門店財務檢查制度
門店財務檢查制度 隨著公司經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，為了加強對門店財務工作的管理，保證公司財務制度 的貫徹執(zhí)行，特制定此制度。 一、崗位設置及人員安排 1. 公司財務管理中心財務管理部設置專員，專門指導和監(jiān)督分公司對總部財務制度的執(zhí)行 情況，對現(xiàn)行財務制度不健全之處加以修改和完善；公司財務管理中心設置商品監(jiān)控 專員，專門負責對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確 性的監(jiān)控和審計工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。 2. 公司財務管理中心財務管理部設置專員，對公司相關財務人員進行考核,及時記錄財務 檢查的情況，收集分公司財務部的獎懲文件并向財務副總監(jiān)匯報門店工作。 3. 分公司財務部設置門店管理員和商品監(jiān)控員，上海分公司門店管理1人，商品監(jiān)控員2 人；江蘇、寧波、杭州分公司各設置門店管理員1位，商品監(jiān)控員1位。門店管理員和 商品監(jiān)控員由分公司負責財務管理的財務副經(jīng)理管理，由該副經(jīng)理向總部財務管理中 心財務管理部匯報工作。 二、門店管理員和商品監(jiān)控員的職責 商品監(jiān)控員崗位職責 1、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。 2、對商品管理的制度建設，商品保管賬的建立與健全，商品賬、物準確性的監(jiān)控和審計 工作，監(jiān)督商品管理制度和規(guī)范的執(zhí)行。 3、處理分公司門店每月盤點結果進行分析，并負責提出處理意見和提請審批及負責執(zhí)行 實施的跟蹤。 4、公司商品流轉工作流程與規(guī)范的合理性，提出整改意見。 5、檢查分公司商品進庫、在庫、出庫檢驗制度和商品盤點制度的執(zhí)行。 6、總部財務管理中心商品監(jiān)控專員交給的專項檢查工作。 門店管理員崗位職責 1. 及時反映分公司門店管理中存在的問題，提出整改意見上報分公司財務部財務管理副經(jīng) 理。 2. 結合總部財務管理中心和分公司的特點進行制度建設，監(jiān)督門店財務管理制度和規(guī)范的 執(zhí)行。 3. 深入門店檢查財務制度的執(zhí)行情況，每周匯報檢查工作，并提請獎罰意見。 4. 重點檢查門店財務人員的工作態(tài)度和工作完成質量，為分公司財務經(jīng)理提供績效考核資 料。 5. 協(xié)助商品監(jiān)控員做好門店商品盤點工作，保證門店資金流和物資流的安全。 6. 培訓門店財務人員，提高門店人員的業(yè)務素質。 7. 完成總部財務管理中心專員交給的專項檢查工作。 三、門店財務檢查表 |門店名稱： | |年 月 日 | |序|內(nèi)容 |標準 |處罰規(guī)定 |檢查 | |號| | | |情況 | |1 |解款 |解款交接 |有現(xiàn)金解款登記薄 |沒有解款登記薄的罰款|　 | | |情況 | | |50元 | | | | |解款流程 |有專人上報銷售解款數(shù)|一次沒有上報銷售解款|　 | | | | | |數(shù)罰款20元 | | | | | |符合解款規(guī)范、有相關|不符合解款規(guī)范的按情|　 | | | | |解款安全措施，與銀行|節(jié)輕重，處以100—500 | | | | | |對帳單核對 |元的罰款 | | |2 |費用 |報銷資金 |總部規(guī)定的備用金 |動用銷售款報銷的立即|　 | | |報支 |來源 | |開除 | | | | |報銷流程 |經(jīng)辦人-部門經(jīng)理-財務|不按總部費用審批規(guī)定|　 | | | | |主管-公司審批-付款，|流程，發(fā)現(xiàn)一次罰款50|　 | | | | |先審核后報帳 |元 |　 | | | |報銷審核 |符合總部費用審核制度| | | | | |報銷憑證 |有《費用報銷清單》、財| | | | | |登記、發(fā) |務應對費用審核、總部| | | | | |放 |審核后發(fā)放 | | | |3 |各項 |開箱包裝 |財務主管收款后開具收|發(fā)現(xiàn)一次對財務主管罰|　 | | |收費 |費 |據(jù)，其他人員無權開具|款50元，開收據(jù)的當事| | | | | |收據(jù)、無權收款，收到|人罰款20元。 | | | | | |款項必須上交分公司財| | | | | | |務部，分公司財務開具| | | | | | |總收據(jù) | | | | | |罰款 | | | | | | |運費 | | | | | | |促銷費 | | | | | | |押金 | | | | | | |舊機費 | | | | | | |電池費 | | | | | | |包裝銷售 | | | | | | |收入 | | | | | | |材料銷售 | | | | | | |收入 | | | | | | |加管、加 | | |　 | | | |液費 | | | | |4 |現(xiàn)金 |備用金 |符合總部備用金管理 |備用金帳實不符，罰款|　 | | |、印 | | |50元 | | | |章保 | | | | | | |管 | | | | | | | |保險箱管 |有相關安全管理措施，|發(fā)現(xiàn)一次罰款20元 |　 | | | |理 |一個保險箱鎖只能由一| | | | | | |人保管鑰匙，不可多人| | | | | | |保管。