財務(wù)類職位說明書
財務(wù)類職位說明書 綜合庫 部門名稱： 綜合庫 上級部門： 庫管部 下屬崗位： 綜合庫管員 部門本職： 非生產(chǎn)性物資、備品、備件的收、發(fā)、存與管理。 主要職能： （1） 入庫物品驗收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。 （2） 定期盤點(diǎn)庫存物品，配合會計部盤點(diǎn)。 （3） 對庫存物品進(jìn)行分類存放與管理，對特殊貨品進(jìn)行特殊管理或存儲。 （4） 每月定期上報庫存月報表，進(jìn)行庫存分析，及時上報預(yù)警信息。 （5） 庫存物品報損、報失、報廢工作，并制定預(yù)防與糾正措施。 （6） 與有關(guān)部門協(xié)調(diào)，保持常用物品適量儲備。 （7） 辦理物品出庫手續(xù)，登記物品領(lǐng)用臺帳、核查財產(chǎn)登記卡。 （8） 綜合庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。 （9） 綜合庫工具、設(shè)備設(shè)施的維護(hù)與管理。 （10） 綜合庫各種單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。 管轄范圍： （1） 綜合庫所屬員工。 （2） 綜合庫工作場所與衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （3） 綜合庫工具、設(shè)施、設(shè)備。 原料庫 部門名稱：原料庫 上級部門：庫管部 下屬崗位：原料庫管員 部門本職：原材輔料、包裝物、半成品的收、發(fā)、存與管理。 主要職能： （1） 入庫物品驗收，辦理入庫手續(xù)并登記臺帳。 （2） 開具收貨單。 （3） 庫存物品報損、報失、報廢工作，并制定預(yù)防與糾正措施。 （4） 定期盤點(diǎn)庫存物品，配合會計部盤點(diǎn)。 （5） 對庫存貨品進(jìn)行分類存放與管理，對特殊的原材料進(jìn)行特殊管理或儲存。 （6） 每月定期上報庫存月報表，進(jìn)行庫存分析，及時上報預(yù)警信息。 （7） 辦理物品出庫手續(xù)。 （8） 原料庫的安全、防火、衛(wèi)生工作。 （9） 原料庫工具、設(shè)備設(shè)施的維護(hù)與管理工作。 （10） 原料庫各項單據(jù)及資料的保管與定期歸檔工作。 管轄范圍： （1） 原料庫所屬員工。 （2） 原料庫工作場所與衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （3） 原料庫工具、設(shè)備設(shè)施。 預(yù)算室 部門名稱：預(yù)算室 上級部門：財務(wù)中心 下屬部門：預(yù)算員 部門本職：日常經(jīng)營預(yù)算、項目投資預(yù)算 主要職能： （1） 編制預(yù)計收益表。 （2） 編制預(yù)計資產(chǎn)負(fù)債表。 （3） 預(yù)測投資收益率。 （4） 預(yù)測投資回收期。 管轄范圍： （1） 財務(wù)、投資預(yù)算。 （2） 辦公場所及其有關(guān)設(shè)備設(shè)施。 兼管職能： （1） 計算和預(yù)測投標(biāo)、招標(biāo)的標(biāo)價。 預(yù)算部 部門名稱：預(yù)算部 上級部門：財務(wù)管理部 下屬崗位：預(yù)算員 部門本職：企業(yè)預(yù)算編制、平衡、分解、下達(dá)及執(zhí)行情況反饋 主要職能： （1） 編制企業(yè)年度預(yù)算，并根據(jù)預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行季度調(diào)整，月度分析； （2） 編制預(yù)計損益表、資產(chǎn)負(fù)債表、財務(wù)狀況變動表、現(xiàn)金流量表； （3） 監(jiān)督控制各部門預(yù)算開支； （4） 預(yù)算企業(yè)各項經(jīng)濟(jì)活動的投入產(chǎn)出比； （5） 對新項目或技改項目作投資預(yù)算：預(yù)測投資風(fēng)險，收益率及投資回收期； （6） 計算和預(yù)測投標(biāo)、招標(biāo)的標(biāo)價； （7） 對預(yù)算執(zhí)行情況及時反饋； （8） 對企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r及潛力做出預(yù)測。 管轄范圍： （3） 預(yù)算部所有員工。 （4） 預(yù)算部辦公場所及其相關(guān)設(shè)備、設(shè)施。 （5） 預(yù)算部衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 信用部 部門名稱：信用部 上級部門：財務(wù)中心 下屬部門：信貸員、清欠員、客戶信用評估員 部門本職：信用管理 主要職能： （1） 收集相關(guān)資料和信息。 （2） 對與企業(yè)有業(yè)務(wù)接觸的單位進(jìn)行信用評估。 （3） 向銷售員和追款員下達(dá)追款指標(biāo)。 （4） 向銷售部門提供信用評估報告。 （5） 控制商品賒銷，分期付款以及在商品交易基礎(chǔ)上發(fā)生的預(yù)付定 金、預(yù)付貨款的額度。 