資產(chǎn)清查情況報(bào)告

制度名 資產(chǎn)清查情況報(bào)告
電子文件編碼 GLWA089 頁(yè)碼 2-1

關(guān)于資產(chǎn)清查情況的報(bào)告
××市化工局：
按市局的部署，我們于年前對(duì)全廠資產(chǎn)進(jìn)行了全面徹底的清查盤點(diǎn)，現(xiàn)將清查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題與處理的情況報(bào)告如下：
(一)清查出的主要問(wèn)題是大堆煤炭因采用“測(cè)方法”計(jì)量，出現(xiàn)大量短虧。“測(cè)方法”計(jì)量本身不可能精確，但由于沒(méi)有“火車衡”計(jì)量設(shè)備，明知車輛裝載不足，也難以拿出有說(shuō)服力的證據(jù)同供貨方交涉。這次“測(cè)方法”計(jì)算結(jié)果，短虧數(shù)竟達(dá)1223噸，價(jià)值183765元?？紤]到這是二十年來(lái)積存的問(wèn)題，“測(cè)方法”計(jì)算本身又不夠精確，經(jīng)研究決定暫不進(jìn)行賬務(wù)處理。擬在明年購(gòu)置、安裝火車衡后，將運(yùn)入新煤易地堆放，待原有煤堆發(fā)料完結(jié)時(shí)，再依照實(shí)際短虧數(shù)進(jìn)行處理。
(二)在材料、低值易耗品、半成品、產(chǎn)成品清查中，凈盤虧、毀損數(shù)為76458元，主要是積壓產(chǎn)成品年久變質(zhì)報(bào)損54379元，其余22079元是6月9日倉(cāng)庫(kù)被盜丟失的鋁、銅線材，經(jīng)報(bào)案迄今尚未破案。對(duì)此，我們擬在本年決算中暫予核銷，列入管理費(fèi)用。
(三)在固定資產(chǎn)清查中，雖然沒(méi)有發(fā)生短缺和毀損的現(xiàn)象，但卻有兩筆拖了幾年未作處理的懸案：一筆是已故設(shè)備科長(zhǎng)×××擅自借出一臺(tái)××機(jī)，原價(jià)6000元，已提折舊3800元；另一筆是三年前買進(jìn)一臺(tái)不能使用的廢設(shè)備，原價(jià)4600元。這兩項(xiàng)共計(jì)損失8400元，已于12月20日上報(bào)廠部。
(四)現(xiàn)金與銀行存款，經(jīng)過(guò)清查，與賬面數(shù)值完全相符。
(五)債權(quán)、債務(wù)清查：債權(quán)方面有三筆由于實(shí)行延收貨款銷售而形成的壞賬損失，共計(jì)21050元，也已于12月20日上報(bào)廠部。其余經(jīng)逐戶函訊，均證明無(wú)誤；債務(wù)方面，有一筆拖了多年無(wú)法償付的應(yīng)付貨款2150元，已由我廠主管廠長(zhǎng)批準(zhǔn)核銷，列入決算，作為營(yíng)

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業(yè)外收入處理。其余業(yè)經(jīng)逐戶核對(duì)無(wú)誤。
以上報(bào)告如有不當(dāng)，請(qǐng)指正。
××化工廠財(cái)務(wù)科
××××年×月×日
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