目 錄
文檔說明 3
1. 績效考核體系的目標(biāo)指向 4
2. 績效考核體系的具體應(yīng)用 5
3. 績效考核指標(biāo)體系明細(xì) 6
3.1 公司整體 6
3.1.1 管理基礎(chǔ)建設(shè) 6
3.1.2 公司整體的質(zhì)量、交貨、成本、服務(wù)的柔性表現(xiàn) 7
3.1.3 長期經(jīng)營策略 8
3.1.4 經(jīng)營規(guī)劃 8
3.1.5 產(chǎn)銷計(jì)劃 9
3.1.6 客戶服務(wù) 10
3.1.7 教育及培訓(xùn) 10
小結(jié)： 11
3.2 研發(fā) 11
3.2.1 產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃與控制 11
3.2.2 物料及BOM信息的管理維護(hù) 12
3.2.3 產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改控制 12
小結(jié) 12
3.3 計(jì)劃 13
3.3.1 銷售預(yù)測 13
3.3.2 “WHAT-IF”模擬 13
3.3.3 主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS） 14
3.3.4 能力計(jì)劃與控制（CRP） 14
3.3.5 物料計(jì)劃和控制（MRP） 15
小結(jié) 16
3.4 采購 17
3.4.1 供應(yīng)商管理 17
3.4.2 采購計(jì)劃的執(zhí)行 18
3.4.3 供應(yīng)商供貨狀況 19
小結(jié) 19
3.5 庫存 19
3.5.1 庫存管理 19
小結(jié) 19
3.6 生產(chǎn) 20
3.6.1 工藝路線 20
3.6.2 車間作業(yè)控制 20
小結(jié) 21
3.7.3 客戶服務(wù) 22
小結(jié) 23
考核要點(diǎn) 24
測評要求 24
測評對象 24
測評得分 24
評價(jià)原因 24
1持續(xù)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題，提高流程效率。 24
業(yè)務(wù)流程持續(xù)改進(jìn)的常設(shè)崗位與工作方法（如：兼職人員組成的業(yè)務(wù)流程改進(jìn)小組提出提案，組織改進(jìn)討論，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)等的維護(hù)） 24
3.8 成本 24
3.8.1 成本管理 24
3.8.2 成本控制 25
3.9 財(cái)務(wù) 25
3.9.1 財(cái)務(wù)計(jì)劃、報(bào)告和評估 25
小結(jié) 26
3.10 總平均得分 26

文檔說明
本文檔結(jié)合目標(biāo)業(yè)務(wù)流程，面向未來的信息平臺，以流程為線索關(guān)注企業(yè)的績效表現(xiàn)，同時(shí)將具體指標(biāo)指定到具體測評對象，即形成基于流程的指標(biāo)體系與基于責(zé)任主體的指標(biāo)體系的雙維視圖。


1. 績效考核體系的目標(biāo)指向
企業(yè)管理水平的提升不是一蹴而就的過程，它需要不斷實(shí)踐、鞏固與發(fā)展。對于X公司來說，單單依靠產(chǎn)品優(yōu)勢和個人能力以不能高效支持企業(yè)的發(fā)展，隨著公司業(yè)務(wù)規(guī)模日益擴(kuò)大，部門之間的溝通漸趨頻繁，流程之間的聯(lián)系不斷向緊密化、集成化發(fā)展，管理提升成為當(dāng)前具有緊迫性、必要性的課題，這就更需要本著循序漸進(jìn)的原則、態(tài)度和精神，來逐步實(shí)現(xiàn)企業(yè)的管理進(jìn)步。
相應(yīng)地，本文檔提出的績效指標(biāo)考核體系具有以下特點(diǎn)：
 相應(yīng)的長期性。不追求企業(yè)在很短的時(shí)間內(nèi)圓滿實(shí)現(xiàn)，以幫助企業(yè)的持續(xù)改進(jìn)，引導(dǎo)企業(yè)績效的不斷提高。
 過程性?？己酥攸c(diǎn)不僅是一個流程或活動的最終結(jié)果，還包括了實(shí)現(xiàn)為達(dá)到這一最終結(jié)果而必須采取的一些行動和措施。
 定量化。對于每一項(xiàng)考核要點(diǎn)都引導(dǎo)性地給出了一到多條測評的細(xì)目，以事實(shí)、記錄、數(shù)據(jù)來作為考核得分的主要依據(jù)。
 內(nèi)部監(jiān)控。對于每一項(xiàng)考核要點(diǎn)，在具體應(yīng)用中，可以明確“測評參與者”（即內(nèi)部顧客），來出具測評意見，以強(qiáng)化被測評者的內(nèi)部服務(wù)意識。
在朝向本指標(biāo)體系進(jìn)行不斷努力改進(jìn)的過程中，我們建議，X公司可以建立四個層次的目標(biāo)指向，以求循序漸進(jìn)地達(dá)到：
第一層次：物流、信息流、資金流的集成運(yùn)營開始起步，規(guī)范化管理開始進(jìn)入實(shí)踐階段。
第二層次：多個流程運(yùn)轉(zhuǎn)良好，重復(fù)勞動減少，某些部門工作壓力降低。
第三層次：公司大多數(shù)流程的運(yùn)作運(yùn)作良好，部門協(xié)同與溝通增強(qiáng)，多個部門效率提高，可以比較方便地取得決策支持信息。
第四層次：公司絕大多數(shù)業(yè)務(wù)流程運(yùn)作高效，能夠積極協(xié)同應(yīng)變，在客戶滿意度、生產(chǎn)效率、庫存控制以及成本控制等方面不斷取得顯著收效。
2. 績效考核體系的具體應(yīng)用
本績效考核指標(biāo)共分為9大項(xiàng)，194小項(xiàng)。對每小項(xiàng)指標(biāo)的“考核要點(diǎn)”，應(yīng)用于相應(yīng)的“測評對象”，采用5分評分法，即分值1、2、3、4、5，分別代表“很差、較差、一般、良好、優(yōu)秀”。
為了保證“測評得分”的真實(shí)性、可靠性，需結(jié)合每一“考核要點(diǎn)”的各項(xiàng)“測評要求”，提供對應(yīng)的“評價(jià)原因”。如：
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 具有高效支持和提高企業(yè)員工運(yùn)作效率的企業(yè)文化。  企業(yè)文化的具體表現(xiàn)形式
 經(jīng)常性的《相關(guān)材料》
 企業(yè)文化的有效性與作用 行政管理部 3  表現(xiàn)形式：X公司企業(yè)精神
 沒有
 尚須在員工行為中強(qiáng)化、提升
本績效考核指標(biāo)體系在具體應(yīng)用過程中，可以以ERP管理辦公室部門為主導(dǎo)，必要時(shí)，各考核要點(diǎn)所對應(yīng)的“測評參與者”參與，每季度或每月進(jìn)行一次，先由相應(yīng)測評對象的自評，再由責(zé)任部門進(jìn)行的復(fù)評，出具各大項(xiàng)考核“小結(jié)”部分的原因分析報(bào)告，提出獎懲的建議名單。公司高層領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)后，將考核結(jié)果、原因分析以及獎懲結(jié)果予以公告。
3. 績效考核指標(biāo)體系明細(xì)

