股票期權方案
股票期權方案 第一條 股票期權 員工股票期權是指企業(yè)向主要經營者提供的一種在一定期限內按照某一既定價格購買 的一定數量本公司股份的權利，是在滿足公司事先約定條件的前提下，在一定期限內以 事先約定的價格，認購約定數量的公司股票的一種權利。這是一種有條件的贈與行為， 給予公司員工特定的權利而不是強加一種義務。 例如：某公司1999年l月1日推出股票期權計劃：允許本公司部長在今后10年中的任何 時候均可按1999年1月1日在股票市場價格1元購買20萬股本公司股份。6年后，即2005年 1月1日，由于經營有方，公司股票由當初1元/股漲到10元/股，此時，總經理可按1999年 1月1日的1元/股購進，再按2005年1月1日10元/股的價格出售，獲利180萬元。如果預計 經營狀況良好，股票可進一步升值，他也可以暫時不出售，籌到更高價格再轉讓。 第二條 目的 股票期權的激勵邏輯是使經營決策者、經營管理者、勞動生產者的預期收益與公司的 利潤最大化目標盡可能保持一致，同時經營者也承擔相應的風險。股票期權制度的最大 優(yōu)點就在于它將公司價值變成了經營者收入函數中一個重要的變量，實現了經營者和股 東利益實現渠道的一致性，相對有效地解決了企業(yè)內部由于"信息不對稱"而導致的道德 風險和逆向選擇問題，盡可能地使經營者的長期報酬與股東的長期利益保持一致，從而 完善了公司治理結構。 1. 基本工資和年度獎金等傳統(tǒng)薪酬機制相比，股票期權等長期激勵機制的激勵效果更 好；隨著股票期權等長期激勵機制使用規(guī)模的擴大，整體薪酬的業(yè)績彈性增大， 整體薪酬的激勵效果將增強。企業(yè)的最優(yōu)激勵機制實際上就是能使"乘余所有權 "和"控制權"最大對應的機制，最優(yōu)的安排一定是一個管理者與股東之間的乘余 分享制。 2. 協(xié)調企業(yè)所有者和經營者之間的矛盾，確保利益一致。在現代企業(yè)制度下，所有權 與經營權相分離，產生了所有者與經營者之間目標不一致的問題。所有者希望企 業(yè)保值增值，并實現企業(yè)利潤最大化；而經營者由于不具有產權，不參與企業(yè)利 潤分配，因此，他更關心的是自己的報酬、閑暇以及如何避免不必要的風險。股 票期權通過讓經營者以優(yōu)惠價格購買公司股份的方式，使企業(yè)經營者成為準資產 所有者，協(xié)調了所有者和經營者目標不一致的矛盾，使經營者個人收益與企業(yè)經 營狀況高度相關，從而從產權上激勵其對企業(yè)高度關心和負責。 3. 能充分發(fā)揮經營者才能，使他無后顧之憂。長期以來，所有者常采取許諾經營者高 薪的辦法以激勵其發(fā)揮經營才能，但是，如果經營者個人收益與企業(yè)經營狀況不 高度相關，那么，即使再高的報酬，也不會對經營者形成激勵作用。股票期權激 勵機制，不僅在于提高報酬，更重要的是這種高額報酬屬于一種未來概念，即經 營者只有通過自身努力使企業(yè)得到足夠發(fā)展后才能獲得這種權利并獲得收益。因 此，股票期權把經營者的個人收益與企業(yè)經營狀況緊密聯系在一起，有利于經營 者充分發(fā)揮自身才能。 4. 有利于招募和挽留人才。股票期權是一種未來概念，期權擁有者只有在未來一定期 限內，等企業(yè)股票價格上漲到一定區(qū)間后才會選擇這種權利。也就是說，在未來 的若干年內．經營者不會輕易放棄這種權利而另謀高就的。正因為期權是未來概 念，在短時期內，不會因為經營者收入高而引起非經營者的不平，它還有利于使 更多的人為成為經營者而不斷努力。 3. 股票期權薪酬委員會 公司股東大會、董事會下設股票期權薪酬委員會。負責全面實施，該委員會有權 決定每年的股票期權額度、受益人、時機的選擇及出現突發(fā)事件時對股票期權計劃進 行解釋或作出重新安排，成員：董事長為主任、董事長行政助理為副主任、財務總監(jiān) 為副主任、人力資源部部長為常任秘書、其它人員(董事長任命的其它人員)。 第四條 適用對象 1. 公司正式在編人員，服務年限二年以上，年平均考核分數90分以上者 2. 適用范圍僅限于企業(yè)的經營決策者、經營管理者、勞動生產者和技術骨干。 3. 具備以上資格者，不是理所當然條件，必須經期權薪酬委員會評審決議認定。 