大區(qū)高管月度績(jī)效浮動(dòng)工資制（草案）
大區(qū)公司高管月度績(jī)效浮動(dòng)薪資制(草案2) 一、目的： 1、建立有效的經(jīng)營(yíng)激勵(lì)機(jī)制，調(diào)動(dòng)大區(qū)高管積極性和責(zé)任感。 2、將運(yùn)營(yíng)績(jī)效與薪資掛勾，使大區(qū)高管責(zé)任與利益緊密結(jié)合。 二、原則： 1、以各大區(qū)公司每月“稅息折舊前利潤(rùn)”為薪資浮動(dòng)的依據(jù)； “盈利”：高管薪資上?。弧疤潛p”：高管薪資下浮。 2、薪資浮動(dòng)范圍： 上浮上限為100%，即：上限不超過高管薪資總額。 下浮下限為－40%，即：下浮額度不超過高管薪資的40% 三、薪資體系計(jì)算程序和方法： （一）、計(jì)算程序： 1、計(jì)算出各大區(qū)公司本月浮動(dòng)薪資總額； 2、確定本月各大區(qū)公司參與浮動(dòng)薪資獎(jiǎng)懲的高管人員； 3、根據(jù)入圍高管人員的基礎(chǔ)薪資水平總額，計(jì)算出薪資浮動(dòng)比率： 浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍人員基礎(chǔ)薪資總額 4、計(jì)算每個(gè)高管人員浮動(dòng)薪資：（每個(gè)人上限不得超過100%） 高管人員浮動(dòng)薪資 = 該高管基礎(chǔ)薪資×（1+浮動(dòng)比率） （二）、上浮薪資體系的計(jì)算方法： 1、只有本月實(shí)現(xiàn)“稅息折舊前利潤(rùn)”（簡(jiǎn)稱EBIT）盈利的大區(qū)公司，才實(shí)行薪資上浮。 2、本月浮動(dòng)薪資總額=EBIT×10%×（1＋修正系數(shù)σ） 修正系數(shù) σ=∑（公司綜合排名系數(shù)σ1+月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)σ2+月度項(xiàng)目指標(biāo) 未完成扣減系數(shù)σ3 ） 3、公司排名系數(shù)σ1的確定方法：最高分0.5分，最低分0.1分 |排名 |第一名 |第二名 |第三名 |第四名 |第五名 | |系數(shù)σ1 |0.5 |0.4 |0.3 |0.2 |0.1 | 4、月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)σ2的確定方法： 1）由總部營(yíng)銷中心根據(jù)OTB計(jì)劃、公司上月銷售總額及上月各大區(qū)銷售額 占比情況，確定本月各大區(qū)銷售額預(yù)算指標(biāo)。 2）營(yíng)銷中心每月30日前，下發(fā)下月各大區(qū)銷售預(yù)算指標(biāo)，即：5月30日前， 下發(fā)6月份各大區(qū)銷售額預(yù)算指標(biāo)。 例如：①根據(jù)原OTB計(jì)劃數(shù)值，參考飼料銷售、供應(yīng)狀況、資金狀況、銷 售季節(jié)等因素，重新設(shè)定公司下月整體銷售目標(biāo)。②依照本月各大區(qū)公司實(shí)際完 成的銷售占比，初步分配下月各大區(qū)公司銷售目標(biāo)。③參考上月各大區(qū)市場(chǎng)占有 率情況，和成長(zhǎng)狀況，對(duì)各大區(qū)銷售占比進(jìn)行微調(diào)，以最終確定下月各大區(qū)銷售 目標(biāo)，經(jīng)總裁審核后統(tǒng)一下發(fā)各地。 3）月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)σ2 = －（1－預(yù)算達(dá)成率） 5、月度項(xiàng)目指標(biāo)未完成扣減系數(shù)σ3的確定方法： 階段性項(xiàng)目指標(biāo)一般指：店鋪處理、庫存處理等重要階段性項(xiàng)目指標(biāo)。 扣減系數(shù)σ3 =－（1－項(xiàng)目達(dá)成率） 6、高管月度薪資計(jì)算：（浮動(dòng)比率≤1） 高管薪資= 基礎(chǔ)薪資×（1＋浮動(dòng)比率） = 基礎(chǔ)薪資×〔1＋（浮動(dòng)工資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額）〕 = 基礎(chǔ)薪資×〔1＋EBIT×10%×（1+修正系數(shù)σ）/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額〕 （三）、下浮薪資體系的計(jì)算方法： 1、本月“稅息折舊前利潤(rùn)”（簡(jiǎn)稱EBIT）虧損的大區(qū)公司，才實(shí)行薪資下浮。 2、本月浮動(dòng)薪資總額=EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ） 修正系數(shù) σ=∑（公司綜合排名系數(shù)σ1+月度銷售指標(biāo)未達(dá)成扣減系數(shù)σ2+月度項(xiàng)目指標(biāo) 未完成扣減系數(shù)σ3 ） 3、修正系數(shù) σ確定方法同上浮薪資方案一致。 