Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(doc)
Oracle財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)培訓(xùn)手冊 —資產(chǎn)模塊 文檔作者: 創(chuàng)建日期: 2001/3/11 確認(rèn)日期: 2001/3/13 控制編碼: 當(dāng)前版本: 1.0 文檔目錄 文檔目錄 II UNIT1 資產(chǎn)模塊概述 1 單元培訓(xùn)目標(biāo) 1 LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性 2 LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系 4 LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán) 5 UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念 9 單元培訓(xùn)目標(biāo) 9 LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識符 11 LESSON 2資產(chǎn)系統(tǒng)中彈性域介紹 12 LESSON 3會計(jì)年度、日歷、分?jǐn)倯T例、報(bào)廢慣例及折舊方法 16 LESSON 4 資產(chǎn)系統(tǒng)控制、資產(chǎn)帳本信息 21 LESSON 5 菜單、職責(zé)和預(yù)制文件 27 UNIT3 資產(chǎn)增加 30 單元培訓(xùn)目標(biāo) 30 LESSON 1 資產(chǎn)的明細(xì)增加、快速增加、資產(chǎn)字段含義 31 LESSON 2 成批增加流程介紹 37 LESSON 3 采購、應(yīng)付、資產(chǎn)系統(tǒng)流程 39 LESSON 4 資產(chǎn)自建增加的流程 51 LESSON 5 用ADI導(dǎo)入資產(chǎn) 55 UNIT4 資產(chǎn)調(diào)整 56 單元培訓(xùn)目標(biāo) 56 LESSON 1 資產(chǎn)調(diào)整 57 LESSON 2 資產(chǎn)成本等財(cái)務(wù)信息調(diào)整 60 LESSON 3 更改資產(chǎn)類別、數(shù)量 60 LESSON 4 成批更改 63 UNIT5 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移、成本轉(zhuǎn)移 65 單元培訓(xùn)目標(biāo) 65 LESSON 1 單個(gè)資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移 66 LESSON 2 轉(zhuǎn)移發(fā)票行 68 LESSON3 成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移 69 UNIT6 資產(chǎn)報(bào)廢 71 單元培訓(xùn)目標(biāo) 71 LESSON 1 資產(chǎn)報(bào)廢 72 LESSON 2 單個(gè)資產(chǎn)報(bào)廢與重建 73 LESSON 3 成批報(bào)廢重建 78 UNIT7 資產(chǎn)折舊 83 單元培訓(xùn)目標(biāo) 83 LESSON 1 資產(chǎn)折舊方法 84 LESSON 2 運(yùn)行折舊 86 LESSON 3 財(cái)務(wù)憑證的生成 91 UNIT8 資產(chǎn)財(cái)務(wù)憑證 89 單元培訓(xùn)目標(biāo) 89 LESSON 1 資產(chǎn)和總帳模塊之間的關(guān)系 90 LESSON 2 業(yè)務(wù)憑證 91 UNIT9 資產(chǎn)盤點(diǎn) 93 單元培訓(xùn)目標(biāo) 93 LESSON 1 盤點(diǎn)業(yè)務(wù)流程 94 LESSON 2 盤點(diǎn)操作 95 LESSON 3 盤點(diǎn)結(jié)果處理 99 UNIT10 資產(chǎn)查詢與報(bào)表 100 單元培訓(xùn)目標(biāo) 100 LESSON 1 資產(chǎn)財(cái)務(wù)信息查詢 101 LESSON 2 資產(chǎn)事務(wù)處理信息查詢 108 LESSON 3 標(biāo)準(zhǔn)報(bào)表和提交 109 