3.1 公司整體
3.1.1 管理基礎(chǔ)建設(shè)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1具有高效支持和提高企業(yè)員工運(yùn)作效率的企業(yè)文化。  企業(yè)文化的具體表現(xiàn)形式
 經(jīng)常性的《相關(guān)材料》
 企業(yè)文化的有效性與作用 
2 每個員工是否明確其領(lǐng)導(dǎo)或參與的業(yè)務(wù)流程？有無明確的崗位職責(zé)？  《崗位職責(zé)》 
3 一旦遇到如質(zhì)量、成本、投產(chǎn)或材料投入等問題時(shí)，有關(guān)人員有權(quán)采取相應(yīng)措施。  企業(yè)的分層授權(quán)機(jī)制
 應(yīng)急見機(jī)行事的例子
 《行使職權(quán)處理問題過程的記錄》 
4 信息傳遞過程，如各種會議應(yīng)作為工作的一部分，以保持公司員工不斷介入公司的業(yè)務(wù)。  會議的種類及其作用
 員工參與情況及實(shí)效性
 《會議紀(jì)要》 
5 公開表彰不斷改進(jìn)過程中有突出表現(xiàn)的事跡。  表彰的形式與范圍
 《表彰的記錄》 
6 工作中的重要成果應(yīng)有文件記載并考慮到公司今后的發(fā)展計(jì)劃之中。  《重要成果》記錄
 成果的利用 
7 幫助管理人員、經(jīng)理、技術(shù)人員、工人不斷成長，不斷發(fā)揮作用。  各種類型、層次的員工的培養(yǎng)與使用
 《相關(guān)例子》 
8 各部門使用統(tǒng)一的管理信息系統(tǒng)，有效地運(yùn)用計(jì)劃和控制技術(shù)。  統(tǒng)一的技術(shù)平臺
 信息的共享使用與及時(shí)維護(hù)的例子 
9 及時(shí)收集信息，用以分析所有產(chǎn)品、外部客戶服務(wù)及重要的內(nèi)部顧客和供應(yīng)商。  信息收集及使用 
10為進(jìn)行信息比較，存在Benchmarking（標(biāo)桿瞄準(zhǔn)）數(shù)據(jù)。  《相關(guān)材料說明》 
11應(yīng)有固定的周期性的檢查，以保證收集數(shù)據(jù)和信息是合理的。  《檢查記錄》 
12 合適的、先進(jìn)的技術(shù)和工具用于數(shù)據(jù)和信息收集全過程。  數(shù)據(jù)收集的技術(shù)、工具及其先進(jìn)性、適用性說明 
平均得分

3.1.2 公司整體的質(zhì)量、交貨、成本、服務(wù)的柔性表現(xiàn)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 每一職能部門已建立一套滿足主要內(nèi)外客戶的措施，跟蹤實(shí)施結(jié)果，及尋找差異的根本原因。  《服務(wù)規(guī)程或承諾相關(guān)文件》 
2 在質(zhì)量方面全公司使用同一種語言和同樣的詞匯（標(biāo)準(zhǔn)）。  《相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、詞匯手冊》 
3 因果分析等圖表已在分析中使用。  《具體例子》 
4 要求集中解決的關(guān)鍵問題能明顯地列出，列出內(nèi)容可包括攻關(guān)小組成員，問題根源、差異分析、行動措施及結(jié)果。  小組活動情況，相關(guān)材料 
5 所有員工都經(jīng)常使用信息來確認(rèn)問題所在，使用分析方法來得到問題解答，使用評估技術(shù)來證實(shí)糾正措施能產(chǎn)生預(yù)期效果。  《全員參與的質(zhì)量管理措施》 
6 收集質(zhì)量數(shù)據(jù)和信息,用適當(dāng)?shù)募夹g(shù)來確定待改善的領(lǐng)域。  
7質(zhì)量檢查應(yīng)包括廢品報(bào)告及質(zhì)量成本報(bào)告。  《廢品報(bào)告及質(zhì)量成本報(bào)告》 
8 制造質(zhì)量成本報(bào)告已作為正常管理報(bào)表的一部分提出，若提取質(zhì)量成本尚有困難時(shí)，則至少應(yīng)對質(zhì)量評估、失誤和預(yù)防有清楚的數(shù)字提供。  《質(zhì)量評估、失誤和預(yù)防的記錄文件》 
9對生產(chǎn)中缺陷及供應(yīng)商缺陷已建立控制目標(biāo)，實(shí)施情況有考核，目標(biāo)能達(dá)到。  《缺陷管理文檔相關(guān)文件》 
10發(fā)貨考核應(yīng)包括交貨量的合理比例，交貨及時(shí)性。  《發(fā)貨考核記錄》 
11重視以下指標(biāo)并加以改善：
庫存量、生產(chǎn)率、客戶服務(wù)質(zhì)量勞動效率、機(jī)器效率、每職工過失、采購價(jià)差異、制造間接費(fèi)率  《改善措施及記錄》 
12主要考核包括現(xiàn)有庫存天數(shù)(或周轉(zhuǎn)天數(shù))及總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)值。  《庫存周轉(zhuǎn)及總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)的考核記錄》 
13主要考核項(xiàng)目應(yīng)附上不斷改進(jìn)方案  指標(biāo)的圖表化管理
 《相關(guān)資料》 
14公司強(qiáng)調(diào)以客戶為本的思想，能持續(xù)超出客戶期望值的服務(wù)  《相關(guān)資料》
 《具體例子》 
平均得分


