樟木頭商務(wù)方案3
目 錄 第一章 項目概況 ３ 第二章 投資概算 ４ 第二節(jié) 概算的編制說明 ４ 第三節(jié) 投資概算表 ６ 第三章 融資方案 ７ 第四章 財務(wù)評價 ８ 第一節(jié) 成本分析 ８ 第二節(jié) 投資估算 １１ 第三節(jié) 財務(wù)分析 １３ 第五章 風(fēng)險與對策 １６ 第一節(jié) 風(fēng)險因素 １６ 第六章 主要技術(shù)經(jīng)濟指標匯總 １８ 附 表 表1.1 國產(chǎn)設(shè)備費用明細表 表1.2 進口設(shè)備費用明細表 表1.3 設(shè)備安裝費用明細表 表1.4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表1.5 管線、電氣、照明及其安裝費用明細表 表1.6 土建工程費用明細表 表1.7 其他費用明細表 表1.8 總投資概算表 表3.1 項目污水處理服務(wù)費基價報價表 表3.2 總成本費用估算表 表3.3 現(xiàn)金流量表 表3.4 損益表 表3.5 資產(chǎn)負債表 表3.6 資金來源與運用表 表3.7 貸款償還平衡表 表3.8 敏感性與盈虧平衡分析表 表3.9 技術(shù)經(jīng)濟指標匯總表 第一章 項目概況 本項目為樟木頭污水處理廠（一期擴建）工程，規(guī)劃紅線廠址選在樟木頭鎮(zhèn)柏地管 理區(qū)旗嶺村，占地面積26039平方米。污水處理廠設(shè)計規(guī)模4萬m3/d，，近期總規(guī)模6萬m 3/d（目前一期工程已建成2萬m3/d）。 設(shè)計進水水質(zhì)： CODcr ≤300 mg/L BOD5 ≤150mg/L SS ≤200 mg/L TN（以N計） ≤40mg/L NH3-N（以N計） ≤30 mg/L TP（以P計） ≤3mg/L PH 6～9 設(shè)計出水水質(zhì)：符合《城鎮(zhèn)污水處理廠污染物排放標準》GB18918- 2002中一級B標準和廣東省地方標準《水污染排放限值》（DB44/26- 2001）第二時段的一級標準中較嚴者： CODcr ≤40 mg/l BOD5 ≤20mg/l SS ≤20 mg/l TN（以N計） ≤15mg/l TP（以P計） ≤0.5mg/l NH3-N（以N計） ≤8 mg/l 第二章 投資概算 第一節(jié) 編制依據(jù) 1、國家計委、建設(shè)部計投資[1993]530號文件以及國家有關(guān)文件的精神； 2、建設(shè)部建標[1996]628號文件《市政工程可行性研究投資估算編制辦法》； 3、東莞市環(huán)保產(chǎn)業(yè)促進中心《東莞市樟木頭污水處理廠特許權(quán)（BOT）項目招標文件 》； 4、初步設(shè)計文件：東莞市樟木頭污水處理廠《工程設(shè)計方案》、《初步設(shè)計圖紙》； 5、中國勘察設(shè)計協(xié)會、市政設(shè)計協(xié)會技術(shù)開發(fā)部《給水排水建設(shè)項目經(jīng)濟評價細則 》； 6、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價表； 7、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價表； 8、東莞市建設(shè)工程價格信息。 第二節(jié) 概算的編制說明 一、技術(shù)方案 本工程的設(shè)計技術(shù)方案為CAST工藝，污水經(jīng)提升、沉砂、CAST生化池、消毒等處理 工藝，出水達標排放。 主要構(gòu)筑物有進水提升泵房、沉砂池、CAST生化池、紫外線消毒水池、鼓風(fēng)機房、 污泥脫水機房等。 主要建筑物有綜合樓、宿舍、生產(chǎn)輔助用房等。 