新元制度之《集團(tuán)公司投資管理制度》
遼寧新元紡織品進(jìn)出口股份有限公司 《集團(tuán)公司投資管理制度》 第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范新元公司投資管理，合理配置資源，提高決策水平，有效降低投資 風(fēng)險(xiǎn)，特制定本制度。 第二條 按照“二級(jí)母子公司組織架構(gòu)”發(fā)展戰(zhàn)略取向，新元公司作為集團(tuán)公司的母公司將成為集 團(tuán)的投資中心。 第三條 投資具體分為內(nèi)部投資和對(duì)外投資。內(nèi)部投資是指新建工程（項(xiàng)目）投資、 購(gòu)置固定資產(chǎn)投資、技改投資、集體福利投資（如：職工浴室、餐廳等）、職工文化設(shè) 施投資等。對(duì)外投資是指以資產(chǎn)或現(xiàn)金與其他企業(yè)（包括境外企業(yè)）合資、合作、聯(lián)營(yíng) 的投資以及購(gòu)入股票、債券等的投資。 第四條 集團(tuán)公司各項(xiàng)投資全部納入規(guī)范化、制度化管理，即每項(xiàng)投資從立項(xiàng)、可行性研究、市 場(chǎng)考查資料調(diào)研、最終投資項(xiàng)目的確立和實(shí)施，均落實(shí)到人、責(zé)任到人，建立相應(yīng)的項(xiàng) 目責(zé)任制，嚴(yán)格選派項(xiàng)目責(zé)任人，并明確其權(quán)利，實(shí)行跟蹤指導(dǎo)、監(jiān)督和考核。 第五條 集團(tuán)公司投資管理的具體業(yè)務(wù)部門(mén)是戰(zhàn)略發(fā)展部，并由財(cái)務(wù)部、審計(jì)部協(xié)調(diào) 配合，必要時(shí)應(yīng)征詢(xún)集團(tuán)內(nèi)外專(zhuān)家的意見(jiàn)。戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部和外部投資的可行性 研究論證，并提出初審意見(jiàn)。 第六條 本制度適用于集團(tuán)公司本部及其控股或相對(duì)控股的股份有限公司和有限責(zé)任 公司。 第二章 投資管理權(quán)限 第七條 集團(tuán)公司本部的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以下的，由總裁主持召開(kāi)辦公會(huì) 議研究決定；單項(xiàng)投資額在100萬(wàn)元以上的及所有對(duì)外投資，均由集團(tuán)公司董事會(huì)作出決 定。 第八條 股份有限公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以下的，可由董事會(huì)或董事會(huì)授權(quán)董事長(zhǎng)作出 決定，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；單項(xiàng)投資額在50萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及所有對(duì)外投 資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，根據(jù)批復(fù)意見(jiàn)，由集團(tuán)公司派往該公司的董事或股權(quán)代表在 董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。 第九條 有限責(zé)任公司的內(nèi)部單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以下的，由董事會(huì)（或執(zhí)行董事） 或授權(quán)總經(jīng)理決定，并在實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案；單項(xiàng)投資額在5萬(wàn)元以上的內(nèi)部投資及 所有對(duì)外投資均須先報(bào)集團(tuán)公司審核，根據(jù)批復(fù)意見(jiàn)，由集團(tuán)公司派往該公司的董事（ 執(zhí)行董事）或股權(quán)代表在董事會(huì)或股東大會(huì)上表決確定。 第十條 單項(xiàng)固定資產(chǎn)處置的權(quán)限與上述單項(xiàng)投資管理權(quán)限相同。 第十一條 各公司的投資項(xiàng)目應(yīng)本著“一次規(guī)劃，分期實(shí)施”的原則進(jìn)行，任何單位和 個(gè)人不得將一個(gè)完整的項(xiàng)目以分拆或其他變相方式上報(bào)。 第四章 投資活動(dòng)報(bào)批程序 第十二條 各公司每年年初應(yīng)制定當(dāng)年投資計(jì)劃，計(jì)劃力求客觀、全面、完整，集中上報(bào)集團(tuán)公司 審核。