商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計大綱
商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計大綱詳細內(nèi)容
商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計大綱
商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計
1 商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計概述
1.1 非現(xiàn)場審計的概念
1.2 非現(xiàn)場審計的發(fā)展狀況
1.3 非現(xiàn)場審計的價值和意義
1.4 非現(xiàn)場審計的推動措施
1.5 非現(xiàn)場審計的發(fā)展方向
思考題
2 商業(yè)銀行非現(xiàn)場審計技術
2.1 非現(xiàn)場審計的業(yè)務框架
2.2 非現(xiàn)場審計的技術方法
2.3 非現(xiàn)場審計的業(yè)務數(shù)據(jù)
2.4 非現(xiàn)場審計的輔助工具
2.5 非現(xiàn)場審計的風險指標
2.6 非現(xiàn)場審計的審計分析技術
2.7 非現(xiàn)場審計的管理流程
思考題
3 財務績效指標分析
3.1 財務計劃完成指標分析
3.2 財務效率類指標分析
3.3 財務結(jié)構類指標分析
3.4 財務發(fā)展類指標分析
案例
思考題
4 財務核算情況分析
4.1 各項收入分析
4.2 各項支出分析
4.3 固定資產(chǎn)和在建工程監(jiān)測
4.4 無形資產(chǎn)、待攤費用、長期待攤費用監(jiān)測
4.5 過渡性科目掛賬監(jiān)測
4.6 利率管理監(jiān)測
4.7 會計科目合規(guī)監(jiān)測
案例
思考題
5 財務內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況分析
5.1 大額采購制度執(zhí)行情況分析
5.2 財務審查委員會制度執(zhí)行情況的監(jiān)測分析
5.3 網(wǎng)點建設和財務資源配置分析
5.4 財務成本控制分析
5.5 ?務預算分配和執(zhí)行情況分析
案例
思考題
6 表外業(yè)務風險監(jiān)測
6.1 銀行承兌匯票風險監(jiān)測
6.2 保函監(jiān)測
6.3 信用證業(yè)務監(jiān)測
6.4理財業(yè)務監(jiān)測
6.5 代客金融衍生產(chǎn)品監(jiān)測
案例
思考題
7 信貸臺賬數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測分析
7.1 法人信貸臺賬數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測分析
7.2 個人信貸臺賬數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測分析
案例
思考題
8 法人流動資金貸款風險監(jiān)測與分析
9 小企業(yè)貸款風險監(jiān)測與分析
10 國內(nèi)貿(mào)易融資風險的監(jiān)測與分析
11 房地產(chǎn)貸款風險監(jiān)測與分析
12 項目貸款風險監(jiān)測與分析
13 個人貸款業(yè)務風險監(jiān)測與分析
14 信用卡業(yè)務分析與風險監(jiān)測
15 電子銀行業(yè)務分析與風險監(jiān)測
16 中介業(yè)務發(fā)展分析與風險監(jiān)測
17 業(yè)務運營風險監(jiān)測
附錄1 ××分行××××年上半年風險提示
附錄2 假按揭貸款非現(xiàn)場排查思路與方法研究
附錄3 小企業(yè)貸款風險非現(xiàn)場監(jiān)測分析
后記
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