《企業(yè)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理——03高階》（含投融資）

企業(yè)戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理
主講人：石磊
【課程背景】
多年來，在中國(guó)高速發(fā)展的東風(fēng)下國(guó)內(nèi)企業(yè)迎來一個(gè)又一個(gè)風(fēng)口，實(shí)現(xiàn)了快速成長(zhǎng)。然
而疫情蔓延，貿(mào)易保護(hù)主義抬頭，金稅四期上線，過去助推的中國(guó)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的要素
也悄然發(fā)生著變化。中國(guó)的企業(yè)，無法再以過去粗放型的方式發(fā)展。
如果管理者不會(huì)看數(shù)據(jù)，不懂財(cái)稅、不懂資本，僅僅憑借拍腦袋指揮經(jīng)營(yíng)，導(dǎo)致的結(jié)果
不僅僅是公司發(fā)展緩慢的問題，同時(shí)也在各項(xiàng)決策與管控中失去對(duì)經(jīng)營(yíng)的控制，會(huì)像盲
人摸象，造成混亂，甚至給企業(yè)帶來不可挽回的災(zāi)難。
財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)工具是矛，而管理者的財(cái)務(wù)戰(zhàn)略管理就如同是鎧甲和飛馳的駿馬，只有完備的
裝備和充分的準(zhǔn)備才能讓企業(yè)實(shí)現(xiàn)價(jià)值最大化，本課程不但在工具層面給予企業(yè)幫助，
而且能夠提升到戰(zhàn)略財(cái)務(wù)角度，讓企業(yè)在市場(chǎng)中游刃有余，企業(yè)價(jià)值十倍放大。

【課程收益】
掌握財(cái)務(wù)管理思維，運(yùn)用到企業(yè)業(yè)務(wù)決策中
戰(zhàn)略解讀財(cái)務(wù)報(bào)表，強(qiáng)化財(cái)務(wù)思維能力；
建立清晰的成本及運(yùn)營(yíng)控制意識(shí)，強(qiáng)化稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和現(xiàn)金流管控能力；
運(yùn)用預(yù)算管理抓手：作為主要運(yùn)營(yíng)控制與戰(zhàn)略執(zhí)行工具實(shí)現(xiàn)北斗導(dǎo)航功能；
掌握投融資并購(gòu)中的風(fēng)險(xiǎn)控制和工具使用

【課程特色】
全程案例教學(xué)，通過講師提問、案例討論分享、深度點(diǎn)評(píng)，讓學(xué)員在專注思考中潛移默
化轉(zhuǎn)換思維，掌握財(cái)務(wù)管理技能。本課程創(chuàng)造性的把基礎(chǔ)財(cái)務(wù)、業(yè)務(wù)財(cái)務(wù)、戰(zhàn)略財(cái)務(wù)、
工作計(jì)劃、全面預(yù)算管理融合在一起，快速幫助學(xué)員深入了解專業(yè)財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)財(cái)務(wù)、真
正建立戰(zhàn)略財(cái)務(wù)思維，幫助企業(yè)突破管理瓶頸。

【課程時(shí)間】12小時(shí)




【課程大綱】

第一章、 稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控決策——如何破解民營(yíng)企業(yè)10大原罪
1. 了解稅收成本對(duì)企業(yè)的重要性
? 認(rèn)識(shí)稅收成本
? 稅務(wù)籌劃的分類
（二）稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)解讀
? 兩帳合一
? 成本虛構(gòu)
? 個(gè)人避稅
案例：餐館、美容院逃稅手法分享；稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)某IPO公司融資上市的影響
（三）避稅的手段及案例
? 什么是避稅？
? 避稅的常用手段有哪些？
? 轉(zhuǎn)移定價(jià)
? 避稅港——稅務(wù)洼地的使用
? 避稅需要注意的問題及解決辦法
案例：星巴克荷蘭避稅；常見洼地避稅的風(fēng)險(xiǎn)分析討論
（四）稅務(wù)稽查的相關(guān)知識(shí)及應(yīng)對(duì)
? 我國(guó)稅務(wù)稽查體系介紹
? 稅務(wù)機(jī)關(guān)如何選擇稅務(wù)稽查對(duì)象
? 如何應(yīng)對(duì)稅務(wù)稽查


第二章、財(cái)務(wù)助推經(jīng)營(yíng)決策——站在經(jīng)營(yíng)高端審視業(yè)財(cái)結(jié)合
財(cái)務(wù)思維與會(huì)計(jì)思維的區(qū)別？
? 從腦接接口看財(cái)務(wù)思維
? 財(cái)務(wù)管理與會(huì)計(jì)核算的關(guān)系
? “規(guī)范”是會(huì)計(jì)思維；“發(fā)展”是財(cái)務(wù)思維
案例：馬斯克的猴子實(shí)驗(yàn)
（一）財(cái)務(wù)如何做大利潤(rùn)？
做大利潤(rùn)的手段
? 調(diào)結(jié)構(gòu)；
? 提效率；
? 控成本
（二）、財(cái)務(wù)項(xiàng)目投資分析經(jīng)營(yíng)決策
? 戰(zhàn)略價(jià)值評(píng)價(jià)；
? 投資風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)；
? 財(cái)務(wù)分析評(píng)價(jià)；
? 可行性分析篇
（三）如何通過股權(quán)激勵(lì)助推經(jīng)營(yíng)
? 民營(yíng)企業(yè)股權(quán)激勵(lì)的誤區(qū)
? 股權(quán)激勵(lì)如何降低人工成本
? 股權(quán)激勵(lì)落地操作詳解
案例：恒大投資足球俱樂部；碧桂園成就共享計(jì)劃


