財務(wù)管理制度
財務(wù)管理制度 為了更好地開展財務(wù)工作，嚴格財經(jīng)紀律，特制定本制度。 一、財務(wù)開支實行一枝筆審批，由分局長統(tǒng)一審批。各項支出憑證必須有經(jīng)手人、證明 人或驗收人、審批人簽字方可報銷。100元以上的大額支出應(yīng)有稅務(wù)發(fā)票方可報銷。 二、實行收支兩條線管理方法，單位的一切收入應(yīng)繳交出納，一切支出向出納報銷，只 允許單位設(shè)“一本帳“，禁止設(shè)立小金庫。 三、加強收費管理，做到按規(guī)定、按時間、按標(biāo)準收費，禁止亂收費和收人情費。 四、及時繳存或解繳各項應(yīng)繳收入，禁止截留、挪用公款或公款私存。 五、加強現(xiàn)金管理，出納或收費人每日現(xiàn)金結(jié)存不得超過一仟元。 六、扣留違章物資要當(dāng)面點清，當(dāng)日入庫（物交保管員，款交出納），若當(dāng)事人當(dāng)天未 來受理，必須由辦案人員辦理《暫扣未來受理案件物資登記表》，錢與物一并交保管人員 保管，并按工商法規(guī)規(guī)定及時辦理扣留審批手續(xù)，嚴禁個人截留、挪用扣留及罰沒物資 。 七、個人向單位借用公物，須經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意，并向財產(chǎn)管理人員辦理財產(chǎn)借用登記手續(xù)， 并按期歸還，丟失或損壞要照價賠償。 八、未經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)同意，不得借用公款，借用公款要及時歸還。 九、會計、出納、保管、票證等財務(wù)管理人員要嚴格履行工作職責(zé)，認真做好各項收支 預(yù)算工作，及時記賬、算賬、報賬，做到日清月結(jié)，帳物相符、帳表相符、帳帳相符。
財務(wù)管理制度