3.1.3 長期經(jīng)營策略
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1各層次各部門領(lǐng)導(dǎo)要深入地參與策略的制定過程。  公司各種決策機(jī)構(gòu)與成員組成
 決策機(jī)構(gòu)制定經(jīng)營策略的運(yùn)作過程 
2 經(jīng)營策略的內(nèi)容要在全公司范圍內(nèi)予以傳達(dá)。  員工是否明白經(jīng)營策略內(nèi)容
 《經(jīng)營策略的相關(guān)文件》 
3 經(jīng)營策略對公司經(jīng)營有重大影響的內(nèi)部因素及外部因素進(jìn)行了明確劃分。  《經(jīng)營策略的相關(guān)文件》 
4 經(jīng)營策略至少每年檢查一次，以確保其有效性和連貫性。  是否每年檢查一次以上
 《檢查記錄》 
5 經(jīng)營策略應(yīng)作為編制經(jīng)營規(guī)劃和產(chǎn)銷計(jì)劃的準(zhǔn)則。  經(jīng)營策略是否在經(jīng)營規(guī)劃和產(chǎn)銷計(jì)劃里得到體現(xiàn)。 
平均得分
3.1.4 經(jīng)營規(guī)劃
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 長期經(jīng)營策略指導(dǎo)經(jīng)營規(guī)劃，所有年度財(cái)務(wù)計(jì)劃符合經(jīng)營策略。  經(jīng)營規(guī)劃里應(yīng)包含年度財(cái)務(wù)計(jì)劃
 年度經(jīng)營規(guī)劃要符合長期經(jīng)營策略
 《經(jīng)營規(guī)劃相關(guān)文件》 
2 經(jīng)營規(guī)劃中的市場占有、財(cái)務(wù)表現(xiàn)、新產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務(wù)水平以及期望的庫存水平要予以明確規(guī)定。  經(jīng)營規(guī)劃的具體內(nèi)容應(yīng)包括市場占有、財(cái)務(wù)表現(xiàn)、新產(chǎn)品開發(fā)、客戶服務(wù)水平以及期望的庫存水平。 
3 經(jīng)營規(guī)劃的時(shí)間跨度是否足以支持公司的產(chǎn)銷計(jì)劃。  經(jīng)營規(guī)劃的時(shí)間跨度是否滿足支持產(chǎn)銷計(jì)劃的作用。 
4 具有檢查產(chǎn)銷計(jì)劃是否符合經(jīng)營規(guī)劃的工作程序。  《檢查記錄》 
5經(jīng)營規(guī)劃至少每年編制一次并且至少每季檢查一次。  是否每年編制一次、每季檢查一次
 《編制與檢查的記錄》 
6 資產(chǎn)收益率實(shí)現(xiàn)的百分比>90％。  
平均得分






3.1.5 產(chǎn)銷計(jì)劃
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 公司具有一個簡潔的產(chǎn)銷計(jì)劃規(guī)章，包括對目的、用途、過程、參與人員的說明。  《產(chǎn)銷計(jì)劃相關(guān)文件》 
2產(chǎn)銷計(jì)劃是一個閉環(huán)過程，它包括發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，作出決策，交流信息和付諸實(shí)施。  產(chǎn)銷計(jì)劃是否體現(xiàn)了發(fā)現(xiàn)問題，解決問題，作出決策，交流信息和付諸實(shí)施等行動。 
3 公司應(yīng)開展預(yù)測和報(bào)告營銷和銷售有關(guān)動態(tài)因素（或假設(shè)）的活動，便于有關(guān)人員確認(rèn)是否作為制訂今后計(jì)劃的基礎(chǔ)。  《營銷和銷售方面的報(bào)告》 
4所有與會人員應(yīng)在會前做好準(zhǔn)備，有以下預(yù)備會議：市場和銷售部門的銷售會議、工程設(shè)計(jì)部門的新產(chǎn)品計(jì)劃會議、制造部門的生產(chǎn)計(jì)劃會議。  產(chǎn)銷計(jì)劃會議前有無相關(guān)的其他準(zhǔn)備會議？
 《其他相關(guān)會議的會議紀(jì)要》 
5任何重大或突發(fā)的變化應(yīng)該在（產(chǎn)銷）會議之前通知各有關(guān)部門，以免會議中出現(xiàn)意想不到的問題。  重大或突發(fā)變化在產(chǎn)銷會議前有無事先通知相關(guān)部門 
6 會議分發(fā)的材料包括營銷、銷售、生產(chǎn)、庫存、拖欠訂單、發(fā)貨和新產(chǎn)品開發(fā)狀況等情況和今后的計(jì)劃。  產(chǎn)銷計(jì)劃會議是否分發(fā)相關(guān)的資料
 《資料檔案》 
7 會議紀(jì)要應(yīng)在會后立即整理并及時(shí)呈送有關(guān)部門，通常在24小時(shí)內(nèi)完成。  是否在一天內(nèi)完成產(chǎn)銷計(jì)劃會議紀(jì)要的整理與分發(fā) 
8 公司應(yīng)具有這樣的工作機(jī)制，保障總體銷售計(jì)劃與按產(chǎn)品、市場和地區(qū)分類的銷售計(jì)劃相吻合，同時(shí)產(chǎn)品銷售、市場開拓和作業(yè)管理相吻合。  銷售計(jì)劃的分解及其一致性
 《相關(guān)資料》 
9 對一產(chǎn)品系列，應(yīng)以合理的計(jì)量單位對產(chǎn)銷計(jì)劃的執(zhí)行進(jìn)行回顧和評估。  《產(chǎn)銷計(jì)劃執(zhí)行回顧和評估記錄》 
10確定相應(yīng)的時(shí)間作為應(yīng)變準(zhǔn)則，在近期時(shí)間段內(nèi)，盡量避免發(fā)生變化以保障計(jì)劃的穩(wěn)定性，減少因計(jì)劃更改引 起的損失；在中期時(shí)間段內(nèi)，計(jì)劃可做調(diào)整，但務(wù)必保證其可行性；在長期時(shí)間段內(nèi)，準(zhǔn)確度可不做為重點(diǎn)，主要確立指導(dǎo)性計(jì)劃。  產(chǎn)銷計(jì)劃是否分時(shí)間段確定變化的準(zhǔn)則，怎樣劃分？ 
11確定考核銷售、工程、財(cái)務(wù)和生產(chǎn)的允許誤差范圍，并確定考核及調(diào)整偏差的程序以及責(zé)任。  《相關(guān)計(jì)劃的考核要求、考核制度、考核程序》
 針對相關(guān)計(jì)劃的偏差及調(diào)整進(jìn)行 
12具有對產(chǎn)銷過程不斷建議和意見的過程。  產(chǎn)銷過程的評估 
平均得分



