門(mén)店銷(xiāo)售款管理規(guī)定
門(mén)店銷(xiāo)售款管理規(guī)定 1. 管理規(guī)定 1. 門(mén)店一律不得欠款銷(xiāo)售，必須收到全款后開(kāi)具發(fā)票，進(jìn)行提貨，門(mén)店任何人員無(wú)權(quán)指 示收銀違規(guī)操作，實(shí)行欠款銷(xiāo)售。注：欠款銷(xiāo)售包括先發(fā)貨后收款；收取部分貨款 即開(kāi)票發(fā)貨，送貨到家后再收取余款。 2. 對(duì)于欠款銷(xiāo)售，收銀一律拒絕開(kāi)票，必須保證當(dāng)日開(kāi)具發(fā)票與收到現(xiàn)金的一致性。 3. 門(mén)店可以預(yù)收定金，收銀設(shè)立定金收取的登記簿，定金存入銀行，并設(shè)“預(yù)收帳款/ 零售戶(hù)”科目核算，余款收回后開(kāi)具發(fā)票進(jìn)行發(fā)貨送貨，沖銷(xiāo)“預(yù)收帳款/零售戶(hù)” 4. 門(mén)店除財(cái)務(wù)人員發(fā)放核定數(shù)額內(nèi)的工資、獎(jiǎng)金外，不得擅自動(dòng)用銷(xiāo)售款。 5. 總部需向門(mén)店領(lǐng)取現(xiàn)金的，必須有相關(guān)申請(qǐng)報(bào)告并以財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字為準(zhǔn)。 6. 門(mén)店如遇特殊情況需動(dòng)用銷(xiāo)售款的，經(jīng)手人必須填寫(xiě)“暫支單”，經(jīng)門(mén)店經(jīng)理和對(duì)口管 理中心總監(jiān)簽字，并由財(cái)務(wù)總監(jiān)審批。金額超過(guò)2000元的，還需由總裁簽字。 2. 相關(guān)人員職責(zé) 1. 分公司經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)定在門(mén)店的貫徹執(zhí)行，特別加強(qiáng)門(mén)店經(jīng)理和銷(xiāo)售人員的制度落實(shí) ；對(duì)于違規(guī)操作實(shí)行相應(yīng)的處理和處罰。 2. 分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理負(fù)責(zé)本規(guī)定在財(cái)務(wù)部門(mén)的貫徹執(zhí)行，對(duì)收銀臺(tái)帳作好相關(guān)的知識(shí)培訓(xùn) 和制度落實(shí)；對(duì)財(cái)務(wù)人員的違規(guī)操作實(shí)行相應(yīng)的處理和處罰，非財(cái)務(wù)人員報(bào)分公司 經(jīng)理發(fā)布處理處罰書(shū)；對(duì)于處理處罰無(wú)效的上報(bào)財(cái)務(wù)管理中心。 3. 門(mén)店收銀為第一責(zé)任人，對(duì)于欠款銷(xiāo)售一律不得開(kāi)票，對(duì)銷(xiāo)售款一律不得借支動(dòng)用。 4. 臺(tái)帳負(fù)責(zé)審核發(fā)票與解款額的一致性，發(fā)現(xiàn)欠款銷(xiāo)售的匯報(bào)門(mén)店財(cái)務(wù)主管，門(mén)店財(cái)務(wù) 主管（含帳務(wù)處理人員）呈報(bào)分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理，分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理與分公司總經(jīng) 理對(duì)相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處理，并負(fù)責(zé)對(duì)欠款限期收回的監(jiān)督工作。 5. 分公司經(jīng)理/門(mén)店經(jīng)理不得干涉財(cái)務(wù)人員按財(cái)務(wù)規(guī)定執(zhí)行的工作內(nèi)容，分公司財(cái)務(wù)/ 門(mén)店財(cái)務(wù)的職能管理部門(mén)為財(cái)務(wù)管理中心，分公司經(jīng)理/門(mén)店經(jīng)理和其他人員不得 指使財(cái)務(wù)人員違規(guī)操作，對(duì)于分公司經(jīng)理/門(mén)店經(jīng)理和其他人員的違規(guī)指令，財(cái)務(wù) 人員有權(quán)拒絕執(zhí)行。 6. 分公司經(jīng)理/門(mén)店經(jīng)理必須配合財(cái)務(wù)人員按規(guī)定進(jìn)行工作，排除其他人員對(duì)財(cái)務(wù)人員 工作的干擾和不正當(dāng)指令。 3. 處罰條例 1. 一經(jīng)發(fā)現(xiàn)有欠款銷(xiāo)售，對(duì)所有相關(guān)人員，包括開(kāi)票人、審批人和收銀分別處以100元 以上罰款；欠款造成公司損失的一律作除名處理，欠款由責(zé)任人補(bǔ)足；發(fā)生壞帳如 不能補(bǔ)足全款的移交司法機(jī)構(gòu)處理。 2. 在公司準(zhǔn)許范圍外借支動(dòng)用銷(xiāo)售款的、收銀人員白條抵庫(kù)的，借支動(dòng)用人和收銀一律 作除名處理。 3. 臺(tái)帳、門(mén)店財(cái)務(wù)主管隱瞞不報(bào)的，處以100元以上罰款；欠款造成公司損失的，一律 作除名處理。 4. 分公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理不加強(qiáng)制度執(zhí)行，對(duì)違規(guī)操作不作處理的，由財(cái)務(wù)管理中心視情節(jié) 嚴(yán)重進(jìn)行處罰和處理。 5. 分公司總經(jīng)理不加強(qiáng)制度執(zhí)行、監(jiān)控不嚴(yán)，對(duì)違規(guī)操作不作處理的，由人事行政中心 視情節(jié)嚴(yán)重進(jìn)行處罰和處理。 4. 本規(guī)定即日起執(zhí)行，原有規(guī)定如與本規(guī)定沖突的，以本規(guī)定本準(zhǔn)。 5. 本規(guī)定適用各家電分公司門(mén)店、家居分公司各門(mén)店。 1. 防范銀行卡風(fēng)險(xiǎn)的通知 2004年9月25日《永2004財(cái)（通）字第04207號(hào)》 隨著銀行卡的普及，刷卡消費(fèi)的比例在大幅度上升。銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)也逐步顯現(xiàn)，偽 造銀行卡成為一種新的犯罪手段。為防范銀行卡的風(fēng)險(xiǎn)，要求各分公司門(mén)店收銀人員規(guī) 范銀行卡操作，必須核對(duì)簽購(gòu)單與銀行卡的卡號(hào)，核對(duì)簽名。收銀員不得將POS機(jī)交于他 人操作，如有銀行或銀聯(lián)人員維修維護(hù)POS機(jī)，必須要求其出示證件或與分公司分管門(mén)店 管理的負(fù)責(zé)人聯(lián)系。 請(qǐng)各分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理與當(dāng)?shù)劂y聯(lián)或收單銀行聯(lián)系，對(duì)門(mén)店進(jìn)行銀行卡知識(shí)及風(fēng)險(xiǎn)防 范的培訓(xùn)。
門(mén)店銷(xiāo)售款管理規(guī)定