財務部工作手冊
|深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 1 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 01. HFWY.QP-5.5.1-05 財務部崗位設置及職責………………………………06 02 HFWY.WI/CW-01 現(xiàn)金管理規(guī)程…………………………………………03 03 HFWY.QR/CW-001 現(xiàn)金日報表……………………………………………01 04 HFWY.QR/TY-054 現(xiàn)金借款單……………………………………………01 05 HFWY.WI/CW-02 銀行存款管理規(guī)程……………………………………02 06 HFWY.QR/TY-055 支票審批單……………………………………………01 07 HFWY.WI/CW-03 備用金管理規(guī)程………………………………………02 08 HFWY.QR/CW-002 現(xiàn)金盤點檢查情況表…………………………………01 09 HFWY.WI/CW-04 應收帳款管理規(guī)程……………………………………02 10 HFWY.QR/CW-003 應收帳款余額表………………………………………01 11 HFWY.QR/CW-004 應收帳款壞帳申請表…………………………………01 12 HFWY.QR/CW-005 應收帳款確認函………………………………………01 13 HFWY.WI/CW-05 固定資產(chǎn)管理規(guī)程……………………………………06 14 HFWY.QR/CW-006 固定資產(chǎn)卡片…………………………………………01 15 HFWY.QR/TY-056 固定資產(chǎn)增加申請表…………………………………01 16 HFWY.QR/TY-057 固定資產(chǎn)減少與報廢申請表…………………………01 17 HFWY.QR/TY-058 固定資產(chǎn)維修申請表…………………………………01 18 HFWY.QR/TY-059 固定資產(chǎn)維修（驗收）表……………………………01 19 HFWY.QR/CW-007 固定資產(chǎn)盤點表………………………………………01 20 HFWY.QR/CW-008 固定資產(chǎn)驗收單………………………………………01 21 HFWY.QR/CW-009 固定資產(chǎn)調(diào)拔單………………………………………01 22 HFWY.QR/CW-010 固定資產(chǎn)編碼明細表…………………………………01 23 HFWY.WI/CW-06 低值易耗品管理規(guī)程…………………………………03 24 HFWY.QR/TY-060 物品報廢單……………………………………………01 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 2 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 25 HFWY.QR/CW-011 低值易耗品盤存表……………………………………01 26 HFWY.QR/CW-012 低值易耗品編碼明細表………………………………01 27 HFWY.WI/CW-07 報銷付款規(guī)程…………………………………………04 28 HFWY.QR/TY-061 報銷單據(jù)粘貼單………………………………………01 29 HFWY.QR/CW-013 現(xiàn)金支出證明單………………………………………01 30 HFWY.QR/CW-014 費用報銷單……………………………………………01 31 HFWY.QR/TY-062 付款呈批表……………………………………………01 32 HFWY.QR/TY-063 招待費用審批表………………………………………01 33 HFWY.QR/TY-064 費用標準一覽表………………………………………01 34 HFWY.WI/CW-08 服務收費管理規(guī)程……………………………………05 35 HFWY.QR/TY-065 收費通知單……………………………………………01 36 HFWY.QR/TY-066 費用催繳通知單………………………………………01 37 HFWY.QR/CW-015 應收/實收費用明細表 ………………………………01 38 HFWY.QR/TY-067 費用收繳明細表………………………………………01 39 HFWY.QR/TY-068 收費通知單派發(fā)情況記錄表…………………………01 40 HFWY.QR/TY-069 娛樂室商品銷售日報表………………………………01 41 HFWY.WI/CW-09 工資管理規(guī)程…………………………………………02 42 HFWY.WI/CW-10 工資發(fā)放規(guī)程…………………………………………03 43 HFWY.QR/CW-016 工資表…………………………………………………01 44 HFWY.WI/CW-11 資金管理規(guī)程…………………………………………03 45 HFWY.WI/CW-12 財務分析撰寫規(guī)程……………………………………03 46 HFWY.QR/CW-017 企業(yè)財務分析表………………………………………01 47 HFWY.WI/CW-13 會計檔案管理規(guī)程……………………………………03 48 HFWY.QR/CW-018 財務部會計檔案查閱/復制登記表………………… 01 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QR/CW | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部工作手冊目錄 |頁 碼 |第 3 頁 共3 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | 序號 文件編號 文件名稱 頁數(shù) 49 HFWY.QR/CW-019 會計檔案登記冊………………………………………01 50 HFWY.WI/CW-14 票據(jù)與印鑒的管理規(guī)程………………………………03 51 HFWY.QR/CW-020 支票使用明細表………………………………………03 52 HFWY.QR/CW-021 