某某寶潔經(jīng)營部應付帳款外部對帳流程（樣本）
責任人：某某
編寫人：某某
批準人：某某 IDS標準操作流程手冊
日期：1999年7月12日
編碼：2.3
目的：
確保IDS系統(tǒng)和寶潔記錄都準確無誤。
原則：
１． 分銷商應付帳款金額應等于寶潔應收帳款金額。
２． 分銷商每年和寶潔對一次帳。
３． 對帳的時間點雙方必須統(tǒng)一（10/12）（次月10日）。
４． 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責任查找原因，直到對準為止。
運作環(huán)節(jié) 電腦操作 運作人員 時間
（根據(jù)具體情況而定）
1 操作員打印應付帳齡分期報表交給財務會計。 操作員
會計 每年末
2 財務會計與寶潔寄來的應付帳款對帳單對帳。 會計 每年末
3 如有差異查打原因并及時調(diào)整。 會計 每年末
4 確認無誤后，財務經(jīng)理在對帳單上簽字并蓋章，寄回寶潔公司財務部。 財務經(jīng)理 每年末
5 月末：財務會計計算14天付寶潔款的比率（Payment Within 7days Rate） 會計 每月末






某某寶潔經(jīng)營部應付帳款外部對帳流程（樣本）