二、主要設(shè)備及選型 本污水處理廠的主要設(shè)備有： 1、工藝設(shè)備：粗隔柵、細隔柵、提升泵、鼓風(fēng)機、污泥濃縮脫水一體機、潷水器、 污泥回流泵、潛水攪拌器、紫外線消毒系統(tǒng)、除臭系統(tǒng)等； 2、儀表自控系統(tǒng)：工控機、PLC系統(tǒng)、硫化氫監(jiān)測儀、COD在線檢測系統(tǒng)、DO測定儀 、MLSS在線測量系統(tǒng)；分析化驗儀器等。 3、變壓器、高壓開關(guān)柜、低壓開關(guān)柜、各種控制箱、配電箱等。 4、工作車輛：污水處理廠配備小車一臺、污泥運輸車輛1臺。 設(shè)備選型情況： 1、關(guān)鍵設(shè)備：水泵、鼓風(fēng)機、曝氣器、潷水器、污泥脫水機、PLC系統(tǒng)、潛水攪拌 器、污泥泵等，選用國外知名品牌、且在國內(nèi)有良好業(yè)績的生產(chǎn)廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn) 品的質(zhì)量，使污水處理廠能夠正常運行。 2、一般設(shè)備：如粗隔柵、細隔柵、螺旋輸送器、砂水分離器、紫外線消毒系統(tǒng)、除 臭系統(tǒng)等，選用國內(nèi)知名品牌、且有良好業(yè)績的環(huán)保廠家的產(chǎn)品，以保證產(chǎn)品的質(zhì)量。 三、水質(zhì)、水量的變化 污水處理廠的進出口均安裝有水質(zhì)、水量的檢測儀器，對污水處理廠的進、出水進 行檢測。 本概算僅根據(jù)設(shè)計的水質(zhì)、水量進行計算，工藝設(shè)計時對污水處理廠的工藝計算時 ，已考慮到水質(zhì)、水量的變化，對正常生產(chǎn)的沖擊。 至于水質(zhì)、水量的變化，而導(dǎo)致收費的變化，本概算不予考慮，待BOT合同談判時雙 方商定。 四、水質(zhì)、水量在線檢測系統(tǒng) 本項目的水質(zhì)、水量在線檢測系統(tǒng)計入概算。 第三節(jié) 投資概算表 表1.1 國產(chǎn)設(shè)備費用明細表 表1.2 進口設(shè)備費用明細表 表1.3 設(shè)備安裝費用明細表 表1.4 自動化控制系統(tǒng)費用明細表 表1.5 管線、電氣、照明及其安裝費用明細表 表1.6 土建工程費用明細表 表1.7 其他費用明細表 表1.8 總投資概算表 第三章 融資方案 第四章 財務(wù)評價 第一節(jié) 成本分析 一、制造成本估算 1、燃料及動力 污水處理廠的用電負荷計算為465.54kwh，用水量為80t/d， 燃料及動力消耗量及價格見下表： 表3－1 燃料及動力消耗量 |序號 |項目名稱 |單位 |年消耗量 |單價 |合價 | | | | | |元 |萬元 | |1 |電 |104Kwh |407.81 |0.76 |309.94 | |2 |新鮮水 |噸 |29200 |1.2 |3.5 | | |合計 | | | |313.44 | 以上價格均為含稅價格，電增值稅率為17%，新鮮水增值稅率13%。 2、原材料及輔助材料 表3－2 原材料及輔助材料消耗表 |序號 |項目名稱 |消耗量 |單價 |合價 | | | | |噸/年 |元 |萬元 | | |1 |原材料 | | | | | |1.1 |絮凝劑（PAM） |20.6 |40000 |82.4 | | |1.2 |混凝劑 |420 |500 |21 | | | |合計 | | |103.4 | | 以上表中價格均為含稅價。增值稅稅率為17%。 3、工資及福利費 本項目定員28人，人均工資及福利費按15000元/年。工資合計總額42萬元/年。 4、污泥處置費用 污水處理廠產(chǎn)生的污泥運至垃圾填埋場進行填埋。 污泥量：26m3/d，含水率80%；運輸距離：10km。 表3－3 污泥處置 |序號 |項目名稱 |單位 |年垃圾量 |單價（元）|合價（萬元） | |1 |污泥處置費 |噸 |9490 |100 |94.9 | |2 |運輸費 |元/t.km | |2 |18.98 | | |合計 | | | |113.88 | 5、備件與維修 備件與維修費按固定資產(chǎn)原值的0.5%計取。