3.1.6 客戶服務(wù)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1對客戶服務(wù)和需求已存在一個建立和安排優(yōu)先級的機(jī)制。  《服務(wù)規(guī)程和承諾相關(guān)文件》 
2 存在措施來保證客戶反饋意見能得到響應(yīng)及具有適當(dāng)優(yōu)先級。  《客戶投訴或反饋相關(guān)文件》 
3 保證客戶很容易地詢問有關(guān)信息及問題。  對咨詢的響應(yīng)及保證措施 
4對客戶期望值達(dá)到與否有跟蹤、報(bào)告，并用以改善計(jì)劃和實(shí)施。  期望滿足程度的度量及其跟蹤
 《相關(guān)報(bào)告》 
5 對客戶反饋系統(tǒng)有評估和改善措施。  《投訴或反饋相關(guān)文件制度》及其執(zhí)行記錄 
6 和客戶聯(lián)系的職工有足夠的權(quán)利去解決客戶問題。  《具體例子或文件說明》 
平均得分
3.1.7 教育及培訓(xùn)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 管理人員在推行新的管理系統(tǒng)和過程之前,會開展一個全面的教育及培訓(xùn)。  《教育及培訓(xùn)記錄》
 《培訓(xùn)計(jì)劃》
2 教育過程應(yīng)是一個各層面參與的過程。  《教育及培訓(xùn)記錄》
3 培訓(xùn)過程應(yīng)以改變公司機(jī)構(gòu)內(nèi)人員行為準(zhǔn)則為原則。  培訓(xùn)準(zhǔn)則
4 公司應(yīng)承諾足夠資源進(jìn)行培訓(xùn)。  培訓(xùn)資源狀況
5 公司應(yīng)有一個不間斷的培訓(xùn)計(jì)劃。  《培訓(xùn)計(jì)劃》
6 職工的進(jìn)步應(yīng)有評估。  《考核及評估記錄》
7 是否有80％的職工接受了ERP系統(tǒng)相關(guān)教育？  《ERP系統(tǒng)培訓(xùn)記錄》
8 是否有一個進(jìn)行ERP系統(tǒng)繼續(xù)教育的課程設(shè)置計(jì)劃？  《ERP培訓(xùn)計(jì)劃及培訓(xùn)教材》
平均得分
小結(jié)：
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 

3.2 研發(fā)
3.2.1 產(chǎn)品開發(fā)計(jì)劃與控制
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 批準(zhǔn)后的新產(chǎn)品列入產(chǎn)銷計(jì)劃和主生產(chǎn)計(jì)劃過程中進(jìn)行考慮。  《新產(chǎn)品清單》
 《銷售計(jì)劃》、《主生產(chǎn)計(jì)劃》 
2 研發(fā)及生產(chǎn)系統(tǒng)有集成關(guān)系，通過進(jìn)度計(jì)劃協(xié)調(diào)新產(chǎn)品切入時(shí)間。  《新產(chǎn)品試制申請表和審批表》
 《試制產(chǎn)品生產(chǎn)通知單》
 《試制產(chǎn)品生產(chǎn)驗(yàn)收表》
 《新產(chǎn)品轉(zhuǎn)產(chǎn)申請表和審批表》

3 產(chǎn)品研發(fā)部門主管應(yīng)熟悉研發(fā)系統(tǒng)與計(jì)劃、生產(chǎn)系統(tǒng)的聯(lián)結(jié)關(guān)系  產(chǎn)品研發(fā)部門主管自述研發(fā)系統(tǒng)與計(jì)劃、生產(chǎn)系統(tǒng)的聯(lián)結(jié)關(guān)系

4 研發(fā)計(jì)劃不能準(zhǔn)時(shí)完成，應(yīng)立即反饋到相關(guān)部門，并確定推遲造成的后果，跟蹤原因并重新制定完成日期。  計(jì)劃不能準(zhǔn)時(shí)完成時(shí)對相關(guān)部門的通知及通知的及時(shí)性。
 推遲計(jì)劃造成造成的后果分析報(bào)告
 計(jì)劃推遲的原因分析，改進(jìn)措施及更新后的計(jì)劃。 
平均得分
3.2.2 物料及BOM信息的管理維護(hù)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 具有物料主文件維護(hù)的責(zé)任崗位。  《物料建立申請單》、《物料維護(hù)單》、《物料失效通知單》、《物料分類單》等業(yè)務(wù)表格記錄 
2 具備BOM的建立和維護(hù)的流程文件，注明崗位與活動的關(guān)系。  《BOM維護(hù)流程》
 《BOM清單歸檔》等記錄 
3BOM相關(guān)部門都應(yīng)參與BOM的建立工作。  《BOM維護(hù)流程》
 《BOM清單問題反饋記錄》
 《BOM清單歸檔表》、《新產(chǎn)品試制申請表》、《新產(chǎn)品轉(zhuǎn)產(chǎn)申請表》
 確定BOM清單的會議記錄 
4 BOM結(jié)構(gòu)正確，能夠支持計(jì)劃和控制、財(cái)務(wù)成本核算工作。  計(jì)劃系統(tǒng)能夠根據(jù)BOM能進(jìn)行正確的需求分解
 成本核算能夠依據(jù)BOM進(jìn)行成本累加 
5 公司應(yīng)具有BOM檢查制度，保證編碼、組件、數(shù)量和單位的正確性。  《檢查結(jié)果記錄》 
6 BOM正確度的審查結(jié)果應(yīng)在98～100％之間  文件審查結(jié)果
 現(xiàn)場考評 
平均得分


3.2.3 產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改控制
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改具有正式的單據(jù)，保證更改的嚴(yán)肅性。  《BOM維護(hù)流程》
 《ECO工程更改單》 
2產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改信息能及時(shí)傳遞到相關(guān)的部門  《BOM維護(hù)流程》
 《產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改單發(fā)放記錄》
 工程更改信息在三個工作日內(nèi)傳遞到相關(guān)部門 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 

3.3 計(jì)劃
3.3.1 銷售預(yù)測
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1應(yīng)有明確的預(yù)測責(zé)任崗位，熟悉了解產(chǎn)品、客戶、市場和生產(chǎn)情況。。  責(zé)任崗位對產(chǎn)品、客戶、市場和制造系統(tǒng)認(rèn)識的自我表述。 
2所有需求應(yīng)包括在預(yù)測中，如備件、內(nèi)部需求等。  預(yù)測（或主需求計(jì)劃）輸入的內(nèi)容
 相關(guān)材料 
3 應(yīng)由預(yù)測人員、營銷人員、產(chǎn)品研發(fā)人員及有關(guān)專家組成的評審組考核預(yù)測總量和詳細(xì)預(yù)測的準(zhǔn)確度。  《考核記錄》 
4 銷售部門與市場、預(yù)測和制造部門召開需求會議，為產(chǎn)銷計(jì)劃會議做好準(zhǔn)備。  需求會議的內(nèi)容、組織方法、召開頻率
 《需求會議會議紀(jì)要》 
5明確銷售計(jì)劃的執(zhí)行責(zé)任，關(guān)于相應(yīng)責(zé)任衡量的方法能夠得到認(rèn)同。  《銷售計(jì)劃執(zhí)行責(zé)任落實(shí)與衡量方法》
 檢查銷售計(jì)劃的指標(biāo)分解和考核方法是否得到各級銷售人員的認(rèn)同。 
6 銷售部門每月將銷售實(shí)績反饋給公司，按銷售分行業(yè)塊考核銷售計(jì)劃的完成情況。  《行業(yè)塊銷售計(jì)劃》
 《行業(yè)塊銷售計(jì)劃的完成情況》 
7 銷售計(jì)劃準(zhǔn)確度達(dá)80％ 
平均得分
3.3.2 “WHAT-IF”模擬
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1具有支持產(chǎn)銷計(jì)劃的計(jì)算機(jī)模擬過程，用來評估需求、供應(yīng)、生產(chǎn)、庫存以及拖欠訂單。  模擬方法
 《模擬過程記錄》 
2 模擬運(yùn)行粗能力計(jì)劃，評估主生產(chǎn)計(jì)劃對關(guān)鍵資源的影響。  模擬方法
 《模擬過程記錄》 
3 模擬運(yùn)行物料需求計(jì)劃（MRP），通過結(jié)果來判斷計(jì)劃相關(guān)因素（如批量、安全庫存、提前期等）以及庫存水平是否合理。  模擬方法
 《模擬過程記錄》 
平均得分

