(yù)算閉環(huán)管理
互動(dòng)討論:在咱們公司,準(zhǔn)備如何執(zhí)行全面預(yù)算管理呢?
課程收尾:回顧課程,答疑解惑,合影道別
吳桐老師的其它課程
管理人員的非財(cái) 12.30
課程背景:隨著我國(guó)改革開放的縱深發(fā)展和全球經(jīng)濟(jì)一體化步伐的加快,企業(yè)財(cái)務(wù)管理越來越重要,同時(shí)企業(yè)財(cái)務(wù)管理涉及各層級(jí)、各部門,尤其是企業(yè)管理者。因而,非財(cái)務(wù)經(jīng)理掌握財(cái)務(wù)管理基本知識(shí)與技能是十分必要和重要的。本課程基于非財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)具備的財(cái)務(wù)思維相關(guān)內(nèi)容,站在非財(cái)務(wù)經(jīng)理的立場(chǎng)來解讀財(cái)務(wù)管理,教會(huì)學(xué)員熟練掌握三張財(cái)務(wù)報(bào)表,鍛煉學(xué)員應(yīng)用理論知識(shí)做出實(shí)際決策的能力,激發(fā)
講師:吳桐詳情
課程背景:2023?年12?月29?日,十四屆全國(guó)人大常委會(huì)第七次會(huì)議修訂通過《中華人民共和國(guó)公司法》,自2024?年7?月1?日起施行。本次公司法修改,堅(jiān)持問題導(dǎo)向,總結(jié)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)和理論成果,為便利公司投融資、優(yōu)化治理機(jī)制提供更為豐富的制度選擇,規(guī)范公司的組織和行為,強(qiáng)化各方主體責(zé)任,切實(shí)維護(hù)公司、股東、職工和債權(quán)人的合法權(quán)益,亮點(diǎn)紛呈,有許多制度創(chuàng)新和解決
講師:吳桐詳情
案例詳解跨境擔(dān)保與跨境融資 12.30
課程背景:商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)的發(fā)展,已經(jīng)從早年的追求“數(shù)量增長(zhǎng)”到如今的“數(shù)量與質(zhì)量并重”、“業(yè)務(wù)發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)防控兼顧”的新階段。在服務(wù)“一帶一路”建設(shè)過程中,出口信貸如何融合中國(guó)本土化的金融創(chuàng)新,體現(xiàn)國(guó)家要求推進(jìn)“一帶一路”建設(shè)金融創(chuàng)新的宗旨?本課程兼顧了監(jiān)管政策動(dòng)向和產(chǎn)品創(chuàng)新展望,啟發(fā)金融從業(yè)者順應(yīng)新時(shí)代國(guó)家政策導(dǎo)向,合規(guī)開展業(yè)務(wù)創(chuàng)新,服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì),助力對(duì)外
講師:吳桐詳情
課程背景:隨著我國(guó)業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的逐步深化,國(guó)內(nèi)財(cái)務(wù)同行對(duì)財(cái)務(wù)BP的專業(yè)理論與實(shí)踐內(nèi)容的需求也與日俱增。到底什么是財(cái)務(wù)BP?財(cái)務(wù)BP的工作內(nèi)容是怎樣的?如何成長(zhǎng)為優(yōu)秀的財(cái)務(wù)BP等話題為廣大財(cái)務(wù)人廣泛關(guān)注。財(cái)務(wù)BP作為未來財(cái)務(wù)發(fā)展的前沿領(lǐng)域,將會(huì)成為下一個(gè)時(shí)代的財(cái)務(wù)工作重點(diǎn),本課程在對(duì)財(cái)務(wù)BP進(jìn)行介紹介紹的基礎(chǔ)上,剖析其工作內(nèi)容、能力模型和組織轉(zhuǎn)型等內(nèi)容,按照財(cái)
講師:吳桐詳情
財(cái)務(wù)管理與稅務(wù)籌劃 12.30
課程背景:財(cái)務(wù)管理是公司管理中非常重要的一環(huán),直接關(guān)系到公司的價(jià)值,水平低會(huì)引發(fā)危機(jī)甚至破產(chǎn)。企業(yè)創(chuàng)新會(huì)帶來獲利能力的增長(zhǎng),企業(yè)發(fā)展壯大;疏于控制則會(huì)帶來風(fēng)險(xiǎn),最終可能走向衰亡。在企業(yè)創(chuàng)新和經(jīng)營(yíng)管理的過程中,通過不違法的手段對(duì)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)、投資活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)精心安排,盡量滿足稅法條文所規(guī)定的條件,以達(dá)到減輕稅收負(fù)擔(dān)的目的,是企業(yè)管理者非常關(guān)心的問題。如何更好的進(jìn)
講師:吳桐詳情
