外資銀行法規(guī)
外資銀行法規(guī) 中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例 1 中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例實(shí)施細(xì)則 2002-2-1 9 外資金融機(jī)構(gòu)駐華代表機(jī)構(gòu)管理辦法 2002-7-18 26 中國(guó)人民銀行關(guān)于外資金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入有關(guān)問(wèn)題的公告 2001.12.09 32 中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于向外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)一步開(kāi)放人民幣業(yè)務(wù)的公告 32 境外金融機(jī)構(gòu)投資入股中資金融機(jī)構(gòu)管理辦法 33 關(guān)于印發(fā)《中外合資投資銀行類機(jī)構(gòu)管理暫行辦法》的通知 1995年5月20日 37 外資銀行人民幣專用帳戶暫行管理規(guī)定 1994年4月23日 41 外管局綜合司關(guān)于為境內(nèi)外資銀行人民幣貸款提供擔(dān)保問(wèn)題的復(fù)函 2001年6月8日 42 外資銀行并表監(jiān)管管理辦法 42 關(guān)于印發(fā)《外資金融機(jī)構(gòu)中、高級(jí)管理人員任職資格暫行規(guī)定》的通知 1997年5月15日 48 中國(guó)人民銀行辦公廳關(guān)于外資銀行辦理信用證和保函業(yè)務(wù)有關(guān)問(wèn)題的通知 50 外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則 1996年6月18日 51 《外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則》會(huì)計(jì)處理的有關(guān)規(guī)定 1996年6月18日 53 試點(diǎn)地區(qū)外資銀行結(jié)匯、售匯及付匯業(yè)務(wù)實(shí)施細(xì)則 1996年3月1日 55 外資金融機(jī)構(gòu)存款準(zhǔn)備金繳存管理辦法 1996年4月30日 57 委托注冊(cè)會(huì)計(jì)師對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)管理辦法 1996年4月30日 60 關(guān)于印發(fā)《外資銀行并表監(jiān)管指導(dǎo)意見(jiàn)》的通知 61 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于外國(guó)銀行分行營(yíng)運(yùn)資金繳納印花稅問(wèn)題的批復(fù)的通知二○○二年一月二 十八日 62 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于外國(guó)銀行分行攤列總行管理費(fèi)有關(guān)問(wèn)題的通知2002-1-10 63 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)收利息所得稅處理問(wèn)題的批復(fù) 2002.01.08 64 財(cái)政部、國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于調(diào)整外商投資和外國(guó)金融企業(yè)營(yíng)業(yè)稅政策的通知 2001.04.25 65 關(guān)于外資銀行報(bào)送統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)有關(guān)問(wèn)題的通知 66 中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》有關(guān)問(wèn)題的通知 1990.05.05 69 境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法(附英文) 1990.04.13 71 中國(guó)人民銀行關(guān)于執(zhí)行《境外金融機(jī)構(gòu)管理辦法》有關(guān)問(wèn)題的通知 1990.05.05 80 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于德國(guó)西德意志州銀行和德國(guó)德意志銀行取得的貸款利息收入適用利率 標(biāo)準(zhǔn)問(wèn)題的批復(fù) 1998.03.18 82 中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例 中華人民共和國(guó)國(guó)務(wù)院令第３４０號(hào) 　　《中華人民共和國(guó)外資金融機(jī)構(gòu)管理?xiàng)l例》已經(jīng)２００１年１２月１２日國(guó)務(wù)院第５ ０次常務(wù)會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布，自２００２年２月１日起施行。 　　 總理 朱镕基 　　 二００一年十二月二十日 第一章 總則 第一條 為了適應(yīng)對(duì)外開(kāi)放和經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，加強(qiáng)和完善對(duì)外資金融機(jī)構(gòu)的管理，促進(jìn)銀行業(yè) 的穩(wěn)健運(yùn)行，制定本條例。 第二條 本條例所稱外資金融機(jī)構(gòu)，是指依照中華人民共和國(guó)有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，經(jīng)批準(zhǔn)在 中國(guó)境內(nèi)設(shè)立和營(yíng)業(yè)的下列金融機(jī)構(gòu)： （一）總行在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的銀行（以下簡(jiǎn)稱獨(dú)資銀行）； （二）外國(guó)銀行在中國(guó)境內(nèi)的分行（以下簡(jiǎn)稱外國(guó)銀行分行）； （三）外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的公司、企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的銀行（以下簡(jiǎn)稱合資 銀行）； （四）總公司在中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)資本的財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱獨(dú)資財(cái)務(wù)公司）； （五）外國(guó)的金融機(jī)構(gòu)同中國(guó)的公司、企業(yè)在中國(guó)境內(nèi)合資經(jīng)營(yíng)的財(cái)務(wù)公司（以下簡(jiǎn)稱 合資財(cái)務(wù)公司）。 