4. 股票期權薪酬委員會決議通過的特殊人員 4. 股票期權的數量及分配原則 1. 公司總股本為2,100,000,000股，股票期權占總股本的10%。 2. 股票期權的分配依據如下表：(總股本21,000,000股,每股1元) |職務 |職員 |主辦 |主管 |副部 |部長 |副總經理|總經理 | | | | | |長 | | | | |股票期權 |63000|21000|21000|21000|31500|315000 |210000 | | |0 |0 |0 |0 |0 | | | |分配比重 |30% |10% |10% |10% |15% |15% |10% | |目標分配人|150 |40 |30 |20 |20 |5 |1 | |員 | | | | | | | | |計劃每人平|4200 |5250 |7000 |10500|15750|63000 |210000 | |均分配股票| | | | | | | | |期權 | | | | | | | | 3. 股票期權按照崗位、工作業(yè)績的不同，按考核分數比例進行浮動分配，主要是依 據“以崗定股、股隨崗走”的原則。 4. 股票期權的授予時機，可以一次全部授予，也可以根據受聘、升職、每年的業(yè)績 考核，根據公司當年整體業(yè)績來決定股票期權的數量，具體事宜由股票期權薪 酬委員會決定 。 5. 股票期權的授予，公司應當與被授予人簽署《股票期權協(xié)議》。股票期權計劃的具 體方案，均需在股票期權契約中明確約定。為了保障股票期權計劃參與各方的 利益，減少爭議，公司應在有證券業(yè)從業(yè)資格的律師協(xié)助和公證機關的見證下 與所有參與者分別簽訂股票期權協(xié)議。 5. 股票價格的確定 1. 公司未上市之前可按受益者簽訂股票期權合同及股票期權薪酬委員會決定的 授權價即發(fā)行價為基準。 2. 公司上市后，以公司與受益者簽訂股票期權合同當天的前一個股東的平均市 價或前五天的交易日平均價的較低價格為基準。 6. 股票期權的等待與行權 1. 股票期權的等待期。一般股票不能在授予后立即執(zhí)行，正因為如此它才被視 做是對受益人長期的激勵措施。 2. 股票期權的實施。股票期權的有效期為十年，在公司上市前不允許行權，公 司上市后，可以行權，行權的數量可以采取勻速時間表，也可以采取加速 時間表，如果采取勻速時間表，每年可以行權10%。 3. 特殊情況者需行權者，經股票期權薪酬委員會決定，可按公司未上市時上年 度未每股受益率、凈資產收益率水平，公司資產、收入、利潤的增長速度 等綜合指標為依據確定行權價格。 4. 公司上市行權時機的選擇。期權的受益者中董事會成員及高級管理人員只能 在"宙口"期，即年報或中報公布收入和利潤等指標后的第三個工作日開始 至6月、12月的第十天為止，因為他們比普通的受益者掌握更多的信息，其 他人不受這個限制。 7. 股票期權轉讓 轉讓方法、轉讓的數量限制、時間限制等，報經股票期權薪酬委員會決議 后執(zhí)行。 　 8. 股票期權的終止行權、取消行權 1. 員工如果自愿離開、退休、死亡、喪失行為能力，可以對持有的股票期權可 行權部分行權，公司有權收回認股權末執(zhí)行部分，行權價格按第六條之3執(zhí) 行。 2. 股票期權被授予人有以下情形之一的，經股票期權薪酬委員會決議，取消其 授予資格： ①違犯國家法律、法規(guī)，情節(jié)嚴重而被判定任何刑事責任的； ②公司有足夠證據證明股票期權被授予人在任職期間，存在泄露公司秘密、 損害公司聲譽等行為，給公司造成損失的； ③嚴重失職、瀆職給公司造成損失的； ④持股數量超過總股本一定比例(如5%以上)的個人； ⑤公司辭退或不再續(xù)聘、未達到績效考核指標或被解雇者； ⑥薪酬委員會認定的其他問題。 9. 監(jiān)督機構 股東大會、董事會為員工股票期權計劃的決定機構，監(jiān)事會為計劃的監(jiān) 督機構，股票期權薪酬委員會為執(zhí)行機構。 10. 附則 1. 本辦法未盡事宜由股東大會、董事會核準后實施。 2. 本辦法具體事宜由股票期權薪酬委員會負責解釋。
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