ⅹⅹ工程項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)報(bào)告(doc)
ⅹⅹ工程項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)報(bào)告
根據(jù)公司《內(nèi)部審計(jì)管理規(guī)定》關(guān)于項(xiàng)目?jī)冬F(xiàn)審計(jì)的規(guī)定，公司（分公司）審計(jì)小組根據(jù)公司（分公司）領(lǐng)導(dǎo)安排，接受ⅹⅹ項(xiàng)目的申請(qǐng)，于2001年11月10日至12日對(duì)項(xiàng)目各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)完成情況進(jìn)行了審計(jì)，在審計(jì)過(guò)程中我們本著實(shí)事求是客觀公證的原則，審閱了項(xiàng)目承包責(zé)任狀，項(xiàng)目承包結(jié)算書(shū)及賬簿、憑證等有關(guān)資料，審計(jì)情況如下：
一、 工程基本情況
該項(xiàng)目由 投資興建，工程為鋼筋砼構(gòu)筑物，建筑面積8171.3m²；工程從1999年1月20日開(kāi)工至2000年3月15日竣工，合同工程造價(jià)3,108.13萬(wàn)元，實(shí)際結(jié)價(jià)3,757.57萬(wàn)元，工程被評(píng)為ⅹⅹ市優(yōu)良工程，該工程我司按項(xiàng)目法組織施工，實(shí)行全額承包，經(jīng)考核工程優(yōu)良率、安全生產(chǎn)、文明施工等均達(dá)到承包責(zé)任書(shū)要求。
二、 工程結(jié)算情況
1、 工程結(jié)算：公司與甲方預(yù)算取費(fèi)是按ⅹⅹ市二類(lèi)取費(fèi)下浮9.18%，材料價(jià)差按9803信息價(jià)調(diào)整，合同造價(jià)3,108.13萬(wàn)元，結(jié)算造價(jià)3,757.57萬(wàn)元。
2、 分包結(jié)算：與甲方結(jié)算799.58萬(wàn)元，公司與分包實(shí)際結(jié)算701.96萬(wàn)元，分包差額97.61萬(wàn)元。具體明細(xì)如下：
分包內(nèi)容 與甲方結(jié)算 與分包結(jié)算 分包差額
鋼結(jié)構(gòu) 3,496,134.91 3,090,471.80 405,663.11
防水 2,435,983.99 2,301,581.30 134,402.69
打樁 2,063,736.92 1,627,635.40 436,101.52
合計(jì) 7,995,855.82 7,019,688.50 976,167.32
三、 項(xiàng)目承包收入
根據(jù)項(xiàng)目承包責(zé)任書(shū)規(guī)定的項(xiàng)目承包范圍，業(yè)主審定結(jié)算價(jià)為29,579,847.47元，項(xiàng)目上繳承包總價(jià)10%，根據(jù)以上原則計(jì)算，項(xiàng)目承包收入為：
29,579,847.47×(1-10%)=26,621,862.72元。
四、 項(xiàng)目實(shí)際成本
從1999年項(xiàng)目建賬至2000年項(xiàng)目財(cái)務(wù)賬面反映實(shí)際成本22,013,997.16元；經(jīng)審核項(xiàng)目有如下費(fèi)用應(yīng)調(diào)整：
加：在公司財(cái)務(wù)賬面反映未列入項(xiàng)目成本費(fèi)用
臨時(shí)設(shè)施費(fèi) 413,541.42
1999年6月轉(zhuǎn)字33#運(yùn)費(fèi) 25,000.00
1999年12月轉(zhuǎn)字14#臺(tái)班費(fèi) 1,200.00
2000年2月轉(zhuǎn)字2#運(yùn)費(fèi) 4,860.00
2000年3月現(xiàn)字7#電話費(fèi) 368.07
2000年3月銀字25#鋼窗 13,462.89
2000年5月銀字15#卷閘門(mén) 32,041.00
2000年6月銀12#鋁合金 18,266.06
2000年6月銀16#鋼爬梯 4,158.39
2000年7月銀16#鋼結(jié)構(gòu) 97,059.02
2000年11月現(xiàn)字18#資料費(fèi) 822.00
2000年11月現(xiàn)25#維修材料費(fèi) 3,450.00
2000年11月現(xiàn)32#垃圾運(yùn)費(fèi) 510.00
2000年11月轉(zhuǎn)字2#材料檢驗(yàn)費(fèi) 3,618.00
2000年11月轉(zhuǎn)字3#機(jī)械臺(tái)班費(fèi) 2,740.00
2000年12月現(xiàn)字13#工資 1,424.00

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