管轄范圍： 1. 辦公場所及其相關(guān)的設(shè)施設(shè)備。 投資部 部門名稱：投資部 上級部門：財務(wù)總監(jiān) 下屬部門：融資員、信貸員、投資運(yùn)作員、項目籌建員、資產(chǎn)管理員 部門本職：集團(tuán)投資及債權(quán)的管理。 主要職能： 1. 制定投資部的工作制度、工作規(guī)劃，報批后執(zhí)行。 2. 貫徹執(zhí)行集團(tuán)各項規(guī)章制度。 3. 編制投資預(yù)算，投資計劃及投資項目可行性報告，報批后實(shí)施。 4. 對公司債權(quán)、債務(wù)、資產(chǎn)實(shí)行總體管理。 5. 進(jìn)行股票、證券的投資運(yùn)作。 6. 集團(tuán)內(nèi)部技改項目審批、調(diào)研上報。 7. 集團(tuán)資金收支的計劃、預(yù)算與審批管理。 8. 集團(tuán)公司資金運(yùn)行情況，下屬公司資金流動情況進(jìn)行監(jiān)察分析。 9. 集團(tuán)融資活動的計劃、組織、實(shí)施。 兼管職能： 1. 對有關(guān)企業(yè)進(jìn)行信用評估。 管轄范圍： 1. 投資預(yù)算。 2. 公司債務(wù)債權(quán)資產(chǎn)。 3. 公司投資行為。 4. 所屬的辦公場所及設(shè)備設(shè)施。 稅務(wù)室 部門名稱：稅務(wù)室 上級部門：會計部 下屬部門：稅務(wù)會計 部門本職：處理公司內(nèi)外稅務(wù)事務(wù) 主要職能： 1. 根據(jù)國家有關(guān)稅務(wù)法規(guī)、政策和公司有關(guān)制度，制定稅務(wù)室工作制度，并報批執(zhí)行。 2. 編制企業(yè)各類稅務(wù)報表。 3. 審核保健品公司、制藥公司、生產(chǎn)公司、科研公司報送的各類稅務(wù)表。 4. 審核集團(tuán)公司增值稅發(fā)票。 5. 參加稅務(wù)局有關(guān)會議。 6. 到國稅局、地稅局申報納稅。 7. 開具保健品公司、制藥公司發(fā)票。 8. 解釋各下屬公司提出的稅務(wù)問題，傳達(dá)稅務(wù)新政策。 9. 按照國家稅收法律、法規(guī)和有關(guān)政策繳納集團(tuán)、保健品公司、制藥公司、生產(chǎn)公司、 科研公司稅款。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 增值稅發(fā)票及有關(guān)稅務(wù)資料、文件。 2. 稅務(wù)室及其有關(guān)設(shè)備設(shè)施。 收款部 部門名稱：收款部 上級部門：會計部 下屬崗位：前廳收款領(lǐng)班、餐飲收款領(lǐng)班、娛樂收款領(lǐng)班 部門本職：完成客人消費(fèi)后的結(jié)算工作 主要職能： 1. 前廳收款： ① 進(jìn)行前廳收款結(jié)算，打印各種收費(fèi)賬單、發(fā)票； ② 填寫營業(yè)日報； ③ 及時把收取的現(xiàn)金、支票、信用卡交總出納； ④ 更換當(dāng)天外幣兌換牌價表； ⑤ 完成兌換外幣業(yè)務(wù)，發(fā)現(xiàn)假幣及時上報； ⑥ 填寫外幣兌換營業(yè)日報和營業(yè)日報匯總表。 2. 餐廳收款： ① 進(jìn)行餐廳收款結(jié)算，打印各種收費(fèi)賬單、發(fā)票； ② 及時把收取的現(xiàn)金、支票、使用卡交總出納； ③ 填寫營業(yè)日報。 3. 娛樂部收款： ① 進(jìn)行娛樂部收款結(jié)算、打印各種收費(fèi)賬單、發(fā)票； ② 及時把收取的現(xiàn)金、支票、使用卡交總出納； ③ 填寫營業(yè)日報。 4. 按規(guī)定使用所屬的電腦、計算器、驗鈔機(jī)等設(shè)備，做好清潔保養(yǎng)。 5. 兌換當(dāng)日所需零錢，每日核對備用金數(shù)目。 審計室 部門名稱：審計室 上級部門：審計部 下屬部門：審計員 部門本職：集團(tuán)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)及賬務(wù)的審計 主要職能： 1. 審計集團(tuán)內(nèi)部會計憑證、賬簿、報表的合理、法規(guī)、合法性。 2. 審計集團(tuán)預(yù)算報告及簽訂的經(jīng)濟(jì)合同。 3. 審計財務(wù)預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動分析報告。 4. 審計電腦記賬情況。 5. 審計下屬公司銷售收入，成本費(fèi)用經(jīng)費(fèi)支出情況。 6. 審計保健品公司、制藥公司、集團(tuán)公司的往來業(yè)務(wù)。 7. 協(xié)助政府部門對集團(tuán)的審計工作。。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 集團(tuán)賬務(wù)審計。 2. 審計室及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。 