第三條 外資金融機(jī)構(gòu)必須遵守中華人民共和國(guó)法律、法規(guī)，不得損害中華人民共和國(guó)的社會(huì)公 共利益。 外資金融機(jī)構(gòu)的正當(dāng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和合法權(quán)益受中華人民共和國(guó)法律保護(hù)。 第四條 中國(guó)人民銀行是管理和監(jiān)督外資金融機(jī)構(gòu)的主管機(jī)關(guān)；中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)對(duì)本轄區(qū) 外資金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行日常監(jiān)督管理。 第二章 設(shè)立與登記 第五條 獨(dú)資銀行、合資銀行的注冊(cè)資本最低限額為３億元人民幣等值的自由兌換貨幣。獨(dú)資財(cái) 務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司的注冊(cè)資本最低限額為２億元人民幣等值的自由兌換貨幣。注冊(cè) 資本應(yīng)當(dāng)是實(shí)繳資本。 外國(guó)銀行分行應(yīng)當(dāng)由其總行無(wú)償撥給不少于１億元人民幣等值的自由兌換貨幣的營(yíng)運(yùn)資 金。 中國(guó)人民銀行根據(jù)外資金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)范圍和審慎監(jiān)管的需要，可以提高其注冊(cè)資本或 者營(yíng)運(yùn)資金的最低限額，并規(guī)定其中的人民幣份額。 第六條 設(shè)立獨(dú)資銀行或者獨(dú)資財(cái)務(wù)公司，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）申請(qǐng)人為金融機(jī)構(gòu)； （二）申請(qǐng)人在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)２年以上； （三）申請(qǐng)人提出設(shè)立申請(qǐng)前１年年末總資產(chǎn)不少于１００億美元； （四）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請(qǐng)人受到所在國(guó)家 或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管； （五）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請(qǐng)； （六）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。 第七條 設(shè)立外國(guó)銀行分行，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）申請(qǐng)人在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)２年以上； （二）申請(qǐng)人提出設(shè)立申請(qǐng)前１年年末總資產(chǎn)不少于２００億美元，并且資本充足率不 低于８％； （三）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且申請(qǐng)人受到所在國(guó)家 或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管； （四）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請(qǐng)； （五）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。 第八條 設(shè)立合資銀行或者合資財(cái)務(wù)公司，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）外國(guó)合資者為金融機(jī)構(gòu)； （二）外國(guó)合資者在中國(guó)境內(nèi)已經(jīng)設(shè)立代表機(jī)構(gòu)； （三）外國(guó)合資者提出設(shè)立申請(qǐng)前１年年末總資產(chǎn)不少于１００億美元； （四）外國(guó)合資者所在國(guó)家或者地區(qū)有完善的金融監(jiān)督管理制度，并且外國(guó)合資者受到 所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局的有效監(jiān)管； （五）外國(guó)合資者所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局同意其申請(qǐng)； （六）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。 第九條 設(shè)立獨(dú)資銀行或者獨(dú)資財(cái)務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)由申請(qǐng)人向中國(guó)人民銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交 下列資料： （一）設(shè)立獨(dú)資銀行或者獨(dú)資財(cái)務(wù)公司的申請(qǐng)書(shū)，其內(nèi)容包括：擬設(shè)獨(dú)資銀行或者獨(dú)資 財(cái)務(wù)公司的名稱，注冊(cè)資本額，申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類等； （二）可行性研究報(bào)告； （三）擬設(shè)獨(dú)資銀行或者獨(dú)資財(cái)務(wù)公司的章程； （四）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）及對(duì)其申請(qǐng)的意 見(jiàn)書(shū)； （五）申請(qǐng)人最近３年的年報(bào)； （六）中國(guó)人民銀行要求提供的其他資料。 