年修理費20萬元。 6、大修理費 修理費按固定資產(chǎn)原值的2.5%計取。年修理費100萬元。 7、固定資產(chǎn)折舊費用 固定資產(chǎn)原值=建設(shè)投資-無形資產(chǎn)- 遞延資產(chǎn)+建設(shè)期利息。折舊費按直線法計算，殘值率為4%。綜合折舊年限30年，原值3 999萬元，年折舊額128萬元。 8、管理費用 管理費用包括攤銷費及其他管理費用。 攤銷費包括無形資產(chǎn)及遞延資產(chǎn)攤銷。無形資產(chǎn)自生產(chǎn)期起10年內(nèi)攤銷完畢、遞延 資產(chǎn)自生產(chǎn)期起5年內(nèi)攤銷完畢。 9、財務(wù)費用 財務(wù)費用為項目壽命期間所發(fā)生的利息支出。 10、相關(guān)稅費 營業(yè)稅及附加為5.6%。 所得稅稅率為30%，按稅后利潤的10%計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10%計取 。 二、報價 根據(jù)招標文件的有關(guān)規(guī)定、有關(guān)資料的要求、設(shè)計文件、設(shè)計圖紙，進行財務(wù)計算 ，得出污水處理收費的報價。 本項目污水處理收費的報價為RMB0.82元/噸水。 詳細報價見附表3.1(東莞市樟木頭污水處理服務(wù)費基價報價表)。 三、報價的編制依據(jù) 1、國家計委、建設(shè)部計投資[1993]530號文件以及國家有關(guān)文件的精神； 2、本項目初步設(shè)計文件； 3、全國統(tǒng)一市政工程預(yù)算定額廣東省單位估價表； 4、全國統(tǒng)一安裝工程預(yù)算定額廣東省單位估價表； 5、東莞市建設(shè)工程價格信息； 6、類似工程技術(shù)經(jīng)濟指標。 第二節(jié) 投資估算 一、編制說明 1、投資估算范圍 本項目的圖紙估算范圍為東莞市樟木頭污水處理廠廠內(nèi)工程，不包含外部污水管網(wǎng) 工程。 2、費用計算說明 辦公及生活家具購置費按設(shè)計定員28人、每人2000元計算； 聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費按照設(shè)備購置費的1%計算； 勘察設(shè)計費按照第一部分費用的3.55%計算； 竣工圖費按照設(shè)計費用的8%計算； 工程監(jiān)理費按照第一部分費用的1.0%計算； 工器具及生產(chǎn)家具購置費按設(shè)備購置費的0.25%計算，計入第一部分工程費用內(nèi)； 基本預(yù)備費按第一部分費用和第二部分費用之和的6%計算； 流動資金按照分析詳細估算法計算。 二、總投資 1、 流動資金估算 根據(jù)本廠的實際情況，按分類詳細估算法估算本項目流動資金。 流動資金估算額為54萬元，70%流動資金考慮銀行貸款，貸款有效年利率4.88%。 表3－4 流動資金估算表 |序號 |項目名稱 |周轉(zhuǎn)次|合計 |年份 單位：萬元 | | | |數(shù) | | | | | | | |2 |3 |4 |5 |6~20 | |1 |流動資產(chǎn) | |2047 |89 |89 |89 |89 |89 | |1.1 |應(yīng)收帳款 |12 |1334 |58 |58 |58 |58 |58 | |1.2 |存貨 | |552 |24 |24 |24 |24 |24 | |1.2.1 |原材料 |12 |69 |3 |3 |3 |3 |3 | |1.2.2 |在產(chǎn)品 |90 |46 |2 |2 |2 |2 |2 | |1.2.3 |產(chǎn)成品 |18 |437 |19 |19 |19 |19 |19 | |1.3 |現(xiàn)金 |24 |161 |7 |7 |7 |7 |7 | |2 |流動負債 | |805 |35 |35 |35 |35 |35 | |2.1 |應(yīng)付帳款 |12 |805 |35 |35 |35 |35 |35 | |3 |流動資金 | |1242 |54 |54 |54 |54 |54 | |4 |流動資金本年增加額 |54 |54 | | | | | 2、 建設(shè)期利息 建設(shè)投資估算額4128萬元，其中30%為企業(yè)自籌，70%為銀行貸款，貸款利率為5.18 %，建設(shè)期二年，各年投入50%建設(shè)資金。