某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)付帳款內(nèi)部對帳流程
某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)付帳款內(nèi)部對帳流程（樣本）
責(zé)任人：
編寫人：
批準(zhǔn)人： IDS標(biāo)準(zhǔn)操作流程手冊
日期：
編碼：
目的：
明確操作員和財務(wù)會計在記錄和沖銷客戶應(yīng)付帳流程中的職責(zé)，確保IDS系統(tǒng)和分銷商手工帳記錄都準(zhǔn)確無誤。
原則：
１． 兩套系統(tǒng)均應(yīng)以收貨就記錄應(yīng)收應(yīng)收應(yīng)付帳。
２． 手工帳系統(tǒng)應(yīng)該建立寶潔IDS系統(tǒng)的采購清單號碼。
３． 對帳的時間點雙方必須統(tǒng)一（每周六上午10：30）。
４． 數(shù)據(jù)有出入，雙方均有責(zé)任查找原因，直到對準(zhǔn)為止。
運作環(huán)節(jié) 電腦操作 運作人員 時間
（根據(jù)具體的情況而定）
1 財務(wù)會計作付款記錄工作后把付款報告交給IDS系統(tǒng)操作員（見附件） 會計 隨時
2 操作員根據(jù)作付款輸入。 IDS：AP 操作員 隨時
3 操作員打印每日采購日記帳報表和付款報告對是否輸入正確。 IDS：AP每日采購日記帳報表 操作員 每天下班前
4 打印應(yīng)付帳款帳齡報表 IDS：AP應(yīng)付帳款帳齡報表 周末/月末
5 財務(wù)會計整理好手工帳交操作員。 周末/月末
6 操作員核對兩套系統(tǒng)中數(shù)據(jù)是否一致并查找原因調(diào)整，同時計算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）（見附件6）。 操作員 周末/月末

職責(zé)：
１． 操作員：每日檢查付款報告數(shù)據(jù)和電腦中數(shù)據(jù)是否一致；月末提供客戶應(yīng)收帳齡分期報表對帳，計算應(yīng)付帳款記錄準(zhǔn)度（PRA）。
２． 財務(wù)會計：管理應(yīng)付帳款帳戶，及時把付款報告交操作員更新電腦中數(shù)據(jù)；月末提供應(yīng)付帳款手工記錄給操作員對帳。

某某寶潔經(jīng)營部應(yīng)付帳款內(nèi)部對帳流程