UNIT11 資產(chǎn)預(yù)算 113 單元培訓(xùn)目標(biāo) 113 LESSON 1 資產(chǎn)預(yù)算定義、加載 114 LESSON 2 預(yù)算報(bào)表及使用 116 UNIT12 資產(chǎn)帳戶生成器 119 LESSON 1 資產(chǎn)主要帳戶生成方式和帳戶生成器的調(diào)用 120 UNIT1 資產(chǎn)模塊概述 單元培訓(xùn)目標(biāo) ◆ 了解Oracle資產(chǎn)模塊總體特征 ◆ 了解Oracle資產(chǎn)模塊的主要功能 ◆ 了解Oracle資產(chǎn)模塊和其他模塊的關(guān)系 ◆ 了解Oracle資產(chǎn)模塊的業(yè)務(wù)流程 LESSON 1 資產(chǎn)模塊功能和特性 ORACLE固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)（FA）針對全球不同的企業(yè)管理需求和各 國不盡相同的財(cái)務(wù)管理制度，設(shè)計(jì)了靈活的資產(chǎn)管理系統(tǒng)?？梢愿?據(jù)企業(yè)不同的管理情況和管理制度進(jìn)行度身定制絕大部分管理功能 ： ◆ 在資產(chǎn)的折舊方面，ORACLE系統(tǒng)提供了包括基于資產(chǎn)使用年限 的直線法、各種不同的加速折舊法和基于業(yè)務(wù)量/產(chǎn)量的折舊 方法，所提供的折舊方法達(dá)數(shù)十種之多。 ◆ 在資產(chǎn)的增加方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)集成ORACLE的工程項(xiàng)目、 庫存、采購、應(yīng)付、總帳模塊，能夠和這些模塊共享大部分資 產(chǎn)信息，避免了信息的重復(fù)錄入工作。同時(shí)，可以方便的通過 桌面工具從EXCEL表格引入資產(chǎn)數(shù)據(jù)或系統(tǒng)INTERFACE引入資產(chǎn) 數(shù)據(jù)，避免了期初數(shù)據(jù)的大量的錄入工作。 ◆ 在資產(chǎn)的調(diào)整方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)調(diào)整方 案，可以在資產(chǎn)折舊以后進(jìn)行資產(chǎn)增值/減值的各個(gè)方面的操 作，并直接影響到總帳日記帳和資產(chǎn)的以后的折舊（調(diào)整折舊 的方法可以根據(jù)企業(yè)的情況進(jìn)行選擇）。 ◆ 在資產(chǎn)的報(bào)廢方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了按成本、單位等進(jìn) 行部分和完全/部分報(bào)廢的功能，并且結(jié)合應(yīng)收、應(yīng)付和總帳 模塊進(jìn)行資產(chǎn)清理損溢的核算。 ◆ 在資產(chǎn)的盤點(diǎn)方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)盤點(diǎn)的多種錄 入方式（如從EXCEL中直接引入、系統(tǒng)INTERFACE引入、系統(tǒng)界 面直接輸入等），可以根據(jù)業(yè)務(wù)量的大小和管理方案的不同進(jìn) 行相應(yīng)的選擇。 ◆ 在資產(chǎn)的預(yù)算方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的計(jì)劃折舊、 資產(chǎn)預(yù)算帳簿等功能，和總帳模塊的預(yù)算功能相結(jié)合，從而達(dá) 到預(yù)算控制的管理目標(biāo)。 ◆ 在資產(chǎn)的實(shí)物管理方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了靈活的資產(chǎn)分 類、資產(chǎn)編碼、資產(chǎn)地點(diǎn)管理方案，結(jié)合ORACLE彈性域技術(shù)， 提供了高效、簡便的資產(chǎn)管理方案。同時(shí)，資產(chǎn)編碼兼容條形 碼技術(shù)。 ◆ 在資產(chǎn)的報(bào)表、查詢和管理分析方面，ORACLE資產(chǎn)系統(tǒng)提供了 大量的管理報(bào)表和多角度的資產(chǎn)查詢方案，所有資產(chǎn)的查詢結(jié) 果都可以輸出到本地的EXCEL表格中。