銷售系統(tǒng)的財務(wù)管理

一、客戶資料建立
　　 1． 客戶基本資料建文件:
　　　　　業(yè)務(wù)人員應(yīng)搜集所有經(jīng)銷商基本資料填立“客戶基本資料表”，審核后歸檔。
2． 客戶動態(tài)資料記錄：應(yīng)注意及時更新。
3. 財務(wù)應(yīng)注意通過各種渠道掌握客戶財務(wù)狀況。

二、客戶授信
1. 目的：確保公司債權(quán)、貨款的安全性，避免呆帳。
2. 信用管理部門（專門機(jī)構(gòu)或營銷、財務(wù)組成臨時小組）應(yīng)就客戶資料表進(jìn)行征信調(diào)查和信用額度、信用期限的評估；
3. 信用管理應(yīng)同時包含信用額度和信用期限兩項內(nèi)容，超出任一項，均視為超信用。
4. 凡提供信用必存在風(fēng)險，必要時需客戶提供抵押擔(dān)?；蛴喗稹?
5. 營銷部門應(yīng)隨時關(guān)注客戶情況, 深入了解客戶的業(yè)績消長、存貨狀況、資產(chǎn)變化、獲利狀況及經(jīng)營者變動等運(yùn)營情況及業(yè)界評價，如發(fā)覺客戶呈現(xiàn)或有異常時，及時采取必要措施，以確保貨款安全。
6. 財務(wù)部門應(yīng)每月提供有關(guān)客戶銷售、欠款、存貨等變動報表，并對報表數(shù)據(jù)進(jìn)行深入分析，提供財務(wù)意見。
7. 信用管理部門應(yīng)每年/半年, 會同業(yè)務(wù)、財會等相關(guān)單位共同就現(xiàn)有客戶的收款狀況、信用額度及公司授信政策予以檢討、修訂。

　三、超信用處理
1. 業(yè)務(wù)出貨時，應(yīng)開立“出貨單”，轉(zhuǎn)信用管理部門審查簽章后才可轉(zhuǎn)倉庫出貨。若有超過信用額度情形者，應(yīng)填制“超信用通知單”；
2. 為達(dá)有效監(jiān)控，一般由商務(wù)軟件系統(tǒng)管理出貨流程，超出核定額度或期限，系統(tǒng)自動不能出貨。
3. 超信用由權(quán)責(zé)人員授權(quán)，可依下列方式予以處理：
　　　　 A.增加信用額度：依據(jù)有關(guān)授信作業(yè)規(guī)定，申請增加客戶信用再行出貨。
　　　　 B.超信用先行出貨：必須有相當(dāng)權(quán)限人員授權(quán)，作例外處理。
　　　　　C.先辦款再出貨：客戶先行支付（或多于）本次出貨金額后再行出貨。
　　　　　D.暫緩出貨：不能依上述情況處理者。
4．超信用的計算公式如下，二者之一者為超信用：
　A.超信用額度＝核定之信用額度－應(yīng)收票據(jù)－應(yīng)收帳款－待出貨額
B.有逾期欠款（即按帳期應(yīng)收未收）

四、 價格體系
1． 統(tǒng)一價格體系：出廠價、二批供貨價、經(jīng)銷商終端供貨價、終端建議零售價。
2． 大型/全國性商超由公司統(tǒng)一掌
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