3.3.3 主生產(chǎn)計(jì)劃（MPS）
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 維護(hù)主生產(chǎn)計(jì)劃有明確的責(zé)任崗位，如主計(jì)劃員。  《責(zé)任崗位名稱》 
2 主計(jì)劃員熟悉產(chǎn)品生產(chǎn)過程，生產(chǎn)計(jì)劃和控制過程以及市場需求。  由主計(jì)劃員對產(chǎn)品生產(chǎn)過程、生產(chǎn)計(jì)劃和控制過程及市場需求作出自我表述。 
3 主生產(chǎn)計(jì)劃員應(yīng)參與產(chǎn)銷計(jì)劃的編制過程并提供必要的信息。  《產(chǎn)銷計(jì)劃的形成會議記錄》 
4 主生產(chǎn)計(jì)劃員應(yīng)能夠根據(jù)經(jīng)驗(yàn)，回復(fù)參加主計(jì)劃審查的相關(guān)人員提出的問題。  《相關(guān)記錄》 
5 主生產(chǎn)計(jì)劃在一個足夠長的跨度內(nèi)穩(wěn)定下來，使生產(chǎn)作業(yè)穩(wěn)定進(jìn)行  時(shí)間跨度
 《計(jì)劃穩(wěn)定性相關(guān)記錄》 
6 對主計(jì)劃單個時(shí)間跨度內(nèi)的更改應(yīng)有控制，更改需經(jīng)合適的人員批準(zhǔn)、審查，并查出更改的原因。  《計(jì)劃更改單》 
7主計(jì)劃應(yīng)適當(dāng)匯總，并與產(chǎn)銷計(jì)劃中的生產(chǎn)計(jì)劃部分協(xié)調(diào)一致。  主生產(chǎn)計(jì)劃與產(chǎn)銷計(jì)劃對比 
8對緊急訂單，具有相應(yīng)的緊急處理措施。 
9 主生產(chǎn)計(jì)劃員可以通過人工調(diào)整，而不是單靠計(jì)算機(jī)自動生成MPS。  主生產(chǎn)計(jì)劃員的操作演示 
10運(yùn)行MRP之前，MPS是否經(jīng)審批部門核實(shí)并批準(zhǔn)？  《主生產(chǎn)計(jì)劃審批記錄》 
11 在整個計(jì)劃跨度內(nèi)，MPS是否不斷與能力進(jìn)行平衡？  粗能力平衡的實(shí)施 
12 落實(shí)主生產(chǎn)計(jì)劃的責(zé)任，就衡量方法達(dá)到認(rèn)同，準(zhǔn)確度在95％以上。  《主生產(chǎn)計(jì)劃準(zhǔn)確度記錄》 
平均得分

3.3.4 能力計(jì)劃與控制（CRP）
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 相關(guān)責(zé)任崗位能夠很好地理解能力計(jì)劃，明確各自在能力管理中的角色（比如；維護(hù)能力數(shù)據(jù)等）。  由主計(jì)劃員、物料計(jì)劃員或車間工長對能力計(jì)劃進(jìn)行自我表述。 
2 所有能力消耗的因素都應(yīng)在能力需求計(jì)劃中展現(xiàn)出來（例如：設(shè)備維修、試制、客戶特殊訂貨、外攬加工）。  檢查能力需求計(jì)劃 
3工作中心被適當(dāng)?shù)貏澐郑苓M(jìn)行優(yōu)先級和能力控制，同時(shí)盡量減少數(shù)據(jù)維護(hù)、事務(wù)處理和報(bào)告。  ERP系統(tǒng)中“部門”劃分和是否適當(dāng)。
 ERP系統(tǒng)中“資源”中的“關(guān)鍵資源”劃分是否適當(dāng)。 
4通過“負(fù)荷系數(shù)”來考慮由于利用率、效率、曠工等造成的能力損失，負(fù)荷系數(shù)這一數(shù)據(jù)維護(hù)良好，并能用于能力計(jì)劃。  能力計(jì)劃中的“負(fù)荷系數(shù)”，其理想值為100％；
 主計(jì)劃員和物料計(jì)劃員是否對遠(yuǎn)遠(yuǎn)偏離理想值的“負(fù)荷系數(shù)”在主計(jì)劃或能力供應(yīng)方面采取過相應(yīng)的調(diào)整措施。 
5 是否具有一個工作中心為排列的生產(chǎn)能力需求報(bào)告匯總和詳細(xì)的能力報(bào)告。  能否產(chǎn)生按工作中心排列的生產(chǎn)能力需求報(bào)告匯總和詳細(xì)的能力報(bào)告 
6能力計(jì)劃的準(zhǔn)確度應(yīng)給予審核，這包括設(shè)備顯示能力、計(jì)劃能力、工人人數(shù)、當(dāng)班人數(shù)、每班的小時(shí)數(shù)。  按實(shí)際的資源數(shù)，班次，每班的小時(shí)數(shù)，逐個核對能力計(jì)劃所提供的每種資源的能力供應(yīng)值。 
7力計(jì)劃控制過程應(yīng)包括差異分析、計(jì)劃/實(shí)際、投入和產(chǎn)出報(bào)告。  檢查每個離散作業(yè)的每道工序是否有開始時(shí)間，結(jié)束時(shí)間，投入資源數(shù)，產(chǎn)出數(shù)的計(jì)劃值與實(shí)際值的記錄、以及據(jù)此作出的差異分析。 
8 能力需求計(jì)劃執(zhí)行率>90％。  能力需求計(jì)劃執(zhí)行率是否>90%。 
平均得分

















