ERP系統(tǒng)KL公司內(nèi)控及業(yè)務(wù)流程詳細(xì)案例(doc)
ERP系統(tǒng)KL公司 企業(yè)內(nèi)控業(yè)務(wù)流程指導(dǎo)說(shuō)明書 我的點(diǎn)評(píng): 這份詳細(xì)的ERP內(nèi)部控制標(biāo)準(zhǔn)業(yè)務(wù)流程,是我一個(gè)朋友做過(guò)的ERP項(xiàng)目,資料我已經(jīng)修改掉 必要的敏感字段.作為一名公司或集團(tuán)的內(nèi)控人員,其職責(zé)范圍遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過(guò)了一般財(cái)務(wù)會(huì)計(jì) ,必須對(duì)其采購(gòu)/銷售/生產(chǎn)/物流/財(cái)務(wù)控制等整體進(jìn)行把握與流程管理規(guī)劃,而ERP的實(shí)施 正是采用一套綜合的軟件來(lái)整合每個(gè)部門的信息.ERP無(wú)論成功率失敗的高低,是個(gè)必然的 趨勢(shì).我們不要因?yàn)橹袊?guó)當(dāng)前的成功率來(lái)推遲或終止對(duì)它的學(xué)習(xí),尤其是企業(yè)內(nèi)控/CPA審 計(jì)/財(cái)務(wù)經(jīng)理這樣的綜合職位的朋友. 編制：ERP項(xiàng)目組 目 錄 1 KL營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 5 1.1 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 6 1.1.1 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 7 1.1.1.1 發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖 7 1.1.1.2 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述 9 1.1.2 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù) 10 1.1.2.1 采購(gòu)?fù)素泴徍肆鞒? 10 1.1.2.1.1 采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 10 1.1.2.1.2 采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 11 1.1.2.2 采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_發(fā)票）處理業(yè)務(wù) 12 1.1.2.2.1 采購(gòu)?fù)素洠偛课撮_發(fā)票發(fā)票）業(yè)務(wù)流程圖 12 1.1.2.2.2 采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 14 1.1.2.3 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù) 15 1.1.2.3.1 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程圖 15 1.1.2.3.2 采購(gòu)?fù)素洠ㄍ税l(fā)票方式）業(yè)務(wù)流程描述 17 1.1.2.4 采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù) 18 1.1.2.4.1 采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）處理業(yè)務(wù)流程圖 18 1.1.2.4.2 采購(gòu)?fù)素洠ㄕ圩屪C明方式）業(yè)務(wù)流程描述 20 1.1.3 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)處理 21 1.1.3.1 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理 21 1.1.3.1.1 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程圖 21 1.1.3.1.2 采購(gòu)收貨當(dāng)月暫估處理業(yè)務(wù)流程描述 22 1.1.3.2 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理 23 1.1.3.2.1 采購(gòu)暫估單到?jīng)_回處理業(yè)務(wù)流程圖 23 1.1.3.2.2 采購(gòu)暫估業(yè)務(wù)流程描述 24 1.2 銷售業(yè)務(wù) 25 1.2.1 銷售業(yè)務(wù)流程 26 1.2.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程 26 1.2.1.1.1 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程圖 26 1.2.1.1.2 正常商品銷售業(yè)務(wù)流程描述 28 1.2.1.2 委托代銷業(yè)務(wù) 29 1.2.1.2.1 委托代銷業(yè)務(wù)流程圖 29 1.2.1.2.2 委托代銷業(yè)務(wù)流程描述 31 1.2.1.3 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù) 32 1.2.1.3.1 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程圖 32 1.2.1.3.2 自營(yíng)店銷售業(yè)務(wù)流程描述 34 1.2.1.4 售后直銷業(yè)務(wù) 35 1.2.1.4.1 售后直銷業(yè)務(wù)流程圖 35 1.2.1.4.2 售后直銷業(yè)務(wù)流程描述 37 1.2.2 銷售退貨業(yè)務(wù)流程 38 1.2.2.1 銷售退貨審核流程 38 1.2.2.1.1 銷售退貨財(cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 38 1.2.2.1.2 銷售退貨（當(dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 40 1.2.2.2 2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程 41 1.2.2.2.1 2000年業(yè)務(wù)銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 41 1.2.2.2.2 2000年業(yè)務(wù)銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 