課程背景:在經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展的今天,尤其是在大數(shù)據(jù)、互聯(lián)網(wǎng)+、云計(jì)算等新興技術(shù)條件下,人們的日常生活與決策都與企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表緊密相關(guān),財(cái)務(wù)報(bào)表分析已經(jīng)從專業(yè)知識(shí)變成通識(shí)知識(shí)。對(duì)于銀行工作人員而言,看懂財(cái)務(wù)報(bào)表,了解客戶的深層次信息,對(duì)于有效的評(píng)估客戶風(fēng)險(xiǎn),有非常重要的意義。本課程以戰(zhàn)略視角下的財(cái)務(wù)報(bào)表分析為引領(lǐng),主要內(nèi)容包括資產(chǎn)質(zhì)量分析、資本結(jié)構(gòu)質(zhì)量分析、利潤(rùn)質(zhì)量
講師:吳桐詳情
課程背景:如何在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中,運(yùn)用財(cái)務(wù)戰(zhàn)略思維,科學(xué)高效開展財(cái)務(wù)戰(zhàn)略決策,是企業(yè)面對(duì)新時(shí)代社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的重要課題。本課程通過理論和實(shí)踐相結(jié)合,從企業(yè)價(jià)值本源切入,在戰(zhàn)略設(shè)計(jì)、戰(zhàn)略執(zhí)行(財(cái)務(wù)分析)、風(fēng)險(xiǎn)管理等維度對(duì)財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理進(jìn)行深入解讀,并緊密結(jié)合國(guó)內(nèi)外企業(yè)案例,為企業(yè)提供應(yīng)對(duì)管理環(huán)境快速變化的解決之道。課程收益:●?本課程為真正意義上“立足于管理者
講師:吳桐詳情
課程背景:近年來,“思維”成了一個(gè)很流行的詞,人們競(jìng)相追求各種思維?!柏?cái)務(wù)”兩個(gè)字也有幸與“思維”一起,被大家關(guān)注起來。究竟什么是財(cái)務(wù)思維呢?企業(yè)家和管理者在工作中深切地意識(shí)到具備財(cái)務(wù)思維的重要性,卻并不知道財(cái)務(wù)思維到底是什么。基層財(cái)務(wù)人員要具備哪些基礎(chǔ)技能?中層財(cái)務(wù)人員要具備哪些管理技能?高層財(cái)務(wù)人員要建立怎樣的個(gè)人體系?本課程分成了三篇。第一篇講述基層財(cái)
講師:吳桐詳情
課程背景:近年來,“思維”成了一個(gè)很流行的詞,人們競(jìng)相追求各種思維。“財(cái)務(wù)”兩個(gè)字也有幸與“思維”一起,被大家關(guān)注起來。究竟什么是財(cái)務(wù)思維呢?企業(yè)家和管理者在工作中深切地意識(shí)到具備財(cái)務(wù)思維的重要性,卻并不知道財(cái)務(wù)思維到底是什么。財(cái)務(wù)思維分兩個(gè)層次:第一個(gè)層次是打通財(cái)務(wù)與業(yè)務(wù)之間的關(guān)系,知道自己每天從事的業(yè)務(wù)活動(dòng)在財(cái)務(wù)上如何表現(xiàn),會(huì)產(chǎn)生什么影響;有了這個(gè)基礎(chǔ),
講師:吳桐詳情
課程背景:在以“數(shù)據(jù)驅(qū)動(dòng)”為主線的數(shù)字化轉(zhuǎn)型在中國(guó)企業(yè)中如火如荼進(jìn)行的背景下,展望未來,管理會(huì)計(jì)的數(shù)據(jù)底層將很可能是一個(gè)業(yè)財(cái)融合、內(nèi)外互聯(lián)的數(shù)據(jù)中臺(tái)。本課程闡釋了數(shù)字化時(shí)代管理會(huì)計(jì)的應(yīng)用創(chuàng)新,剖析了大數(shù)據(jù)時(shí)代財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型的難點(diǎn)與趨勢(shì),解剖了數(shù)字化時(shí)代管理會(huì)計(jì)的變革和智能化升級(jí),提供清晰便捷的智能管理會(huì)計(jì)報(bào)告供參考,助力企業(yè)更好的進(jìn)行財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)型。課程收益:●?本課程
講師:吳桐詳情
- 1社會(huì)保障基礎(chǔ)知識(shí)(ppt) 21255
- 2安全生產(chǎn)事故案例分析(ppt) 20330
- 3行政專員崗位職責(zé) 19114
- 4品管部崗位職責(zé)與任職要求 16373
- 5員工守則 15537
- 6軟件驗(yàn)收?qǐng)?bào)告 15460
- 7問卷調(diào)查表(范例) 15204
- 8工資發(fā)放明細(xì)表 14660
- 9文件簽收單 14315