資產(chǎn)系統(tǒng)提供有“多前提 假設(shè)分析”技術(shù)，可以假設(shè)未來的不同管理制度進(jìn)行相應(yīng)的管 理結(jié)果分析，以便根據(jù)企業(yè)的具體情況來選擇不同的資產(chǎn)管理 方案。 Oracle 資產(chǎn)模塊能夠?yàn)槠髽I(yè)固定資產(chǎn)管理提供全方位的，和Oracle其他應(yīng) 用產(chǎn)品/模塊全面集成的解決方案。具有如下特性： ◆ ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的描述性彈性域技術(shù)，可以輸入絕大部分 資產(chǎn)實(shí)物管理方面的信息。 ◆ ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的成批操作功能對于大量的資 產(chǎn)轉(zhuǎn)移、調(diào)整等操作提供了快捷高效的解決方法。 ◆ 依托Oracle數(shù)據(jù)庫的強(qiáng)大功能，Oracle 資產(chǎn)模塊提供了集成的，全面的數(shù)據(jù)信息。 ◆ 強(qiáng)大的查詢功能為具體資產(chǎn)的微觀管理提供了方便的手段。可 以分析資產(chǎn)整個(gè)壽命周期所發(fā)生的一切事務(wù)。 ◆ 借助OLAP分析為資產(chǎn)的宏觀分析提供了數(shù)據(jù)基礎(chǔ)。 ◆ 能夠結(jié)合條形碼等先進(jìn)的管理工具對資產(chǎn)進(jìn)行管理。 ◆ 能夠?qū)瘓F(tuán)企業(yè)的多組織資產(chǎn)進(jìn)行綜合管理。組織之間資產(chǎn)相 對獨(dú)立，整個(gè)集團(tuán)的資產(chǎn)可以方便的統(tǒng)一管理。(R11i) ◆ 資產(chǎn)管理更加專業(yè)化，改變財(cái)務(wù)部門處理資產(chǎn)系統(tǒng)的作業(yè)模式 。通過資產(chǎn)的業(yè)務(wù)處理，結(jié)合系統(tǒng)設(shè)置直接產(chǎn)生財(cái)務(wù)核算信息 。結(jié)合ORACLE帳戶生成的工作流功能，能夠進(jìn)行既規(guī)范又靈活 的資產(chǎn)業(yè)務(wù)的財(cái)務(wù)核算。 ◆ 在彈性的稅收規(guī)范環(huán)境中選擇理想的折舊方式，以便達(dá)到合理 的稅收計(jì)劃的目的。根據(jù)情況可以選擇企業(yè)/稅收帳本不同的 核算方式，來分別滿足企業(yè)稅務(wù)/經(jīng)營管理的需要。 ◆ Oracle 資產(chǎn)系統(tǒng)是一個(gè)開放的系統(tǒng)能夠和企業(yè)其他相關(guān)的系統(tǒng)進(jìn)行數(shù) 據(jù)交換。 LESSON 2 與其他模塊集成關(guān)系 各個(gè)模塊之間的緊密集成是ORACLE系統(tǒng)的一大特點(diǎn)，資產(chǎn)管理系統(tǒng) 同樣也是和系統(tǒng)的其他各個(gè)模塊緊密集成的。具體體現(xiàn)在以下幾個(gè) 方面： ◆ 與項(xiàng)目管理模塊集成； ◆ 與庫存、采購、應(yīng)付模塊的集成； ◆ 與總帳模塊的集成； ◆ 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報(bào)廢、出售方面的集成 1. 和項(xiàng)目管理模塊集成：從項(xiàng)目管理模塊方便的進(jìn)行在建工程資產(chǎn)的資 本化作業(yè)并引入資產(chǎn)到資產(chǎn)系統(tǒng)。生成的資產(chǎn)同時(shí)和項(xiàng)目模塊的信 息保持信息的鏈接關(guān)系，可以在資產(chǎn)模塊中方便的細(xì)查到資本化某 項(xiàng)資產(chǎn)的項(xiàng)目和任務(wù)信息?？梢栽谫Y本化資產(chǎn)以后或資產(chǎn)折舊以后 ，根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展的實(shí)際情況對已經(jīng)資本化的資產(chǎn)進(jìn)行反沖或調(diào)整。 2. 和庫存、采購、應(yīng)付模塊的集成：通過庫存模塊對物料編碼的屬性定 義，可以通過采購模塊的采購作業(yè)和應(yīng)付模塊的發(fā)票信息把大量的 資產(chǎn)信息引入到資產(chǎn)管理系統(tǒng)，避免了信息的重復(fù)錄入工作。 3. 和總帳模塊的集成：資產(chǎn)的所有增加、轉(zhuǎn)移、報(bào)廢、調(diào)整、折舊的業(yè) 務(wù)都會直接在總帳管理系統(tǒng)生成相應(yīng)的憑證。