外匯管理制度
★第一條 營業(yè)收入中的外幣、外匯，收款員必須詳細記錄在營業(yè)收入日報表中，連同收費單據(jù)一起繳交出納入庫。夜班的外匯收入，存入會計部特殊保險柜中，於第二天上午繳總出納入庫。
★第二條 營業(yè)收入中的外匯轉賬憑證從收到憑證的第二天即委托銀行轉賬。
★第三條 外匯現(xiàn)金必須當天送存銀行，一切營業(yè)收入的外匯現(xiàn)金，不得坐支。外匯的收支必須通過銀行辦理。
★第四條 外匯結算辦理，必須在雙方協(xié)商下以簽訂合同或協(xié)議的形式加以肯定和約束。訂立業(yè)務合同時，除摸清信譽和償付能力外，還必須事先預存一次業(yè)務往來所需費用在公司銀行帳戶內作為每次(項)業(yè)務的結算資金。
★第五條 負責外匯結算工作的人員必須及時把對外結算單證按合同或協(xié)議辦理結算，并在委托銀行結算後的第六天(國外業(yè)務單位在委托銀行後的第十天)核對是否收妥，凡在上述的時期內未接獲銀行收款通知單的，應即通知銷售部或生產部協(xié)助辦理催收，同時向財務部經理報告。
★第六條 用外匯購進的商品、原材料、備用品、工具、零配件等，在出售、調撥調劑時，必須收回外匯。用外匯購進的上述物品原則上不得以本幣出售或調撥，特殊情況需收取本幣的，要經總經理批準，零星以本幣供應者，也必須由部門經理批準。

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