康佳集團財務(wù)中心高級材料財產(chǎn)會計崗位手冊表2
康佳集團財務(wù)中心 高級材料財產(chǎn)會計崗位手冊表格之二： 主要工作及其細化 |主要活動 |工作|具體工作 |主要輸入（輸入崗位） |主要輸出 |輸出崗位 | | |頻率| | | | | |進口材料發(fā) |日常|一：審核發(fā)票及送貨單 |發(fā)票、送貨單（） |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | |票校驗 | | | | | | | | |二：做發(fā)票校驗 | | | | | | |三：打印、整理憑證 | | | | |海關(guān)稅發(fā)票 |日常|一：復核海關(guān)稅單及代征|海關(guān)稅單及代征增值稅單 | | | |校驗 | |增值稅單 | | | | | | |二：做發(fā)票校驗 | | | | |集團各單位 |每月|一：整理領(lǐng)料單及相關(guān)資|領(lǐng)料單 |開具發(fā)票 | | |、各部門領(lǐng) | |料 | | | | |用材料，低 | | | | | | |值易耗品等 | | | | | | |核算 | | | | | | | | |二：開增值稅發(fā)票或轉(zhuǎn)帳| | | | | | |通知單 | | | | | | |三：做收入帳 | |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | | | |四：做材料發(fā)出帳 | | | | |材料報廢、 |每月|轉(zhuǎn)帳 |各部門報告 |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | |盤盈虧結(jié)轉(zhuǎn) | | | | | | |月末材料暫 |每月|轉(zhuǎn)帳 | |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | |估結(jié)轉(zhuǎn)及轉(zhuǎn) | | | | | | |回 | | | | | | |固定資產(chǎn)驗 |日常|復核固定資產(chǎn)驗收單與R/|資產(chǎn)驗收單 | | | |收單審核 | |3主數(shù)據(jù) | | | | |固定資產(chǎn)計 |每月|計提折舊 |固定資產(chǎn)明細帳 |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | |提折舊 | | | | | | |固定資產(chǎn)報 |日常|帳務(wù)處理 |各管理部門報告 |轉(zhuǎn)帳憑帳 | | |廢內(nèi)部轉(zhuǎn)移 | | | | | | |處理 | | | | | | |彩電機型標 |日常|測算機型BOM材料價 |R/3系統(tǒng) |成本測算表 | | |準成本測算 | | | | | | |材料移動平 |日常|抽查主要材料移動平均價|R/3系統(tǒng) | | | |均價監(jiān)測 | | | | | | |年度材料、 |每年|年度材料、固定資產(chǎn)盤點| | | | |固定資產(chǎn)盤 | | | | | | |點 | | | | | | |相關(guān)科目監(jiān) |每月|檢查材料組負責的相關(guān)科| | | | |管 | |目 | | | | |打印帳本 |半年|打印本崗位所主管的10個| |明細帳 | | | | |帳戶 | | | |
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