團(tuán)購(gòu)預(yù)收款的操作規(guī)定
團(tuán)購(gòu)預(yù)收款的操作規(guī)定 團(tuán)購(gòu)預(yù)收款是指團(tuán)購(gòu)單位預(yù)付貨款后、按實(shí)際需要憑《預(yù)收訂金收據(jù)》專用單據(jù)（以下 簡(jiǎn)稱專用單據(jù)）到指定門(mén)店分批在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)購(gòu)買(mǎi)商品，為了規(guī)范各門(mén)店的操作，現(xiàn) 規(guī)定如下： 一、綜述 1. 團(tuán)購(gòu)預(yù)收款適用范圍：同一單位團(tuán)購(gòu)商品金額較大，銷售總價(jià)達(dá)到含稅10萬(wàn)元以上。低 于10萬(wàn)元以下一律不得操作。 2. 符合上述適用范圍情況下，門(mén)店有單位團(tuán)購(gòu)需簽訂購(gòu)銷協(xié)議，必須報(bào)各分公司經(jīng)分公司 總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部經(jīng)理審批后進(jìn)行操作。 二、具體操作規(guī)定 1. 團(tuán)購(gòu)單位同分公司簽訂購(gòu)銷協(xié)議，由分公司總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理審批后，由分公司財(cái)務(wù)部 直接收款，開(kāi)具暫收款單據(jù)（XX統(tǒng)一收據(jù)） 2. 公司財(cái)務(wù)部收款后根據(jù)團(tuán)購(gòu)單位的需要設(shè)置100元、500元、1000元不等的專用單據(jù)。專 用單據(jù)必須連續(xù)編號(hào)及加蓋分公司及團(tuán)購(gòu)單位的公章。 3. 團(tuán)購(gòu)單位憑專用單據(jù)到協(xié)議指定的門(mén)店和規(guī)定的時(shí)間內(nèi)購(gòu)物，超過(guò)規(guī)定截止時(shí)間的的專 用單據(jù)一律作廢，專用單據(jù)一律不找零，不兌現(xiàn)現(xiàn)金，購(gòu)物金額超過(guò)專用單據(jù)面額的 由購(gòu)物人補(bǔ)足現(xiàn)金。 4. 將不同面額的專用單據(jù)樣張預(yù)留相關(guān)門(mén)店，便于門(mén)店核對(duì)之用。由分公司財(cái)務(wù)部做好每 批次專用單據(jù)回收登記表，填寫(xiě)好專用單據(jù)的編號(hào)、面額交相關(guān)門(mén)店財(cái)務(wù)主管。 5. 門(mén)店收銀員收到專用單據(jù)核對(duì)預(yù)留樣張，核實(shí)無(wú)誤后進(jìn)行開(kāi)票，收回的專用單據(jù)一律剪 去右上角。 6. 復(fù)印發(fā)票聯(lián)，發(fā)票聯(lián)復(fù)印件加蓋發(fā)票專用章與提貨聯(lián)一并交購(gòu)貨人，發(fā)票聯(lián)原件不得交 購(gòu)貨人。 7. 收銀員將當(dāng)日收到的專用單據(jù)和發(fā)票聯(lián)原件交財(cái)務(wù)主管，財(cái)務(wù)主管核對(duì)發(fā)票聯(lián)和專用單 據(jù)，當(dāng)日繳款憑證上注明專用單據(jù)預(yù)收金額，以保證發(fā)票記帳聯(lián)與收款金額一致，每 日隨銷售單據(jù)送交財(cái)務(wù)部入帳。財(cái)務(wù)主管必須登記（預(yù)收訂金回收登記日?qǐng)?bào)表），隨 時(shí)掌握回收情況。 8. 分公司財(cái)務(wù)部收到預(yù)收款后入其他應(yīng)收款/代收代付/**團(tuán)購(gòu)單位科目，門(mén)店收到預(yù)收訂 金單銷售時(shí)根據(jù)繳款憑證金額沖其他應(yīng)收款/代收代付/**團(tuán)購(gòu)單位，同時(shí)將發(fā)票聯(lián)原 件抽出由銷售管理員統(tǒng)一保管，活動(dòng)結(jié)束后核對(duì)代收代付余額。 9. 協(xié)議如有折扣折讓規(guī)定按折扣后金額收款，專用單據(jù)面額銷售金額同預(yù)收款差額入財(cái)務(wù) 費(fèi)用 10. 分公司財(cái)務(wù)部將門(mén)店上交的發(fā)票聯(lián)原件金額紅沖，按預(yù)收款金額開(kāi)具手工發(fā)票交團(tuán)購(gòu) 單位，同時(shí)收回開(kāi)具的XX統(tǒng)一收據(jù)。如有折扣折讓開(kāi)在同一張發(fā)票上。
團(tuán)購(gòu)預(yù)收款的操作規(guī)定