多人存放的，每| | | | | | |人必須進行加鎖封包 | | | | | |現(xiàn)金交接 |有現(xiàn)金交接登記本 |沒有現(xiàn)金交接登記本的|　 | | | |手續(xù) | |罰款20元 | | | | |印簽管理 |印簽由臺賬、財務主管|印簽沒有分開管理罰款|　 | | | | |分開保管 |30元 | | | | |業(yè)務公章 |發(fā)票專用章由財務主管|沒有分開管理罰款30元|　 | | | |、發(fā)票章 |保管，公章由門店行政| | | | | |管理 |保管 | | | | | |印章使用 |印章、印簽使用必須有|沒有使用登記本罰款20|　 | | | |登記薄 |登記 |元 | | |5 |費用 |促銷費 |所有的費用發(fā)放都由財| |　 | | |發(fā)放 | |務主管發(fā)放，在《費用 | | | | | | |收放登記薄》記錄并有 |違反費用發(fā)放規(guī)定的罰| | | | | |領款人簽字 |款30元 | | | | | | |　 | | | | | | |　 | | | | |DM投遞費 | | |　 | | | |工資 | | |　 | | | |獎金 |所有的費用發(fā)放都由財| | | | | | |務主管發(fā)放，在《費用 | | | | | | |收放登記薄》記錄并有 | | | | | | |領款人簽字 | | | | | |其他 | | |　 | |6 |費用 |上交單據(jù) |妥善保管 |沒有登記表和領款人簽|　 | | |上交 |保管 | |字罰款20元 | | | | |登記手續(xù) |有《費用上交登記表》和| |　 | | | | |領款人簽收 | | | |7 | |目前工作 |發(fā)票管理、禮金券管理|根據(jù)財務主管的工作表|　 | | | |情況 |、收銀管理、解款管理|現(xiàn)進行獎罰 | | | |門店 | |、貨款管理、總部制度| | | | |財務 | |的執(zhí)行、報表的上報等| | | | |主管 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |門店 | | | | | | |財務 | | | | | | |主管 | | | | | | | |對臺帳收 |臺帳收銀聽從財務主管|臺帳不服從財務主管的|　 | | | |銀的管理 |管理，按公司規(guī)章制度|管理，一次罰款30元，| | | | | |辦事，對違規(guī)指令能拒|三次以上開除 | | | | | |絕執(zhí)行 | | | | | |合理化建 |提出2條以上的建議 |一條建議被總部采納獎|　 | | | |議 | |勵100元 | | | | |與經(jīng)理等 |能完成經(jīng)理安排的工作|總部進行多方了解，對|　 | | | |部門人員 |，有效的對門店存在的|表現(xiàn)優(yōu)秀的員工進行表| | | | |的配合情 |問題進行監(jiān)控，為門店|彰，表現(xiàn)差的員工，提| | | | |況 |其他人員提供服務 |出處罰 | | |8 |發(fā)票 |發(fā)票的發(fā) |有《發(fā)票登記薄》記錄發(fā)| |　 | | |管理 |放 |票領用、歸還、領用人|發(fā)票沒有登記薄的罰款| | | | | |、時間，發(fā)票不宜領用|30元 | | | | | |太多 |　 | | | | |發(fā)票的登 | | |　 | | | |記 | | | | | | |發(fā)票的抽 |每100份裝訂，發(fā)票應 |發(fā)票不連號有短缺的，|　 | | | |查 |有連續(xù)性 |罰款50元 | | | | |發(fā)票的保 |財務主管未發(fā)放的新發(fā)|新發(fā)票沒有放置在帶鎖|　 | | | |管 |票應鎖在帶鎖箱內(nèi) |的箱里，罰款50元 | | |9 |票據(jù) |禮金券的 |財務主管直接發(fā)放禮金|沒有登記薄罰款30元 |　 | | |管理 |收發(fā)領用 |券，并填寫《禮金券發(fā) | | | | | |登記及保 |放、回收登記薄》 | | | | | |管 | | | | | | |差價補貼 |由財務主管審核、用備|沒有按規(guī)定執(zhí)行，發(fā)現(xiàn)|　 | | | | |用金發(fā)放，并把相關依|一次罰款30元 | | | | | |據(jù)及發(fā)票作為附件，填| | | | | | |寫“統(tǒng)一支付憑證” | | | | | |讓利手續(xù) |必須有門店經(jīng)理簽字 |沒有門店經(jīng)理簽字罰款|　 | | | | | |20元 | | |10|財務 |應收單位 |對應收款項進行控制和|　 |　 | | |主管 |款 |監(jiān)督、及時上報應收款|沒有監(jiān)控或不及時上報| | | |管理 | |情況 |罰款50元 | | | | | | |　 | | | | |應收個人 |對應收款項進行控制和| |　 | | ...
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