新增投資項(xiàng)目實(shí)行“一事一辦”的原則，另行單獨(dú)上報(bào)集團(tuán)公司審核。 第十三條 集團(tuán)公司本部單獨(dú)投資額在總裁權(quán)限范圍內(nèi)的，由總裁主持召開(kāi)辦公會(huì)議 研究決定，并付諸實(shí)施；需報(bào)請(qǐng)董事會(huì)研究決定的，先由總裁組織有關(guān)人員擬定投資方 案，提交董事會(huì)，待董事會(huì)研究后形成決議，由總裁組織實(shí)施。 第十四條 股份有限公司投資活動(dòng)報(bào)批程序： （一）總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)意見(jiàn)； （二）由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告； （三）按照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)或董事長(zhǎng)決定，具 體實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案； （四）按照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門(mén)審核； （五）公司根據(jù)批復(fù)意見(jiàn)，提交董事會(huì)（或董事會(huì)投資審議委員會(huì)）或股東大會(huì)審議 作出最終決定； （六）總經(jīng)理組織實(shí)施。 第十五條 有限責(zé)任公司投資活動(dòng)報(bào)批程序： 1. 總經(jīng)理作出投資立項(xiàng)意見(jiàn)； 2. 由總經(jīng)理組織有關(guān)人員擬定投資方案或可行性研究報(bào)告； （三）按照投資管理權(quán)限，不需上報(bào)集團(tuán)公司審核的，提交董事會(huì)（或執(zhí)行董事） 或授權(quán)總經(jīng)理主持召開(kāi)辦公會(huì)議研究決定，具體實(shí)施前報(bào)集團(tuán)公司備案； （四）按照投資管理權(quán)限，需上報(bào)審核的，應(yīng)報(bào)集團(tuán)公司主管業(yè)務(wù)部門(mén)審核； （五）公司根據(jù)批復(fù)意見(jiàn)，提交董事會(huì)或執(zhí)行董事作出最終決定； （六）總經(jīng)理組織實(shí)施。 第十六條 集團(tuán)公司業(yè)務(wù)審核程序： （一）屬于新建、技改項(xiàng)目，先報(bào)戰(zhàn)略發(fā)展部，戰(zhàn)略發(fā)展部對(duì)項(xiàng)目的工藝、技術(shù)、 市場(chǎng)等進(jìn)行可行性論證后提出初審意見(jiàn)，轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部； （二）財(cái)務(wù)部根據(jù)集團(tuán)整體投資實(shí)力及必要性等提出是否投資的意見(jiàn)； （三）報(bào)請(qǐng)總裁辦公會(huì)議研究決定； （四）批復(fù)。 第十七條 投資活動(dòng)的上報(bào)與審批均以書(shū)面形式進(jìn)行，如遇特大自然災(zāi)害等緊急情況 時(shí)，可采取靈活多樣的便利報(bào)批方式，但在事后應(yīng)補(bǔ)足相關(guān)手續(xù)。 第十八條 投資項(xiàng)目實(shí)施，其實(shí)際投資額原則上不得突破原審批預(yù)算，如因特殊情況超預(yù)算5%以上 的，需上報(bào)集團(tuán)公司另行審批。 第四章 申報(bào)材料內(nèi)容 第十九條 各公司上報(bào)審批的新建、技改項(xiàng)目均需附有可行性研究報(bào)告。 第二十條 新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）市場(chǎng)分析和預(yù)測(cè)； （二）設(shè)計(jì)方案及生產(chǎn)規(guī)模； （三）工藝技術(shù)方案； （四）原料、輔助材料供應(yīng)； （五）建設(shè)條件及建設(shè)場(chǎng)地方案； （六）公用工程、輔助設(shè)施、節(jié)能及環(huán)保； （七）安全衛(wèi)生、消防及勞動(dòng)定員； （八）項(xiàng)目實(shí)施規(guī)劃； （九）投資估算和資金籌措； （十）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估； （十一）經(jīng)濟(jì)效益分析。 