3.3.5 物料計(jì)劃和控制（MRP）

考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 物料計(jì)劃責(zé)任崗位（如：物料計(jì)劃員）熟悉產(chǎn)品、生產(chǎn)過程、生產(chǎn)和控制系統(tǒng)，對維護(hù)一個有效的物料計(jì)劃承擔(dān)責(zé)任。  由物料計(jì)劃責(zé)任崗位對產(chǎn)品、生產(chǎn)過程、生產(chǎn)和控制系統(tǒng)作出自我論述。 
2 對于任何可以解決或不可以解決的問題，計(jì)劃員、生產(chǎn)人員、采購員之間會進(jìn)行積極的情況反饋。  檢查計(jì)劃員、生產(chǎn)人員、采購員等是否對每個不能按期完成的計(jì)劃訂單、采購訂單等何時(shí)做出了何種反饋。 
3 計(jì)劃員應(yīng)負(fù)責(zé)維護(hù)、定期回顧和分析所有計(jì)劃參數(shù)，如訂單量、批量、前置時(shí)間、安全庫存量等等。  《計(jì)劃屬性維護(hù)相關(guān)文件》 
4 在計(jì)劃、生產(chǎn)及采購之間建立有通暢的溝通機(jī)制。  溝通手段 
5 非正常的單據(jù)應(yīng)該減少至最低（如缺料單、加急工單等等）。  統(tǒng)計(jì)指標(biāo)及結(jié)果 
6 MRP的時(shí)段單位應(yīng)按周或日  MRP的時(shí)間單位 
7 MRP系統(tǒng)運(yùn)行至少一星期一次，甚至可以每天一次。  MRP系統(tǒng)的運(yùn)行頻率 
8 在計(jì)劃員解決問題時(shí)，能夠采用從下至上并用追溯找出需求的來源。  計(jì)劃員解決問題的方法 
9 MRP運(yùn)行得出的建議數(shù)應(yīng)進(jìn)行跟蹤。  《采購計(jì)劃執(zhí)行情況記錄》
 《生產(chǎn)計(jì)劃執(zhí)行情況記錄》 
10采購計(jì)劃能顯示在計(jì)劃時(shí)間段內(nèi)供應(yīng)商提供的所有零件的計(jì)劃訂單及計(jì)劃收料。  供應(yīng)需求情況查詢功能 
11采購計(jì)劃詳細(xì)到周或更短時(shí)間  檢查采購進(jìn)度計(jì)劃是否詳細(xì)到周或更短時(shí)間。 
12是否能預(yù)料并防止出現(xiàn)短缺件？  檢查能否獲取預(yù)缺料信息，以及物料計(jì)劃員如何防止短缺料。 
13是否至少每月一次定期地召開有高層領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門參加的生產(chǎn)計(jì)劃會議，根據(jù)市場需要復(fù)查并調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃？  《生產(chǎn)計(jì)劃協(xié)調(diào)會記錄》
 會議記錄中有無根據(jù)市場需要復(fù)查并調(diào)整生產(chǎn)計(jì)劃的內(nèi)容。 
14生產(chǎn)計(jì)劃的準(zhǔn)確度>90％。  生產(chǎn)計(jì)劃的準(zhǔn)確度是否>90% 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 
•



3.4 采購
3.4.1 供應(yīng)商管理
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 供應(yīng)商數(shù)量應(yīng)進(jìn)行控制小于合理的上限  考慮某一種產(chǎn)品對應(yīng)的供應(yīng)商數(shù)量
 與歷史數(shù)據(jù)對比 
2 供應(yīng)商的選擇應(yīng)具有科學(xué)性  考慮供應(yīng)商的質(zhì)量、交貨、價(jià)格、服務(wù)
 供應(yīng)商考核指標(biāo)：來料缺陷率、急單完成率、準(zhǔn)時(shí)到貨率等
 《供應(yīng)商選擇情況歷史記錄》 
3 與主要供應(yīng)商已建立長期合同，這些供應(yīng)商能承擔(dān)某一部分80％的采購供應(yīng)量。  《合同文本》
 統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 
4 供應(yīng)商的供貨期數(shù)據(jù)是否至少每季度根據(jù)實(shí)際情況修正一次。  《供應(yīng)商供貨期檢查記錄》 
5 是否對主要的供應(yīng)商進(jìn)行經(jīng)常、正式的評價(jià)？  《主要供應(yīng)商清單》
 《供應(yīng)商評價(jià)歷史記錄》 
6是否經(jīng)常開展與主要供應(yīng)商的關(guān)系建設(shè)，以預(yù)防嚴(yán)重缺料情況的發(fā)生。如：在供應(yīng)商淡季時(shí)提供流動資金等支持，同時(shí)得到在旺季的優(yōu)先供貨，即建立長期的信譽(yù)關(guān)系  相應(yīng)措施 
7采購檔案是否齊全？  《供應(yīng)商檔案》
 《報(bào)價(jià)清單》 
平均得分











3.4.2 采購計(jì)劃的執(zhí)行
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1明確物料計(jì)劃員和采購員各自的責(zé)任，包括在哪些階段他們應(yīng)該介入某些問題的解決中。  《計(jì)劃員崗位職責(zé)》
 《采購員崗位職責(zé)》 
2為了確保采購計(jì)劃的準(zhǔn)確，物料計(jì)劃員應(yīng)與采購員經(jīng)常接觸。  《物料計(jì)劃員與采購員聯(lián)系記錄》
1. PR生成PO執(zhí)行情況跟蹤
2. PR不能生成PO反饋
3.PR不合適，計(jì)劃更改
4.例外信息傳送到采購員
5.不能及時(shí)到貨信息傳送到物料計(jì)劃員 
3在無法按期供應(yīng)時(shí)，供應(yīng)商會提前通知采購員。  將類似規(guī)定整理為《供應(yīng)商須知》，傳遞給供應(yīng)商
 供應(yīng)商不能按時(shí)交貨時(shí)是否提前通知采購員的事實(shí)記錄 
4采購計(jì)劃應(yīng)按不同情況每季/月/周交送供應(yīng)商（或更短）。  多長時(shí)間交送一次
 采購訂單交送歷史記錄：傳真、簽返 
5 對于未確定供應(yīng)商的采購單，至少95％應(yīng)給予足夠的采購周期。  相關(guān)材料 
6 供應(yīng)商提交報(bào)價(jià)之后，采購部門的處理速度能否滿足業(yè)務(wù)需要  采購部門從接收報(bào)價(jià)到下達(dá)訂單的時(shí)間長度記錄
 
7 庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)、呆滯料占用資金金額是否合理  庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)
 呆滯料占用資金金額 
8 對積壓庫存的積極調(diào)節(jié)與改善能力  呆滯料的處理措施（折價(jià)拍賣、報(bào)廢處理、再利用等） 
9 散件到廠及時(shí)錄入  時(shí)效性 
10索賠件退貨發(fā)運(yùn)及時(shí)性  時(shí)效性 
平均得分





3.4.3 供應(yīng)商供貨狀況
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 采購訂單的及時(shí)到貨率在95～100％。  考核指標(biāo)：準(zhǔn)時(shí)到貨率、急單完成率、急單率
 《指標(biāo)考核情況歷史記錄》 
2 按類別、類型考核驗(yàn)收合格率。  檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)：《物料技術(shù)規(guī)范》、《廠家資料》、《圖紙》
 《進(jìn)料檢驗(yàn)質(zhì)量記錄》是否符合標(biāo)準(zhǔn)、記錄及時(shí)完整準(zhǔn)確 
3 驗(yàn)收合格率>90％。  考核指標(biāo)：批通過率、合格率
 《采購質(zhì)量月報(bào)》 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 