第十條 設(shè)立外國(guó)銀行分行，應(yīng)當(dāng)由外國(guó)銀行總行向中國(guó)人民銀行提出書(shū)面申請(qǐng)，并提交下列資 料： （一）法定代表人簽署的申請(qǐng)書(shū)，其內(nèi)容包括：擬設(shè)外國(guó)銀行分行的名稱，總行無(wú)償撥 給的營(yíng)運(yùn)資金數(shù)額，申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種類等； （二）可行性研究報(bào)告； （三）申請(qǐng)人所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）及對(duì)其申請(qǐng)的意 見(jiàn)書(shū)； （四）申請(qǐng)人最近３年的年報(bào)； （五）中國(guó)人民銀行要求提供的其他資料。 第十一條 設(shè)立合資銀行或者合資財(cái)務(wù)公司，應(yīng)當(dāng)由合資各方共同向中國(guó)人民銀行提出書(shū)面申請(qǐng)， 并提交下列資料： （一）設(shè)立合資銀行或者合資財(cái)務(wù)公司的申請(qǐng)書(shū)，其內(nèi)容包括：擬設(shè)合資銀行或者合資 財(cái)務(wù)公司的名稱，合資各方名稱，注冊(cè)資本額，合資各方出資比例，申請(qǐng)經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)種 類等； （二）可行性研究報(bào)告； （三）合資經(jīng)營(yíng)合同及擬設(shè)合資銀行或者合資財(cái)務(wù)公司的章程； （四）外國(guó)合資者所在國(guó)家或者地區(qū)有關(guān)主管當(dāng)局核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照（副本）及對(duì)其申請(qǐng) 的意見(jiàn)書(shū)； （五）外國(guó)合資者最近３年的年報(bào)； （六）中國(guó)合資者的有關(guān)資料； （七）中國(guó)人民銀行要求提供的其他資料。 第十二條 本條例第九條、第十條、第十一條所列資料，除年報(bào)外，凡用外文書(shū)寫(xiě)的，應(yīng)當(dāng)附有中 文譯本。 第十三條 中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的申請(qǐng)進(jìn)行初步審查，自收到完整的申請(qǐng)文件之 日起６個(gè)月內(nèi)作出受理或者不受理的決定。決定受理的，發(fā)給申請(qǐng)人正式申請(qǐng)表；決定 不受理的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。 特殊情況下，中國(guó)人民銀行不能在前款規(guī)定期限內(nèi)完成初步審查并作出受理或者不受理 決定的，可以適當(dāng)延長(zhǎng)，并告知申請(qǐng)人；但是，延長(zhǎng)期限不得超過(guò)３個(gè)月。 第十四條 申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)自接到正式申請(qǐng)表之日起６個(gè)月內(nèi)完成籌建工作；在規(guī)定期限內(nèi)未完成籌建 工作，有正當(dāng)理由的，經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可以延長(zhǎng)３個(gè)月。在延長(zhǎng)期內(nèi)仍未完成籌 建工作的，中國(guó)人民銀行作出的受理決定自動(dòng)失效?；I建工作完成后，申請(qǐng)人應(yīng)當(dāng)將填 寫(xiě)好的申請(qǐng)表連同下列文件報(bào)中國(guó)人民銀行審批： （一）擬設(shè)外資金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人名單及簡(jiǎn)歷； （二）對(duì)擬任該外資金融機(jī)構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的授權(quán)書(shū)； （三）法定驗(yàn)資機(jī)構(gòu)出具的驗(yàn)資證明； （四）安全防范措施和與業(yè)務(wù)有關(guān)的其他設(shè)施的資料； （五）設(shè)立外國(guó)銀行分行的，其總行對(duì)該分行承擔(dān)稅務(wù)、債務(wù)的責(zé)任擔(dān)保書(shū)； （六）中國(guó)人民銀行要求提供的其他文件。 第十五條 中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)自收到設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)完整的正式申請(qǐng)文件之日起２個(gè)月內(nèi)，作出 批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。決定批準(zhǔn)的，頒發(fā)經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證；決定不批準(zhǔn)的，應(yīng)當(dāng) 書(shū)面通知申請(qǐng)人并說(shuō)明理由。 第十六條 經(jīng)批準(zhǔn)設(shè)立外資金融機(jī)構(gòu)的，申請(qǐng)人憑經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證向工商行政管理機(jī)關(guān)辦理登 記，領(lǐng)取營(yíng)業(yè)執(zhí)照。 