第二十一條 技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告應(yīng)包括以下內(nèi)容： （一）現(xiàn)狀和改造的必要性； （二）調(diào)研情況； （三）工程方案比選、設(shè)備選型及所選設(shè)備的各項(xiàng)技術(shù)性能參數(shù)； （四）工程方案和工藝布置流程圖； （五）總投資預(yù)算和預(yù)算明細(xì)表； （六）投資前后生產(chǎn)成本計(jì)算比較； （七）投資前后產(chǎn)量、質(zhì)量比較； （八）風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估； （九）投資回收期； （十）經(jīng)濟(jì)效益估算。 第二十二條 對(duì)外投資及購(gòu)置固定資產(chǎn)至少應(yīng)包括投資意圖及必要性，投資額、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、效益測(cè)算 、資金籌措等基本內(nèi)容。 第五章 工作考核與責(zé)任 第二十三條 各投資項(xiàng)目報(bào)批、預(yù)算執(zhí)行情況由審計(jì)部負(fù)責(zé)檢查與考核。 第二十四條 在各自權(quán)限范圍內(nèi)的投資未按相關(guān)程序研究，自作主張決定的，按投資 額的5%對(duì)總經(jīng)理予以懲罰。 第二十五條 在各自權(quán)限范圍外，未按相關(guān)程序報(bào)批的，按投資額的10%對(duì)總經(jīng)理予 以懲罰。 第二十六條 超預(yù)算支出未按上述規(guī)定報(bào)批的，按超支額的30%對(duì)總經(jīng)理予以懲罰。 第六章 附 則 第二十七條 本制度所稱(chēng)“以下”都含本數(shù)；“以上”都不含本數(shù)。 第二十八條 本制度由戰(zhàn)略發(fā)展部負(fù)責(zé)解釋。 第二十九條 本制度自頒布之日起實(shí)施。 投 資 管 理 制 度 附 表 新建項(xiàng)目申請(qǐng)表 |單位名稱(chēng) | | |項(xiàng)目名稱(chēng) | |項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 | | |投資回收期 | |投資收益率 | | |預(yù)計(jì)投資金額| |申請(qǐng)時(shí)間 | | |資金籌措方式： | | | | | |項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃： | | | |效益測(cè)算 | |及風(fēng)險(xiǎn)分析： | |申請(qǐng)公司意見(jiàn)： | | | |（單位簽章） | |經(jīng)理簽字： | |年 月 日 | |戰(zhàn)略發(fā)展部意見(jiàn)： | | | | | |部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章） | |年 月 日 | |財(cái)務(wù)部意見(jiàn)： | | | | | |部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章） | |年 月 日 | |集團(tuán)公司意見(jiàn)： | | | | | |（簽章） | |年 月 日 | |附：新建項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 | 技術(shù)改造項(xiàng)目申請(qǐng)表 |單位名稱(chēng) | | |項(xiàng)目名稱(chēng) | |項(xiàng)目負(fù)責(zé)人 | | |預(yù)計(jì)項(xiàng)目開(kāi)始| |資金的籌措及 | | |及完成時(shí)間 | |來(lái)源 | | |預(yù)計(jì)投資金額| |申請(qǐng)時(shí)間 | | |技改的原因及內(nèi)容： | |技改前后的 | |生產(chǎn)能力及效益對(duì)比分析： | | | | | | | | | | | | | |項(xiàng)目投資進(jìn)度計(jì)劃： | | | |申請(qǐng)公司意見(jiàn)： | | | |（單位簽章） | |經(jīng)理簽字： | |年 月 日 | |戰(zhàn)略發(fā)展部意見(jiàn)： | | | | | |部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章） | |年 月 日 | |財(cái)務(wù)部意見(jiàn)： | | | | | |部門(mén)負(fù)責(zé)人（簽章） | |年 月 日 | |集團(tuán)公司意見(jiàn)： | | | |（簽章） | |年 月 日 | |附：技改項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 | 購(gòu)置固定資產(chǎn)申請(qǐng)表 |單 位 名 稱(chēng) | | |申 請(qǐng) 時(shí) 間 | |總 投 資 額 | | |類(lèi)別 | ...
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