避免了憑證的重復(fù)作 業(yè)，保證了財(cái)務(wù)信息和實(shí)物管理信息統(tǒng)一處理的準(zhǔn)確性和及時(shí)性。 4. 和應(yīng)收、應(yīng)付模塊在資產(chǎn)報(bào)廢、出售方面的集成：通過應(yīng)收模塊對資 產(chǎn)報(bào)廢清理收益業(yè)務(wù)的處理，應(yīng)付模塊對資產(chǎn)報(bào)廢清理費(fèi)用的處理 ，結(jié)合資產(chǎn)模塊自身的報(bào)廢功能可以更加準(zhǔn)確、高效的處理固定資 產(chǎn)的報(bào)廢業(yè)務(wù)。 各模塊的關(guān)系如下： [pic] LESSON 3 資產(chǎn)模塊的一個(gè)業(yè)務(wù)循環(huán) 流程概述 首先，通過多種方式輸入新增的資產(chǎn)，如果輸入后資產(chǎn)會計(jì)政 策產(chǎn)生變更，要作出相應(yīng)的調(diào)整。一旦資產(chǎn)位置發(fā)生變動，在系統(tǒng) 內(nèi)可通過資產(chǎn)的轉(zhuǎn)移實(shí)現(xiàn)。但資產(chǎn)的生命期結(jié)束，還要對它進(jìn)行報(bào) 廢。每月末要計(jì)提折舊和生成日記帳，并根據(jù)公司財(cái)務(wù)制度定期對 資產(chǎn)進(jìn)行清查（資產(chǎn)盤點(diǎn)）?；玖魅鐖D： [pic] 每個(gè)階段的簡要介紹： ◆ 增加：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了多種資產(chǎn)增加的方式，在最 大程度上方便資產(chǎn)數(shù)據(jù)的錄入。其中有：資產(chǎn)快速增加、資產(chǎn) 詳細(xì)錄入、應(yīng)付發(fā)票引入到資產(chǎn)、項(xiàng)目資產(chǎn)引入、資產(chǎn)ADI引 入、資產(chǎn)其他工具引入。 ◆ 調(diào)整：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)可以根據(jù)資產(chǎn)管理的不同需求對資產(chǎn)進(jìn)行多方面 的調(diào)整，如折舊方法、折舊年限、分?jǐn)倯T例、資產(chǎn)成本、殘值 等。 ◆ 轉(zhuǎn)移：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)的資產(chǎn)轉(zhuǎn)移比較靈活，能夠在位置 、員工、費(fèi)用科目之間轉(zhuǎn)移資產(chǎn)?？梢园床煌牟樵儣l件進(jìn)行 成批資產(chǎn)轉(zhuǎn)移。 ◆ 報(bào)廢：ORACLE 資產(chǎn)管理系統(tǒng)提供了資產(chǎn)的多種報(bào)廢方式：可以按金額、按數(shù) 量或者是全部報(bào)廢一個(gè)資產(chǎn)，也可以對資產(chǎn)進(jìn)行成批報(bào)廢。對 于錯(cuò)誤報(bào)廢的資產(chǎn)在計(jì)算損益之前可以撤消報(bào)廢，在計(jì)算損益 之后可以重建已經(jīng)報(bào)廢的資產(chǎn)。 ◆ 計(jì)提折舊：ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng)資產(chǎn)折舊功能能夠快速處理大 數(shù)據(jù)量的資產(chǎn)信息。資產(chǎn)折舊方法比較靈活，支持GAAP（Gen erally Accepted Accounting Principles）所認(rèn)可的數(shù)十種折舊方法。 ◆ 創(chuàng)建日記帳：ORACLE資產(chǎn)會計(jì)的核算是系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置自動進(jìn)行 的，在資產(chǎn)業(yè)務(wù)準(zhǔn)確作業(yè)的基礎(chǔ)上，能夠產(chǎn)生正確的日記帳信 息到ORACLE總帳模塊。 業(yè)務(wù)實(shí)例：（以下的一些名詞概念可看 《UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念》） ◆ 業(yè)務(wù)背景： 某公司 2001年4月4日向 010-雜項(xiàng)費(fèi)用類 供應(yīng)商采購了2套HP臺式電腦，單價(jià)為12000元/套。并于同日 收到了貨物和發(fā)票。經(jīng)主管審批通過，于當(dāng)日分配給財(cái)務(wù)部 黃衛(wèi)華 和 殷澤華 使用。