第三章、財(cái)務(wù)運(yùn)營(yíng)管理決策——輕松學(xué)會(huì)財(cái)務(wù)分析，透視企業(yè)運(yùn)營(yíng)之道
1、公司財(cái)務(wù)分析的核心思路——圍繞運(yùn)營(yíng)展開
2、營(yíng)運(yùn)資本分析法——企業(yè)發(fā)生資金周轉(zhuǎn)危機(jī)的原因與對(duì)策
? 重點(diǎn)講解，突出資金效率的重要性
? 使用營(yíng)運(yùn)資本工具對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行分析
? 如何控制風(fēng)險(xiǎn)，提高資金運(yùn)作效率
3、財(cái)務(wù)比率分析法
4、杜邦分析模型
? 如何從經(jīng)營(yíng)角度認(rèn)識(shí)量本利；
? 認(rèn)識(shí)經(jīng)營(yíng)會(huì)計(jì)報(bào)表；
? 經(jīng)營(yíng)報(bào)表的會(huì)計(jì)表達(dá)；
? 懂得經(jīng)營(yíng)報(bào)表才能控制成本；
? 對(duì)的財(cái)務(wù)決策的重新思考
案例：春天空調(diào)廠的財(cái)務(wù)決策（系列1、2、3、4）

第四章、內(nèi)控成本管控決策？
（一）內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別與防范
? 點(diǎn)、線、面、體全方位財(cái)務(wù)診斷
? 內(nèi)部控制策略
? 業(yè)務(wù)流程圖的編制
? 如何發(fā)現(xiàn)風(fēng)控點(diǎn)
? 內(nèi)部控制及風(fēng)險(xiǎn)防范具體的工具及方法
? 財(cái)務(wù)內(nèi)部控制在數(shù)字化方面的應(yīng)用
案例：發(fā)生在鋼廠的集團(tuán)舞弊；發(fā)現(xiàn)小金庫；長(zhǎng)城汽車反貪行動(dòng)



（二）、對(duì)成本的管理和控制
1、有效的進(jìn)行成本控制
? 成本管理管什么
? 誰對(duì)成本的管理和控制負(fù)責(zé)
? 成本控制的原理
? 成本控制的要點(diǎn)
? 成本控制成功的關(guān)鍵因素
2、成本控制手段
? 如何砍掉辦公成本；
? 如何砍掉人力成本；
? 如何砍掉生產(chǎn)成本；

第五章 北斗導(dǎo)航系統(tǒng)——全面預(yù)算管理決策
（一）年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是預(yù)算的發(fā)動(dòng)機(jī)
? 如何理解年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的重要意義
? 好的組織是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃落地基石
? BLM 經(jīng)營(yíng)大綱編制要點(diǎn)
? 制定年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃既需要理性也需要感性
? 讓業(yè)務(wù)部門自己提出有挑戰(zhàn)性的目標(biāo)
案例：吉利預(yù)算指導(dǎo)下的經(jīng)營(yíng)；
小組演練：你的企業(yè)（部們）差距？原因？
（二）預(yù)算做不好，利潤(rùn)從何而來？
? 盈利需要設(shè)計(jì)哪就從預(yù)算編制開始
? 導(dǎo)入全面預(yù)算的常見問題與應(yīng)對(duì)
? 預(yù)算編制是系統(tǒng)工程流程很重要
? 預(yù)算的三種編制方法——彈性預(yù)算；滾動(dòng)預(yù)算；零基預(yù)算
? 預(yù)算編制中的責(zé)、權(quán)、利博弈論
練習(xí)：簡(jiǎn)析本企業(yè)適合的預(yù)算編制方法
（三）只做預(yù)算而沒有執(zhí)行，是紙上談兵
? 預(yù)算方案如何審核
? 業(yè)績(jī)分析與改善PDCA循環(huán)
? 如何使用TCD經(jīng)營(yíng)改善提案表
? 如何開好高效經(jīng)營(yíng)分析會(huì)
小組練習(xí)：TCD改善方案
互動(dòng)練習(xí)：預(yù)算差異分析報(bào)告
小組練習(xí)：銷售部門績(jī)效方案


第六章、企業(yè)家戰(zhàn)略財(cái)務(wù)之核武器——投融資決策
（一）企業(yè)投資并購(gòu)（CVC）成為一種嶄新的投資并購(gòu)形式？
? 企業(yè)如何選擇適合自己發(fā)展方向投資并購(gòu)標(biāo)的
? 企業(yè)如何獲得豐富的優(yōu)質(zhì)的并購(gòu)?fù)顿Y項(xiàng)目資源
? 天使、VC、PE，CVC你必須知道的資本天下
（二）投資并購(gòu)在簽約前需要注意的關(guān)鍵點(diǎn)
? 什么是估值？估值的幾種方式
? 投資人如何看待對(duì)賭條款？
? 合約階段的設(shè)計(jì)——TS的責(zé)、權(quán)、利

案例：樂視的估值游戲；ST勤上收購(gòu)龍文教育失敗分析；
小黃車怎么就黃了？
領(lǐng)售權(quán)讓俏江南一夜易主
（三）股權(quán)投資的盡調(diào)風(fēng)險(xiǎn)及其規(guī)避
1、如何做好法律盡職調(diào)查
? 股權(quán)代持風(fēng)險(xiǎn)與規(guī)避；
? TS的作用與重要意義；
2、財(cái)務(wù)盡職調(diào)查一紙禪
3、業(yè)務(wù)盡職調(diào)查
? 業(yè)務(wù)盡調(diào)的八條鐵律；
? 如何獲取有價(jià)值的業(yè)務(wù)盡調(diào)資料
案例：百度技術(shù)男的融資故事；


課程回顧與學(xué)員反饋

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