4、高管月度薪資計(jì)算：（浮動(dòng)比率≥－40%；浮動(dòng)比率小于－40%的按－40%計(jì)算） 高管薪資= 基礎(chǔ)薪資×（1＋浮動(dòng)比率） = 基礎(chǔ)薪資×〔1＋（浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額）〕 = 基礎(chǔ)薪資×〔1＋EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ）/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額〕 四、以下舉例說明：(基礎(chǔ)薪資為假設(shè)值) 1、甲、乙兩個(gè)大區(qū)公司各有高管人員5人，人員基礎(chǔ)薪資如下： |職務(wù) |大區(qū)總經(jīng)理|常務(wù)副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計(jì) | | | | |總 | | | | |基礎(chǔ)薪 |5000 |4000 |3500 |3000 |3000 |18500 | |資 | | | | | | | 2、本月兩個(gè)公司運(yùn)營(yíng)指標(biāo)達(dá)成狀況如下： |指標(biāo) |EBIT |綜合排名 |預(yù)算達(dá)成率 |庫存處理達(dá)成| |甲：指標(biāo)達(dá)成|100023 |2 |90% |100% | |乙：指標(biāo)達(dá)成|-71499 |4 |100% |100% | 3、本月薪資計(jì)算如下： （一）甲公司：實(shí)行薪資上浮， 浮動(dòng)薪資總額= EBIT×10%×（1+修正系數(shù)σ） 其中：EBIT=100023； σ=σ1+σ2+σ3 =0.4－（1－90%）－（1－100%） =0.4－0.1－0 = 0.3 浮動(dòng)薪資總額= 100023× 0.1×（1-0.165）= 8351.92 浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額 = 8351.92/18500=0.45 甲公司高管個(gè)人本月薪資 = 基礎(chǔ)薪資×（1＋浮動(dòng)比率） = 基礎(chǔ)薪資×（1＋0.45）= 基礎(chǔ)薪資×1.45 甲公司調(diào)整后的薪資如下： |職務(wù) |大區(qū)總經(jīng)理|常務(wù)副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計(jì) | | | | |總 | | | | |浮動(dòng)薪 |7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |資 | | | | | | | |差異 |2250 |1800 |1575 |1350 |1350 |8325 | （二）、乙公司：實(shí)行薪資下浮 浮動(dòng)薪資總額= EBIT×10%×（1－修正系數(shù)σ） 其中：EBIT=-71499； σ=σ1+σ2+σ3 =0.2－（1－100%）－（1－100%） =0.2－0－0 = 0.2 浮動(dòng)薪資總額= -71499× 0.1×（1-0.2）= －5719.92 浮動(dòng)比率 = 浮動(dòng)薪資總額/入圍高管基礎(chǔ)薪資總額 = -5719.92/18500=-0.31 乙公司高管個(gè)人本月薪資 = 基本薪資×（1＋浮動(dòng)比率） = 基本薪資×（1-0.31）=基本薪資× 0.69 乙公司調(diào)整后的薪資如下： |職務(wù) |大區(qū)總經(jīng)理|常務(wù)副總 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計(jì) | | | | |總 | | | | |浮動(dòng)薪 |3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |資 | | | | | | | |差異 |1550 |1240 |1085 |930 |930 |5735 | 甲、乙公司間高管薪資差異如下： |職務(wù) |大區(qū)總經(jīng)理|常務(wù)副 |采購副 |地區(qū)副總A|地區(qū)副總B|合計(jì) | | | |總 |總 | | | | |甲浮動(dòng)薪資|7250 |5800 |5075 |4350 |4350 |26825 | |乙浮動(dòng)薪資|3450 |2760 |2415 |2070 |2070 |12765 | |差異 |3800 |3040 |2660 |2280 |2280 |14060 | 五、執(zhí)行說明： 1、本制度中銷售目標(biāo)設(shè)定由營(yíng)銷中心負(fù)責(zé)。 2、本制度由營(yíng)運(yùn)中心、商品行政部負(fù)責(zé)考核，由人力資源部負(fù)責(zé)薪資計(jì)算、發(fā)放； 3、本制度中的大區(qū)高管，如有負(fù)責(zé)采購工作的，在適應(yīng)本制度考核體系的同時(shí)，也適應(yīng) 采購體系的考核；其浮動(dòng)薪資標(biāo)準(zhǔn)，在兩個(gè)考核體系中，選擇高的浮動(dòng)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。
大區(qū)高管月度績(jī)效浮動(dòng)工資制（草案）