在資產(chǎn)錄入到系統(tǒng)后，接到經(jīng)營部急用借用的請求。月 末，計(jì)提4月折舊及生成日記帳。 ◆ 業(yè)務(wù)流程在應(yīng)付模塊中實(shí)現(xiàn)的步驟： 在應(yīng)付系統(tǒng)的步驟（具體見應(yīng)付操作手冊） 1. 直接輸入發(fā)票或通過匹配定單生成發(fā)票 2. 針對發(fā)票進(jìn)行審批 3. 運(yùn)行“應(yīng)付款傳送至總帳”產(chǎn)生總帳憑證 DR：固定資產(chǎn)_中轉(zhuǎn) 24000 CR：應(yīng)付 24000 4. 運(yùn)行“創(chuàng)建成批增加”請求產(chǎn)生資產(chǎn)成批增加行 ◆ 路徑：(P)應(yīng)付>(N) 其他> 請求 ◆ 選擇請求名稱“創(chuàng)建成批增加”，并輸入相關(guān)參數(shù)后， ◆ 單擊“提交請求”按鈕。 [pic] 在資產(chǎn)模塊（FA）的操作步驟： 1. 復(fù)核成批增加：針對成批增加行指定資產(chǎn)其他描述信息： ◆ 路徑：(P)資產(chǎn)>(N) 成批增加>準(zhǔn)備成批增加>(B)打開 ◆ 選擇 HP臺式電腦 成批增加行， 單擊“打開”按鈕。 ◆ 輸入資產(chǎn)分類、位置、資產(chǎn)鍵等信息，指定員工。本資 產(chǎn)帳薄的資產(chǎn)編號、標(biāo)簽號由系統(tǒng)自動產(chǎn)生?？蛇x擇輸 入序列號等其他信息。 |[pic] | 2. 過帳成批增加：把成批增加行過帳成正式資產(chǎn)。 ◆ 路徑：(N) 成批增加>過帳成批增加 ◆ 輸入相關(guān)參數(shù)，單擊“提交請求”按鈕。 [pic] 3. 調(diào)整資產(chǎn)信息（如果有變動可通過資產(chǎn)工作臺改變單一的財(cái)務(wù)信息或 通過成批事務(wù)處理來改變大量的信息） 4. 轉(zhuǎn)移資產(chǎn)位置 ◆ 路徑：(N) 資產(chǎn)>資產(chǎn)工作臺(B)>指定 ◆ 查找到“HP臺式電腦” ，單擊“指定”進(jìn)入指定窗口。 ◆ 在指定窗口，輸入借用方的指定信息。 ◆ 單擊“完成”按鈕。 [pic] [pic] 5. 聯(lián)機(jī)或報(bào)表查詢資產(chǎn)信息 ◆ 路徑：(N) 查詢> 財(cái)務(wù)信息 ◆ 輸入相應(yīng)的查詢條件，單擊“查找”按鈕 ◆ 可查看資產(chǎn)的成本、折舊、指定及事務(wù)處理的歷史信息。[pic] 6. 提取折舊： ◆ 路徑：(N) 運(yùn)行折舊>折舊 ◆ 輸入帳薄和期間參數(shù) ◆ 單擊“運(yùn)行”按鈕，請求完成后，自動關(guān)閉當(dāng)前資產(chǎn)會計(jì) 期間，自動打開下個(gè)期間。 [pic] 7. 生成日記帳 ◆ 路徑：(N) 日記帳分錄> 標(biāo)準(zhǔn) ◆ 輸入相關(guān)參數(shù) ◆ 單擊“提交請求”按鈕。 成功運(yùn)行后，系統(tǒng)自動在總帳系統(tǒng)產(chǎn)生新增資產(chǎn)成本日記帳 ： DR：固定資產(chǎn)_生產(chǎn)用固定資產(chǎn)_計(jì)算機(jī) 24000 CR：固定資產(chǎn)_ 中轉(zhuǎn) 24000 因?yàn)楫?dāng)前資產(chǎn)帳本資產(chǎn)會計(jì)折舊政策是當(dāng)月新增資產(chǎn)不計(jì)提 折舊，如果還有其他資產(chǎn)，系統(tǒng)還會生成計(jì)提折舊日記帳及 其他事務(wù)處理的日記帳。至此，該筆業(yè)務(wù)已經(jīng)處理 完畢。 UNIT2 資產(chǎn)模塊的概念 單元培訓(xùn)目標(biāo) ◆ 理解Oracle模塊中主要概念 ◆ 了解菜單、職責(zé)和工具欄的使用 LESSON 1資產(chǎn)的唯一的標(biāo)識符 ORACLE資產(chǎn)管理系統(tǒng) 將每項(xiàng)資產(chǎn)與四個(gè)唯一的標(biāo)識符相聯(lián)系。它們的名稱、用途和來源 如下表所示： |標(biāo)識符 |內(nèi)外部 |可選否 |用途 |來源 | |Asset Number|外部 |不可選 |在窗口或報(bào)表|自動生成（和ID相| | | | |中標(biāo)識資產(chǎn) |同）或用戶指定 | |Asset ID |內(nèi)部 |不可選 |在低層將資產(chǎn)|系統(tǒng)自動生成 | | | | |與折舊及其他| | | | ...
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