04滯料與滯成品管理制度(doc)
|編 號 | |共 4 頁 | |FNH04 | |第 1 頁 | | |滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 | | | | | | | | |一、總 則 | | | |第一條 目的 | |為有效推動本公司滯存材料及成品的處理，以達物盡其用、貨暢其流，減少資金積壓 | |及管理困擾的目的，特制定本準則。 | |第二條 定義 | |滯料 ： | |凡質(zhì)量（型式、規(guī)格、材質(zhì)、效能)不合標準，存儲過久已無使用機會，或雖有使用機| |會但用料極少且存量多而有變質(zhì)顧慮，或因陳腐、劣化、革新等現(xiàn)狀已不適用需專案 | |處理的材料。 | |滯存原因分類代號如下： | |Ａ． 銷售預(yù)測偏高致儲料過剩（計劃生產(chǎn)原料）。 | |Ｂ． 訂單取消剩余的材料（訂單生產(chǎn)）。 | |Ｃ． 工程變更所剩余的材料。 | |Ｄ． 質(zhì)量（型式、規(guī)格、材料、效能）不合標準。 | |Ｅ． 倉儲管理不善致陳腐、劣化、變質(zhì)。 | |Ｆ． 用料預(yù)算大于實際領(lǐng)用（物料）。 | |Ｇ． 請購不當。 | |Ｈ． 試驗材料。 | |Ｉ． 代客加工余料。 | |滯成品： | |凡因受質(zhì)量不合標準、儲存不當變質(zhì)或制妥后遭客戶取消、超制等因素影響,以致儲存| |期間超過６個月的成品（次級品超過３個月），需專案處理者。 | |１、 計劃生產(chǎn) | |Ａ． 正常品繳庫期間超過６個月未銷售或未售完者。 | |Ｂ． 正常品繳庫期間雖未超過６個月但有變質(zhì)者。 | |Ｃ． 與正常品同規(guī)格因質(zhì)量或其他特殊因素未能出庫者。 | |Ｄ． 每批生產(chǎn)所發(fā)生的次級品儲存期間超過３個月者。 | |２、 訂單生產(chǎn) | |Ａ． 訂單遭客戶取消超過３個月未能轉(zhuǎn)售或轉(zhuǎn)售未完者。 | |Ｂ． 超制者。 | |Ｃ． 生產(chǎn)所發(fā)生的次級品。 | |３、 其他 | |編 號 | |共 4 頁 | |FNH04 | |第 2 頁 | | |滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 | | | | | | | | |Ａ． 試制品繳庫超過３個月未出庫者。 | |Ｂ． 銷貨退回經(jīng)重整列為次級品者。 | |第三條 遴選滯存處理專人 | |（一） | |設(shè)適當專業(yè)人員，長期專責處理滯存材料及成品,主管亦負責督促及督導工作。 | |（二） | |為強化處理機能，以滯存處理專人為中心籌組工作小組,積極研擬可行的處理途徑并定| |期（至少每月）檢查追究處理結(jié)果。 | | | | | |二、工作職責及作業(yè)程序 | | | | | |第四條 各有關(guān)部門及處理專人的工作職責如下： | |（一） 物料管理科 | |１、 “６個月無異動滯實明細表”（附表１）的編制。 | |２、 “滯料庫存月報表”（附表２）的編制。 | |（二） 滯料處理專人 | |１、 請購案件核對有無滯料可資利用。 | |２、 運用工作小組的機能追查各項材料６個月無異動的原因,擬訂處理方式期限。| |３、 報廢簽呈的處理。 | |４、 留用部分的督促。 | |５、 填具“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總表”（附表３）送總經(jīng)理簽核。 | |６、 滯料處理結(jié)果報告資料的編印及報告（原則上分上、下半年兩次）。 | |（三） 工作小組 | |原則由營業(yè)、技術(shù)、工程、資料、廠務(wù)部門指定人員組成,由滯料處理專人為中心定期| |舉辦檢查會。 | |第五條 滯料處理依下列的作業(yè)程序辦理： | |（一） | |各公司物料管理科每月５日前,應(yīng)依料庫別的原物料中最近６個月無異動（異動的依據(jù)| |以配料單及領(lǐng)用單為準）,或異動數(shù)量未超過庫存材料的30%，列出“６個月無異動滯料| |表”（附表１），一式三聯(lián)，送交滯料 處理專人。 | |（二） 滯料處理專人接獲“６個月無異動滯料表”后,應(yīng)即運用工作小組的機能 | | | |編 號 | |共 4 頁 | |FNH04 | |第 3 頁 | | |滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 | | | | | | | | |追查滯存（６個月無異動）原因及擬訂處理方式與期限,并填妥下列各欄呈總經(jīng)理核準| |。 | |１、 “發(fā)生原因”欄 ：依第二條第一項所訂的原因代號填入“發(fā)生原因”欄,并作具 | |體說明。 | |２、 “擬處理方式”欄 ： 擬處理方式。以 Ａ 轉(zhuǎn)用 Ｂ 出售 Ｃ 交換 Ｄ | |拆用 Ｅ 報廢等代號填入“擬處理方式”欄。 | |３、 處理部門欄： 依統(tǒng)一規(guī)定的部門代號填入“處理部門”欄內(nèi)。 | |４、 “具體方案說明”欄： 具體的處理方案應(yīng)于“具體方案說明”欄內(nèi)予以說明。 | |（三） 資料科接獲“６個月無異動滯料表”后應(yīng)立即于材料賬卡注明為滯料及處理 | |方式。 | |（四） 滯料處理專人依“６個月無異動滯料表”將處理方式屬于“出售”、“交換”的 | |部分交由采購處理。 | |（五） 工程部門接獲處理專人送達的“滯料處理表”后，應(yīng)立即積極依所擬訂的處 | |理期限予以處理,處理時在“處理記錄”欄記錄。屆滿期限尚未處理或未處理結(jié)案者,應(yīng) | |即說明原因并重擬處理方式及處理期限后送處理專人(已處理結(jié)案部分亦同時送達)， | |經(jīng)處理專人簽注意見并呈總經(jīng)理核示后送回工程部門繼續(xù)處理。 | |（六） 擬以“報廢”方式處理部分，應(yīng)由處理專人依資材管理準則的核決權(quán)限簽準 | |報廢，并由物料管理部門根據(jù)核準及簽呈開立材料領(lǐng)用單及繳庫單繳庫廢料倉庫。 | |（七） | |處理部門未將已屆滿處理期限的“滯料處理表”送交處理專人時,處理專人應(yīng)即以“催辦 | |單”（附表４）督促。 | |（八） | |處理專人于次月１０日前提報“滯料出售明細表”(附表５)及“滯料發(fā)生及處理結(jié)果匯總| |表”呈總經(jīng)理簽準。 | | | |第三節(jié) 滯成品處理工作職責 | | | |第六條 各有關(guān)部門及處理專人的工作職責如下： | |（一） 物料管理科 | |“滯成品明細表”（附表６）的填具。 | |滯成品的整理 | |：依品名、規(guī)格歸類,與正常品分開堆放明顯標示,并于“成品收發(fā)記錄”上加蓋“滯存品| |”字樣章，便于識別處理。 | |編 號 | |共 4 頁 | |FNH04 | |第 4 頁 | | |滯 料 與 滯 成 品 管 理 制 度 | | | | | | | | |（二） 滯成品處理專人 | |１、 運用工作小組的機能追查滯存原因，擬訂處理方式及處理期限。 | |２、 處理情況的督促。 | |３、 報廢簽呈的辦理。 | |４、 “滯成品發(fā)生及處理匯總表”（附表７）的填制。 | |５、 滯成品處理結(jié)果報告資料的編印及報告。 | |（三） 滯成品處理工作小組 | |１、 追查滯存發(fā)生原因。 ...
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