收據(jù)領用登記表………………………………………01 53 HFWY.QR/CW-022 發(fā)票領用登記表………………………………………01 54 HFWY.WI/CW-15 財務人員培訓管理規(guī)程………………………………05 55 HFWY.QR/CW-023 財務部培訓計劃表……………………………………01 56 HFWY.WI/CW-16 服裝管理規(guī)程…………………………………………06 57 HFWY.QR/CW-024 服裝發(fā)放登記表………………………………………01 58 HFWY.WI/CW-17 會計事務處理規(guī)程……………………………………06 59 HFWY.QR/TY-070 本體維修基金收支表…………………………………01 60 HFWY.QR/TY-071 管理費收支表…………………………………………01 61 HFWY.WI/CW-18 納稅申報管理規(guī)程……………………………………03 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部崗位設置及職責|頁 碼 |第 1 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | 目的 加強公司的財務工作，充分發(fā)揮財務在經(jīng)營管理中的作用。 適用范圍 適用于物業(yè)公司財務部和相關財務人員。 崗位設置 職責 1. 財務部職責 1. 在總經(jīng)理的直接領導下，開展財務部工作。 2. 嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度，遵守和維護國家財經(jīng)紀律，貫徹實施《企業(yè)財務通則》 和《企業(yè)會計準則》。 3. 建立和健全公司內(nèi)部各項會計核算、實物資產(chǎn)管理制度和財務管理制度。 4. 負責以管理處為單位（獨立核算）、公司匯總報表（即實行二級會計核算）。 5. 負責督促各單位收取款項，及時回籠資金。 6. 負責支付款項，控制成本費用開支。 7. 負責物業(yè)代扣代繳費用的收入、支付。 8. 負責員工工資的計算、發(fā)放及代扣稅金的辦理。 9. 負責按物業(yè)法規(guī)要求，提供公告所需數(shù)據(jù)。 10. 負責物業(yè)“兩金”（指本體基金和公用基金）的收、支核算。 11. 負責編制、核算、考核年度財務經(jīng)營計劃。 12. 負責相關合同的評審。 |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部崗位設置及職責|頁 碼 |第 2 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | 13. 負責物業(yè)應交稅款的計算、繳交。 14. 負責會計報表、統(tǒng)計報表的編制。 15. 負責編寫財務分析，為決策提供依據(jù)。 16. 負責固定資產(chǎn)和低值易耗品（含服裝）的管理。 17. 負責內(nèi)部審計。 18. 負責組織、實施會計電算化。 2. 各崗位職責 1. 經(jīng)理職責 A. 在總經(jīng)理的直接領導下，負責財務部的管理工作，向總經(jīng)理負責； B. 負責公司資金、成本、費用的管理，為總經(jīng)理提供決策依據(jù)； C. 負責制定、貫徹、落實各項財務管理制度； D. 負責向總經(jīng)理匯報財務計劃執(zhí)行情況； E. 負責審核收、支業(yè)務； F. 負責審核會計憑證、會計報表及相關會計數(shù)據(jù)； G. 負責督促辦稅員及時繳納稅款； H. 負責審核材料（含辦公用品）采購計劃； I. 負責審核實物資產(chǎn)的增加、減少、維修申請； J. 負責組織新接物業(yè)的費用測算及資金安排工作； K. 負責組織公司年度財務計劃的編制和考核工作； L. 負責組織并處理上級公司和關聯(lián)單位的往來業(yè)務； M. 負責對本部門員工的培訓及考核工作； N. 完成公司領導交辦的其他工作。 2. 主管會計職責 A. 在財務經(jīng)理的直接領導下，負責會計核算工作，向經(jīng)理負責； B. 負責總帳和明細分類帳帳戶的設置和帳務處理； |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部崗位設置及職責|頁 碼 |第 3 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | C. 負責核對報銷業(yè)務的單據(jù)是否合法、手續(xù)是否齊全、金額是否正確； D. 負責編制會計憑證、錄入電腦帳； E. 負責編制會計報表、現(xiàn)金流量表； F. 負責出具管理費收支、房屋本體維修基金收支的數(shù)據(jù)； G. 負責計算稅款、辦理納稅； H. 負責增值稅專用發(fā)票的購買、保管及核銷； I. 負責會計檔案（含財務軟件）的建立及保管； J. 負責查詢帳目，保證帳帳、帳表、帳證相符； K. 負責集團公司內(nèi)部的往來核算； L. 負責經(jīng)營考核計劃的數(shù)據(jù)統(tǒng)計工作； M. 負責部門共用物品的保管； N. 完成經(jīng)理交辦的其他工作。 3. 成本會計職責 A. 在財務經(jīng)理的直接領導下，負責成本核算工作，向經(jīng)理負責； B. 負責登記手工明細帳和總分類帳； C. 負責根據(jù)不同的管理服務對象建立應收明細，登記三級分類帳； D. 負責倉庫的盤點和材料核算； E. 負責公司品質(zhì)月檢中的財務考核； F. 負責核對物業(yè)狀況（指出售/出租/空置等）統(tǒng)計表； G. 負責未收費用及滯納金的統(tǒng)計及計算； H. 負責發(fā)票（增值稅發(fā)票除外）、收據(jù)的保管和核銷； I. 負責檢查、指導發(fā)票的正確使用； J. 負責計算編制員工工資； K. 負責盤點出納現(xiàn)金； L. 負責支出合同或協(xié)議的保管； |深圳某物業(yè)管理公司 |文 件 編 號 |HFWY.QP-5.5.1-05 | | |修 改 狀 態(tài) |A版 第0次修改 | |標題 財務部崗位設置及職責|頁 碼 |第 4 頁 共5 頁 | |編制 |王某某 |審核 |王某某 |批準 |卜某某 | M. 完成經(jīng)理交辦的其他工...
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