3.5 庫存
3.5.1 庫存管理
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1明確倉庫人員的崗位職責(zé)。  《倉庫人員崗位職責(zé)》 
2 按照相關(guān)規(guī)范及時(shí)、準(zhǔn)確地進(jìn)行庫存事務(wù)處理，原始單據(jù)保存良好  庫存事務(wù)處理規(guī)范
 原始單據(jù)保存辦法
 收發(fā)操作的及時(shí)率、準(zhǔn)確率統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù) 
3實(shí)物保管有序，安全措施完善，能夠防止發(fā)生意外缺損  實(shí)物存放方法
 防火、潮、盜等措施 
4 利用盤點(diǎn)來發(fā)現(xiàn)錯誤，解決錯誤并衡量準(zhǔn)確度。  《盤點(diǎn)相關(guān)文件》 
5盤點(diǎn)的準(zhǔn)確度在95～100％之間。  《盤點(diǎn)結(jié)果分析表》 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 




3.6 生產(chǎn)
3.6.1 工藝路線
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1已經(jīng)存在建立與維護(hù)工藝路線的責(zé)任崗位。  《相關(guān)崗位》 
2 工藝路線維護(hù)準(zhǔn)確，包含工序的順序，工作中心編號等，無遺漏或多余工序。  《工藝路線數(shù)據(jù)檢查記錄》 
3 工藝應(yīng)作不斷改進(jìn)，促使工藝路線簡化。  《工藝改進(jìn)記錄》 
4工藝中所需的刀卡量具、專用工裝技術(shù)準(zhǔn)備的完善性、正確性  《產(chǎn)品技術(shù)準(zhǔn)備清單》
 差錯率 
5 工藝路線的規(guī)范執(zhí)行率為95～100％。 《相關(guān)崗位》 
平均得分
3.6.2 車間作業(yè)控制
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 明確車間作業(yè)計(jì)劃的責(zé)任崗位。  相關(guān)責(zé)任崗位 
2 跟蹤車間作業(yè)計(jì)劃的更改次數(shù)數(shù)目，觀察作業(yè)計(jì)劃的穩(wěn)定性并分析過多計(jì)劃修改的原因。  考核指標(biāo)：計(jì)劃可執(zhí)行率、計(jì)劃及時(shí)完成率
 《周作業(yè)計(jì)劃完成報(bào)表》 
3 針對訂單的生產(chǎn)指令下達(dá)時(shí)應(yīng)確保物料的可供性100％  指標(biāo)：物料配套率
 《領(lǐng)料單檢查記錄》 
4 對于物料臨時(shí)替換的情況，可以進(jìn)行及時(shí)處理  實(shí)際處理措施
 處理及時(shí)程度 
5 已經(jīng)建立各加工中心的作業(yè)列表，包括加工零件號、任務(wù)單號、加工數(shù)量、加工工序號、開始時(shí)間、完成時(shí)間和訂單需求時(shí)間。  《加工中心的作業(yè)列表》 
6生產(chǎn)調(diào)度人員應(yīng)負(fù)責(zé)保證作業(yè)計(jì)劃的準(zhǔn)時(shí)完成。  《調(diào)度人員工作檢查記錄》 
7 對于緊急情況，可以及時(shí)調(diào)整車間任務(wù)單以及工序的起訖日期，并與計(jì)劃人員建立反饋。  《任務(wù)單修改記錄》
 《任務(wù)調(diào)整反饋記錄》 
8 車間生產(chǎn)過程的成本發(fā)生能夠及時(shí)反映并歸集  車間系統(tǒng)與成本系統(tǒng)集成良好
 《成本分析相關(guān)報(bào)告》 
9 作業(yè)計(jì)劃的及時(shí)完成率應(yīng)為95～100％。  作業(yè)計(jì)劃及時(shí)完成率 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 



考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 商務(wù)部門能夠把流程持續(xù)改進(jìn)和全面質(zhì)量控制做為市場競爭的有效手段。  改進(jìn)措施
 合同執(zhí)行過程中的質(zhì)量控制 
2通過與顧客間長期互惠的關(guān)系建設(shè)，即客戶關(guān)系管理，來改善質(zhì)量、成本及提高客戶滿意水平。  互惠關(guān)系的建立措施
 用戶意見和建議的反饋 
3 通過建立部門間與客戶的直接聯(lián)系來改善公司有關(guān)部門對客戶的響應(yīng)速度。  分公司、寄售庫的設(shè)立能夠提供足夠的點(diǎn)對點(diǎn)服務(wù)
 《用戶投訴處理的相關(guān)記錄》 
4 存在管理和維護(hù)客戶信息的責(zé)任崗位  相關(guān)責(zé)任崗位 
5 從公司接收客戶訂單到客戶接受貨物的周期長度正在持續(xù)地縮短。

 合同執(zhí)行情況的監(jiān)督控制措施
 計(jì)算出：平均周期＝（合同第一次發(fā)貨日期－合同錄入日期）/本期完成合同數(shù)




平均得分










考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 按照第一次承諾客戶的時(shí)間，交貨率達(dá)95％以上。  承諾交貨率＝（本期按合同發(fā)貨單數(shù)/本期承諾發(fā)貨的合同單數(shù)）*100% 
2 對任何不能及時(shí)交貨的原因進(jìn)行及時(shí)的分析并做溝通解釋。  原因分析記錄
 客戶聯(lián)系記錄 
c 準(zhǔn)確交貨率答95%以上  準(zhǔn)確交貨率=（本期準(zhǔn)確交貨單數(shù)/本期應(yīng)交貨的單數(shù)）*100% 
4同主要客戶存在正式的銷售服務(wù)協(xié)議，并明確說明了質(zhì)量、服務(wù)條件、時(shí)間及費(fèi)用方面的要求。  《服務(wù)協(xié)議》
 《服務(wù)協(xié)議執(zhí)行情況記錄》 
平均得分
3.7.3 客戶服務(wù)
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 按照第一次承諾客戶的時(shí)間，交貨率達(dá)95％以上。  承諾交貨率＝（本期按合同發(fā)貨單數(shù)/本期承諾發(fā)貨的合同單數(shù)）*100% 
2 對任何不能及時(shí)交貨的原因進(jìn)行及時(shí)的分析并做溝通解釋。  原因分析記錄
 客戶聯(lián)系記錄 
3 準(zhǔn)確交貨率答95%以上  準(zhǔn)確交貨率=（本期準(zhǔn)確交貨單數(shù)/本期應(yīng)交貨的單數(shù)）*100% 
4 同主要客戶存在正式的銷售服務(wù)協(xié)議，并明確說明了質(zhì)量、服務(wù)條件、時(shí)間及費(fèi)用方面的要求。  《服務(wù)協(xié)議》
 《服務(wù)協(xié)議執(zhí)行情況記錄》 
平均得分