第三章 業(yè)務(wù)范圍 第十七條 獨(dú)資銀行、外國(guó)銀行分行、合資銀行按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以部分或者 全部依法經(jīng)營(yíng)下列種類的業(yè)務(wù)： （一）吸收公眾存款； （二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款； （三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； （四）買(mǎi)賣政府債券、金融債券，買(mǎi)賣股票以外的其他外幣有價(jià)證券； （五）提供信用證服務(wù)及擔(dān)保； （六）辦理國(guó)內(nèi)外結(jié)算； （七）買(mǎi)賣、代理買(mǎi)賣外匯； （八）從事外幣兌換； （九）從事同業(yè)拆借； （十）從事銀行卡業(yè)務(wù)； （十一）提供保管箱服務(wù)； （十二）提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)； （十三）經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 第十八條 獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司按照中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍，可以部分或者全部依 法經(jīng)營(yíng)下列種類的業(yè)務(wù)： （一）吸收每筆不少于１００萬(wàn)元人民幣或者其等值的自由兌換貨幣，期限不少于３個(gè) 月的存款； （二）發(fā)放短期、中期和長(zhǎng)期貸款； （三）辦理票據(jù)承兌與貼現(xiàn)； （四）買(mǎi)賣政府債券、金融債券，買(mǎi)賣股票以外的其他外幣有價(jià)證券； （五）提供擔(dān)保； （六）買(mǎi)賣、代理買(mǎi)賣外匯； （七）從事同業(yè)拆借； （八）提供資信調(diào)查和咨詢服務(wù)； （九）提供外匯信托服務(wù)； （十）經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的其他業(yè)務(wù)。 第十九條 外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)的地域范圍和服務(wù)對(duì)象范圍，由中國(guó)人民銀行按照有關(guān)規(guī) 定核定。 第二十條 外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)人民幣業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件： （一）提出申請(qǐng)前在中國(guó)境內(nèi)開(kāi)業(yè)３年以上； （二）提出申請(qǐng)前２年連續(xù)盈利； （三）中國(guó)人民銀行規(guī)定的其他審慎性條件。 第二十一條 外資金融機(jī)構(gòu)在中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的業(yè)務(wù)范圍內(nèi)，開(kāi)辦新的業(yè)務(wù)品種的，應(yīng)當(dāng)在開(kāi)辦之 前向中國(guó)人民銀行提出書(shū)面申請(qǐng)。中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)自收到書(shū)面申請(qǐng)文件之日起６０日 內(nèi)作出批準(zhǔn)或者不批準(zhǔn)的決定。中國(guó)人民銀行作出不批準(zhǔn)決定的，應(yīng)當(dāng)書(shū)面通知申請(qǐng)人 并說(shuō)明理由。 第四章 監(jiān)督管理 第二十二條 外資金融機(jī)構(gòu)的存款、貸款利率及各種手續(xù)費(fèi)率，由外資金融機(jī)構(gòu)按照中國(guó)人民銀行的 有關(guān)規(guī)定確定。 第二十三條 外資金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)存款業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)向所在地區(qū)的中國(guó)人民銀行分支機(jī)構(gòu)繳存存款準(zhǔn)備金 ，其比率由中國(guó)人民銀行制定，并根據(jù)需要進(jìn)行調(diào)整。 第二十四條 外國(guó)銀行分行的營(yíng)運(yùn)資金的３０％應(yīng)當(dāng)以中國(guó)人民銀行指定的生息資產(chǎn)形式存在，包括 在中國(guó)人民銀行指定的銀行的存款等。 第二十五條 獨(dú)資銀行、合資銀行、獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司的資本充足率不得低于８％。 第二十六條 獨(dú)資銀行、合資銀行、獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司對(duì)１個(gè)企業(yè)及其關(guān)聯(lián)企業(yè)的授信余 額，不得超過(guò)其資本的２５％，但是經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)的除外。 第二十七條 獨(dú)資銀行、合資銀行、獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司的固定資產(chǎn)不得超過(guò)其所有者權(quán)益 的４０％。 第二十八條 獨(dú)資銀行、合資銀行、獨(dú)資財(cái)務(wù)公司、合資財(cái)務(wù)公司資本中的人民幣份額與其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 中的人民幣份額的比例不得低于８％。 外國(guó)銀行分行營(yíng)運(yùn)資金加準(zhǔn)備金等之和中的人民幣份額與其風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)中的人民幣份額的 比例不得低于８％。 對(duì)前兩款規(guī)定的比例，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定逐步調(diào)整。 第二十九條 外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)確保其資產(chǎn)的流動(dòng)性。流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額的比例不得 低于２５％。 第三十條 外資金融機(jī)構(gòu)從中國(guó)境內(nèi)吸收的外匯存款不得超過(guò)其境內(nèi)外匯總資產(chǎn)的７０％。 對(duì)前款規(guī)定的比例，中國(guó)人民銀行應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定逐步調(diào)整。 第三十一條 外資金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定計(jì)提呆賬（壞賬）準(zhǔn)備金。...
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