審計監(jiān)察組 部門名稱：審計監(jiān)察組 上級部門：審計監(jiān)察部 下屬崗位：審計監(jiān)察員 部門本職：組織完成各類項目審計和監(jiān)察任務(wù)。 主要職能： （1） 執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，參與制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制 度并貫徹執(zhí)行。 （2） 根據(jù)確定的審計或監(jiān)察對象，編制審計或監(jiān)察計劃與方案，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 （3） 按規(guī)定和工作程序保質(zhì)保量按時完成審計監(jiān)察任務(wù)，并出具詳盡的審計報告。 （4） 監(jiān)察被審計對象嚴(yán)格執(zhí)行審計決定。 （5） 對正在進(jìn)行的嚴(yán)重?fù)p害公司利益、違反財經(jīng)法規(guī)和其他規(guī)章制度的行為，立即采 取應(yīng)急措施處理并提請上級或有關(guān)部門做出制止決定。 （6） 組織完成專案審計任務(wù)。 （7） 定期和不定期地向上級報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的建 議。 （8） 配合國家審計機(jī)關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公司所進(jìn)行的審計。 （9） 組織參加各項培訓(xùn)與考核活動。 （10） 做好審計監(jiān)察項目的文件、資料、記錄的保管與上交工作。 （11） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （1） 審計監(jiān)察組員工。 （2） 審計監(jiān)察組辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （3） 審計監(jiān)察組辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 審計監(jiān)察部 部門名稱：審計監(jiān)察部 上級部門：財務(wù)中心 下級部門：審計監(jiān)察組 部門本職：審計監(jiān)察公司各項經(jīng)營管理活動，督促并協(xié)助各管理層完成工作目標(biāo)與工作 計劃。 主要職能： （12） 貫徹執(zhí)行國家審計法律、法規(guī)和有關(guān)的統(tǒng)一財經(jīng)制度，制訂公司內(nèi)部審計監(jiān)察制 度，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施并監(jiān)督執(zhí)行。 （13） 參與研究制訂其它有關(guān)規(guī)章制度。 （14） 制訂年度審計監(jiān)察工作計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實(shí)施。 （15） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財務(wù)、存貨、財產(chǎn)的完整安全進(jìn)行審計監(jiān)察。 （16） 對公司內(nèi)部控制制度的建立健全、有效性與執(zhí)行狀況進(jìn)行審計監(jiān)察。 （17） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財務(wù)收支計劃、投資和費(fèi)用預(yù)算、信貸計劃的 執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計監(jiān)察。 （18） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的基建工程項目的概（預(yù)）算的執(zhí)行、建設(shè)成本 的真實(shí)性和經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計。 （19） 對公司及所屬內(nèi)部獨(dú)立核算單位的財會報表和經(jīng)濟(jì)核算報表的合法性和真實(shí)有 效性進(jìn)行審計。 （20） 審計監(jiān)察公司行政領(lǐng)導(dǎo)、組織人事、采購、行銷作業(yè)等方面的管理控制的合理性 和有效性。 （21） 監(jiān)察公司管理方針、目標(biāo)、計劃和規(guī)章制度的落實(shí)執(zhí)行情況。 （22） 審計監(jiān)察公司各種資源的使用效率與效果情況。 （23） 審計公司重要管理決策是否可行和有效。 （24） 對重要或大額經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議進(jìn)行審計并對合同履行情況進(jìn)行監(jiān)察。 （25） 重要或大額財產(chǎn)購置、報損、報廢的審計。 （26） 負(fù)責(zé)對公司部門經(jīng)理級（含）以上管理人員離任審計和專項審計工作。 （27） 對嚴(yán)重違反財經(jīng)紀(jì)律和公司規(guī)章制度、侵占公司資產(chǎn)、嚴(yán)重?fù)p失浪費(fèi)等損害公司 利益的行為進(jìn)行專案審計。 （28） 監(jiān)督檢查公司檔案資料的銷毀工作。 （29） 參與有關(guān)的財產(chǎn)、財務(wù)、存貨清查、盤點(diǎn)工作。 （30） 辦理公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的專項審計任務(wù)，配合國家審計機(jī)關(guān)和董事會審計監(jiān)察室對公 司所進(jìn)行的審計。 （31） 定期和不定期地向公司領(lǐng)導(dǎo)報告審計監(jiān)察工作狀況，提出完善控制和管理措施的 建議。 （32） 配合培訓(xùn)部組織進(jìn)行審計監(jiān)察人員的政治業(yè)務(wù)素質(zhì)培訓(xùn)與考核活動。 （33） 組織做好審計監(jiān)察文件、資料、記錄的保管與定期歸檔工作。 （34） 組織做好保密工作。 管轄范圍： （4） 審計監(jiān)察部員工。 （5） 審計監(jiān)察部所屬辦公場所、衛(wèi)生責(zé)任區(qū)。 （6） 審計監(jiān)察部所屬辦公用具、設(shè)施設(shè)備。 審計部 部門名稱：審計部 上級部門：財務(wù)總監(jiān) 下屬部門：審計室、商務(wù)審核室 部門本職：對集團(tuán)內(nèi)發(fā)生業(yè)務(wù)及會計賬務(wù)審計核查 主要職能： 1. 制定集團(tuán)審計制度及審計部工作規(guī)定、工作計劃報批后執(zhí)行。 2. 全面審計集團(tuán)財務(wù)收支及各項經(jīng)營管理活動。 3. 審計集團(tuán)內(nèi)部會計憑證、帳薄、報表的合理、合規(guī)、合法性。 4. 審計集團(tuán)預(yù)算報告及內(nèi)外經(jīng)濟(jì)合同。 5. 審計預(yù)測、決策方案及經(jīng)濟(jì)活動分析報告。 6. 審計計算機(jī)記賬情況。 7. 審計下屬公司銷售收入、成本費(fèi)用、經(jīng)費(fèi)支出情況。 8. 審計保健品公司、制藥公司及集團(tuán)公司的往來業(yè)務(wù)。 9. 負(fù)責(zé)集團(tuán)對外商務(wù)合同簽訂。 10. 負(fù)責(zé)集團(tuán)外部的商務(wù)調(diào)查。 11. 協(xié)助政府部門對集團(tuán)的審計工作。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 審計部所屬的各種審計資料。 2. 所屬的辦公場所及其有關(guān)設(shè)備、設(shè)施、人員。 商務(wù)審核室 部門名稱：商務(wù)審核室 上級部門：審計部 下屬崗位：商務(wù)審核員 部門本職：公司對外業(yè)務(wù)的審核及合同簽訂工作。 主要職能： 1. 制定商務(wù)審核室制度及審核計劃報批后執(zhí)行。 2. 對集團(tuán)發(fā)生的對外經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查、監(jiān)督。 3. 負(fù)責(zé)對外合同的簽訂。 4. 負(fù)責(zé)集團(tuán)公司對外的商務(wù)調(diào)查。 5. 集團(tuán)外部商業(yè)情報的匯總與收集。 兼管職能： 管轄范圍： 1. 公司財、物使用情況的審核。 2. 公司商務(wù)合同的簽訂。 3. 商務(wù)審核室及其所屬的有關(guān)設(shè)備、設(shè)施。 庫管部 部門名稱：庫管部 上級部門：財務(wù)中心 下屬崗位：庫管員、統(tǒng)計員、保潔員、裝卸工 部門本職：倉儲管理與信息統(tǒng)計及反饋工作。 主要職能： （1） 制訂并組織實(shí)施公司倉儲管理制度（包括成車、配件和其他物品）以及庫管工 作程序。 （2） 應(yīng)用現(xiàn)代倉儲管理技術(shù)與ABC 分析法，實(shí)行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉庫管 理水平。 （3） 與有關(guān)部門（財會、銷售等）協(xié)商制訂合理采購批量和庫存安全量，保持一定 的庫存保障供應(yīng)，降低存貨總成本，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效果。 （4） 按照制度規(guī)定和工作程序嚴(yán)格辦理成車的驗收入庫、儲存保管、核對發(fā)放、退 貨換貨等工作，把好數(shù)量關(guān)、質(zhì)量關(guān)和單據(jù)關(guān)。 （5） 組織搞好庫區(qū)現(xiàn)場管理工作，達(dá)到貨物存放規(guī)范合理，物流順暢，管理便捷。 （6） 建立健全管理帳卡和報表，賬務(wù)處理做到“日清月結(jié)”，及時向有關(guān)部門報送報 表。 （7） 組織做好帳卡、報表等資料的保管和定期歸檔工作。 （8） 經(jīng)常組織內(nèi)部盤點(diǎn)工作，發(fā)現(xiàn)盤盈、盤虧，及時查明，書面上報，不得...
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