43 1.2.2.3 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程 44 1.2.2.3.1 未開發(fā)票銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 44 1.2.2.3.2 未開發(fā)票售退回業(yè)務(wù)流程描述 45 1.2.2.4 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 46 1.2.2.4.1 退發(fā)票方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 46 1.2.2.4.2 退發(fā)票方式銷售退回業(yè)務(wù)流程描述 47 1.2.2.5 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程 48 1.2.2.5.1 折讓證明方式銷售退貨業(yè)務(wù)流程圖 48 1.2.2.5.2 折讓證明方式售退回業(yè)務(wù)流程描述 49 1.2.2.6 需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程 50 1.2.2.6.1 需定級(jí)銷售退貨處理業(yè)務(wù)流程圖 50 1.2.2.6.2 需定級(jí)銷售退貨處理流程描述 51 1.2.3 銷售換貨處理流程 52 1.2.3.1 銷售換貨處理流程圖 52 1.2.3.1.1 銷售換貨處理流程描述 53 1.3 倉(cāng)存業(yè)務(wù) 54 1.3.1 庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 54 1.3.1.1 分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程 55 1.3.1.1.1 分公司內(nèi)部庫(kù)存調(diào)撥業(yè)務(wù)流程圖 55 1.3.1.1.2 分公司內(nèi)部調(diào)撥業(yè)務(wù)流程描述 56 1.3.1.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程 57 1.3.1.2.1 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程圖 57 1.3.1.2.2 分公司間調(diào)撥調(diào)出方業(yè)務(wù)流程描述 58 1.3.1.3 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程 59 1.3.1.3.1 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程圖 59 1.3.1.3.2 分公司間調(diào)撥調(diào)入方業(yè)務(wù)流程描述 60 1.3.2 售后換貨業(yè)務(wù)流程 61 1.3.2.1 周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程 61 1.3.2.1.1 周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程圖 61 1.3.2.1.2 周轉(zhuǎn)機(jī)售后領(lǐng)用業(yè)務(wù)流程描述 62 1.3.2.2 三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程 63 1.3.2.2.1 三包機(jī)補(bǔ)差處理業(yè)務(wù)流程圖 63 1.3.2.2.2 三包機(jī)換貨價(jià)差業(yè)務(wù)流程描述 64 1.3.2.3 三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程 65 1.3.2.3.1 三包機(jī)換貨處理業(yè)務(wù)流程圖 65 1.3.2.3.2 三包機(jī)換貨業(yè)務(wù)流程描述 66 1.3.2.4 等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程 67 1.3.2.4.1 等級(jí)品入庫(kù)處理業(yè)務(wù)流程圖 67 1.3.2.4.2 等級(jí)品入庫(kù)業(yè)務(wù)流程描述 68 1.3.3 售后收銷售退貨代管處理流程 69 1.3.3.1 售后收銷售退貨代管處理流程圖 69 1.3.3.1.1 售后收銷售退貨代管處理流程描述 70 1.4 其他業(yè)務(wù) 71 1.4.1 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程 71 1.4.1.1 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程圖 71 1.4.1.2 總部直發(fā)客戶銷售業(yè)務(wù)流程描述 74 1.4.2 分公司配送方式銷售業(yè)務(wù)流程 75 1.4.2.1 配送領(lǐng)貨處理業(yè)務(wù) 75 1.4.2.1.1 配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程圖 75 1.4.2.1.2 配送領(lǐng)貨業(yè)務(wù)流程描述 76 1.4.2.2 配送銷售業(yè)務(wù) 77 1.4.2.2.1 配送銷售業(yè)務(wù)流程圖 77 1.4.2.2.2 配送銷售業(yè)務(wù)流程描述 78 2 附件（流程圖編制說(shuō)明） 79 2.1 目的 79 2.2 方法 79 2.3 要求 79 2.4 KL營(yíng)銷公司業(yè)務(wù)流程圖常用符號(hào)說(shuō)明 80 3 KL營(yíng)銷ERP系統(tǒng)項(xiàng)目業(yè)務(wù)流程確認(rèn) 81 3.1 說(shuō)明： 81 3.2 雙方項(xiàng)目組簽字確認(rèn) 81 KL營(yíng)銷分公司業(yè)務(wù)流程圖 ---------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------- 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1 業(yè)務(wù)名稱：營(yíng)銷分公司總體功能圖 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 功能域：采購(gòu)管理 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制： 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 1 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 ---------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------- 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)系統(tǒng)功能圖 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 功能域：采購(gòu)管理 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制：X 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 1 采購(gòu)業(yè)務(wù)流程 1 發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程圖 ---------------------------------------------------------------------------- ----------------------------------------------------- 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.1.1 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù) ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 功能域：采購(gòu)管理 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制：X 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 2 直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù)流程描述 業(yè)務(wù)流程編號(hào)：1.1.1.2 業(yè)務(wù)名稱：直發(fā)中轉(zhuǎn)倉(cāng)采購(gòu)業(yè)務(wù) ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制：X 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- ① 營(yíng)銷總部開單（送貨單）發(fā)貨，并將發(fā)貨發(fā)饋表送分公司物流管理員 營(yíng)銷總部 ② 分公司倉(cāng)庫(kù)到貨驗(yàn)收，根據(jù)實(shí)收數(shù)開手工入庫(kù)單，登記倉(cāng)庫(kù)實(shí)物帳 物流專員 倉(cāng)管員 ③ 物流專員根據(jù)發(fā)貨反饋表與倉(cāng)管員進(jìn)行到貨核實(shí) 物流專員 ④ 物流專員確認(rèn)倉(cāng)庫(kù)收貨后，根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手入庫(kù)單在ERP系統(tǒng)中錄入 物流專員 采購(gòu)收貨單 ⑤ 物流專員按規(guī)定時(shí)間統(tǒng)計(jì)收貨匯總表（ERP采購(gòu)管理暫估入庫(kù)明細(xì)表），物流專員 并附原件上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部 ⑥ 營(yíng)銷財(cái)務(wù)部根據(jù)分公司傳回的收貨統(tǒng)計(jì)表及原件開發(fā)票 營(yíng)銷總部 ⑦ 分公司收到營(yíng)部總部采購(gòu)發(fā)票后在ERP系統(tǒng)中錄入采購(gòu)發(fā)票 財(cái)務(wù)科 ⑧ 在ERP系統(tǒng)中進(jìn)行采購(gòu)發(fā)票與采購(gòu)收貨單進(jìn)行核銷 財(cái)務(wù)科 ⑨ 分公司會(huì)計(jì)人員根據(jù)憑證模板作生成機(jī)制憑證 財(cái)務(wù)科 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 2 采購(gòu)?fù)素洏I(yè)務(wù) 1 采購(gòu)?fù)素泴徍肆鞒?1 采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核流程圖 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 功能域：采購(gòu)管理 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制：X 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 2 采購(gòu)?fù)素洠ó?dāng)月退發(fā)票）業(yè)務(wù)流程描述 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 業(yè)務(wù)流程圖編號(hào)：1.1.2.1 業(yè)務(wù)名稱：采購(gòu)?fù)素涁?cái)務(wù)退貨類型審核 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 編制：X 日期：2001-05-30 審核 日期 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- 序號(hào) 處 理 說(shuō) 明 責(zé)任單位 責(zé)任人 ---------------------------------------------------------------------------- ---------------------------------------------------- ① 分公司開退貨申請(qǐng)，財(cái)務(wù)科根據(jù)退貨申請(qǐng)?jiān)诓少?gòu)管理中查原采購(gòu)收貨單 分公司 ② 財(cái)務(wù)科判斷是否作統(tǒng)計(jì)發(fā)貨匯總表并上報(bào)營(yíng)銷財(cái)務(wù)部，如果條件為否， 財(cái)務(wù)科 則為未開發(fā)票采購(gòu)?fù)素?，在采?gòu)?fù)素浬暾?qǐng)是注明未開發(fā)票方式退 貨，同時(shí)注明原采購(gòu)收貨單號(hào)。如果條件為是，則轉(zhuǎn)③ ③ 財(cái)務(wù)科判斷是否可退發(fā)票，如果能退回原發(fā)票，則為退發(fā)票方式退貨 財(cái)務(wù)科 在采購(gòu)?fù)素泦紊献⒚魍税l(fā)票方式退貨，并注明原發(fā)票號(hào)碼；如果 條件為否，在采購(gòu)?fù)素泦紊献⒚髡圩屪C明方式退貨，并在當(dāng)?shù)囟?務(wù)機(jī)關(guān)輸折讓證明。 -------...
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