建設(shè)期利息估算額為153萬元。 3、總投資 本項目建設(shè)投資估算額為4128萬元。其中固定資產(chǎn)投資3588萬元，固定資產(chǎn)其他投 資306萬元，預(yù)備費234萬元。 總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息、流動資金三部分，合計4335萬元。 4、貸款償還 折舊費和攤銷費的100%及可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還。銀行貸款償還期 11.38年。 貸款償還見附表3.8（貸款償還平衡表）。 第三節(jié) 財務(wù)分析 一、財務(wù)分析的依據(jù) 該項目財務(wù)評價依據(jù)國家計委、建設(shè)部發(fā)布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第 二版）以及國家、當?shù)氐亩愂照叩扔嘘P(guān)文件和規(guī)定。 計算參數(shù)及數(shù)據(jù)的選取來自：①工藝專業(yè)提供的原材料、輔助材料、燃料及動力消耗 量和產(chǎn)品產(chǎn)量；②原材料及輔助材料的價格由建設(shè)單位提供，并綜合考慮當?shù)氐膶嶋H情況 ，按目前市場價格（含稅價）估算；③本項目所需的燃料及動力價格由建設(shè)單位提供。 該工程的項目財務(wù)評價分析是在完成初步的價格分析、工藝技術(shù)方案選擇等研究 的基礎(chǔ)上，對項目投入產(chǎn)出的各種經(jīng)濟因素進行初步調(diào)查、研究、預(yù)測、計算及論證 ，計算各項綜合經(jīng)濟效益指標。 二、財務(wù)分析 1、銷售收入和營業(yè)稅及附加估算 本項目廢水處理收費當作銷售收入計算。每年處理污水1460萬噸，每噸污水處理收 費0.82元。營業(yè)稅及附加為5.6%。 經(jīng)計算，正常年份銷售收入1197萬元，營業(yè)稅及附加為64萬元。 2、財務(wù)盈利能力分析 本項目所得稅稅率為30%，按稅后利潤的10%計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的 10%計取。經(jīng)計算年均利潤總額為252萬元、所得稅為76萬元、稅后利潤為176萬元。 詳見附表3.4(損益表)。 3、清償能力分析 本項目建設(shè)期2年，生產(chǎn)期為23年，開工負荷各年均按100%考慮，基準收益率為4%， 經(jīng)計算，所得稅后財務(wù)內(nèi)部收益率為6.59%，財務(wù)凈現(xiàn)值為1189萬元（折現(xiàn)率=4%），靜 態(tài)投資回收期10.96年；稅前財務(wù)內(nèi)部收益率為8.49%，財務(wù)凈現(xiàn)值為2206萬元（折現(xiàn)率 =4%），靜態(tài)投資回收期9.51萬元。 詳見附表3.3(現(xiàn)金流量表)。 4、敏感性分析 為了考察項目的抗風(fēng)險能力，對部分影響項目經(jīng)濟可行性的因素（投資、收費及經(jīng) 營成本）進行敏感性分析，假定這些因素變化±5%，±10%，±15%，±20%，計算結(jié)果表明本 項目對廢水處理收費最為敏感，次敏感因素是經(jīng)營成本。最不利條件下，其內(nèi)部收益率 為1.0...
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