小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 























3.8 成本
3.8.1 成本管理

考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 已經(jīng)存在相應(yīng)的成本控制措施，來減少或消除提前期、安全庫存、等待時(shí)間和所有其它非增值的活動，相關(guān)員工能夠自我表述出采取這些措施的原因和操作方法  相關(guān)措施 
2 已經(jīng)存在相應(yīng)措施，來減少報(bào)廢損耗及返工  相應(yīng)措施
 報(bào)廢損耗和返工的數(shù)據(jù)記錄 
3 采購批量不斷減少。  庫存周轉(zhuǎn)率
 采購及時(shí)率 
4 各類提前期不斷地減少。  各類提前期數(shù)據(jù) 
5通過設(shè)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)化來減少零件的種類。  產(chǎn)品研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)件、通用件比率 
6 用全面質(zhì)量控制來分析產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改，以減少更改次數(shù)和相應(yīng)的成本。  《產(chǎn)品設(shè)計(jì)更改的成本分析相關(guān)文件》 
7 不再是單一部門獨(dú)立推行質(zhì)控活動，而是操作者已經(jīng)認(rèn)識到：質(zhì)量是每一個操作人的責(zé)任。  全面質(zhì)量管理在公司的進(jìn)展情況
 所有員工特別是生產(chǎn)過程中的有關(guān)人員清楚知道自己工作的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)和要求 
8 公司上下為減少浪費(fèi)獻(xiàn)計(jì)獻(xiàn)策，建立了相應(yīng)的獎勵措施  措施安排
 實(shí)際成效 
9 公司上下能給企業(yè)增加經(jīng)濟(jì)收益，建立了相應(yīng)的獎勵措施。  措施安排
 實(shí)際成效 
平均得分

























3.8.2 成本控制


考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1持續(xù)進(jìn)行業(yè)務(wù)流程改進(jìn)，發(fā)現(xiàn)存在的問題，提高流程效率。 業(yè)務(wù)流程持續(xù)改進(jìn)的常設(shè)崗位與工作方法（如：兼職人員組成的業(yè)務(wù)流程改進(jìn)小組提出提案，組織改進(jìn)討論，進(jìn)行業(yè)務(wù)流程、崗位職責(zé)等的維護(hù)）
2 財(cái)務(wù)人員了解產(chǎn)品的直接人工費(fèi)、材料費(fèi)以及分?jǐn)傎M(fèi)在產(chǎn)品成本中所占的百分率  多長時(shí)間按照部門報(bào)送生產(chǎn)成本及各類元素、子元素的報(bào)表
 管理人員是否了解數(shù)據(jù)變化的原因 
3有效使用工時(shí)報(bào)告，來計(jì)算產(chǎn)品成本。  工藝路線工時(shí)額定的準(zhǔn)確性 
4能跟蹤成本核算的有關(guān)差異，具有相關(guān)報(bào)告。  生產(chǎn)任務(wù)中資源、外協(xié)、物料、制造費(fèi)差異帳戶以及標(biāo)準(zhǔn)成本更新帳戶的報(bào)告 
5成本核算系統(tǒng)能支持產(chǎn)品的成本核算、報(bào)價(jià)、投資、制造、采購決策。  標(biāo)準(zhǔn)成本于實(shí)際成本的差異大小
 項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)成本維護(hù)記錄、資源、外協(xié)、物料費(fèi)用和制造費(fèi)用維護(hù)記錄
 成本模擬決策分析 
6 財(cái)務(wù)部門應(yīng)不斷簡化財(cái)務(wù)運(yùn)作過程，由業(yè)務(wù)的實(shí)際發(fā)生引發(fā)成本數(shù)據(jù)的生成  簡化措施 
平均得分




總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 












3.9 財(cái)務(wù)
3.9.1 財(cái)務(wù)計(jì)劃、報(bào)告和評估
考核要點(diǎn) 測評要求 測評對象 測評得分 評價(jià)原因
1 財(cái)務(wù)計(jì)劃、報(bào)告和評估。  《銷售計(jì)劃》、《成本計(jì)劃》、《費(fèi)用計(jì)劃》、《利潤計(jì)劃》、《投資計(jì)劃》
 《月度、年度財(cái)務(wù)報(bào)表（損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、現(xiàn)金流量表等）》
 《項(xiàng)目評估》，《重大投資評估》，《預(yù)算執(zhí)行分析》，《成本、費(fèi)用、利潤等財(cái)務(wù)分析和評估》 
2 資金運(yùn)作計(jì)劃能夠覆蓋了產(chǎn)銷計(jì)劃的時(shí)間跨度，至少每月回顧一次，并在發(fā)生變化時(shí)進(jìn)行修訂。  《資金計(jì)劃編制的相關(guān)文件》、
 《月資金計(jì)劃》、《周資金計(jì)劃》的修訂記錄 
3 支持各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動的財(cái)務(wù)計(jì)劃要統(tǒng)一于公司的財(cái)務(wù)計(jì)劃，一旦各項(xiàng)財(cái)務(wù)計(jì)劃與公司經(jīng)營規(guī)劃中的財(cái)務(wù)計(jì)劃發(fā)生沖突時(shí)，積極進(jìn)行矛盾的協(xié)調(diào)。  《財(cái)務(wù)計(jì)劃相關(guān)文件》 
4 建立原始數(shù)據(jù)的統(tǒng)一口徑，即業(yè)務(wù)流驅(qū)動財(cái)務(wù)流，財(cái)務(wù)流監(jiān)控業(yè)務(wù)流。財(cái)務(wù)部門重復(fù)工作、核對工作量減少，從核算職能擴(kuò)展到管理、監(jiān)督職能。  財(cái)務(wù)計(jì)劃、報(bào)告、評估的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)源于ERP系統(tǒng)
 財(cái)務(wù)部門所需的銷售、發(fā)貨、采購等數(shù)據(jù)來源于MRPII系統(tǒng) 
5針對重要、復(fù)雜或存疑的事務(wù)處理，財(cái)務(wù)人員能夠熟練地在財(cái)務(wù)系統(tǒng)向業(yè)務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行信息反查，即鉆取。如：在總帳中反查到應(yīng)收分錄的來源和對應(yīng)的發(fā)貨處理信息  財(cái)務(wù)人員自我表述如何進(jìn)行信息反查
 在總帳中反查各日記帳分錄來源和對應(yīng)事務(wù)處理過程的工作記錄 
6 采用報(bào)表等工具迅速得到財(cái)務(wù)分析數(shù)據(jù)，以便于支持決策。  內(nèi)部管理的相關(guān)報(bào)表 
平均得分
小結(jié)
總平均得分 各分項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均
原因分析 
3.10 總平均得分
總平均得分 各大項(xiàng)平均得分求和，再進(jìn)行平均