ES3400300費(fèi)用管理實(shí)施細(xì)則(doc)
1.0報(bào)銷單據(jù)的傳遞及審核 1.1各市場的報(bào)銷單據(jù)統(tǒng)一郵寄至市場管理部 人力科，由人力科轉(zhuǎn)銷售科 市場聯(lián)絡(luò)員 簽收。 1.2市場負(fù)責(zé)人 必須將費(fèi)用報(bào)銷單或差旅費(fèi)報(bào)銷單進(jìn)行 統(tǒng)一編號 并寫在單據(jù)右上角，同時(shí)填寫 《費(fèi)用報(bào)銷清單》，清單需注明：編號、報(bào)銷內(nèi)容、金額。否則單據(jù)如有丟失，損失由市 場負(fù)責(zé)人承擔(dān)。終端督導(dǎo)的報(bào)銷單據(jù)首先由 市場負(fù)責(zé)人 審核。 1.3市場報(bào)銷單據(jù) 號碼格式： 03XX-XXX 前四位是年份月份，后三位是順序編號。 如：0308-006 即表示2003年8月份第6份報(bào)銷單。 1.4銷售科市場聯(lián)絡(luò)員 收到報(bào)銷單據(jù)后核對《費(fèi)用報(bào)銷清單》，如有異常即時(shí)反饋給市場 ，并對報(bào)銷單據(jù)進(jìn)行 審核，轉(zhuǎn) 銷售科負(fù)責(zé)人 復(fù)審后轉(zhuǎn)交財(cái)務(wù)科 資金會(huì)計(jì)，銷售科在3個(gè)工作日內(nèi)審核完畢，并在《費(fèi)用報(bào)銷清單》上 簽字，反饋 收到單據(jù)日期、審核異常 等。 1.5財(cái)務(wù)科資金會(huì)計(jì) 負(fù)責(zé)審核市場人員報(bào)銷憑證，轉(zhuǎn) 財(cái)務(wù)經(jīng)理 審核無誤后集中報(bào)送 總經(jīng)理 審批。 1.6財(cái)務(wù)科 負(fù)責(zé)報(bào)銷付款并回傳《費(fèi)用報(bào)銷清單》，反饋付款日期、付款方式等。 1.7市場當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用 盡可能在 當(dāng)月 寄至市管部報(bào)銷，最遲不超過下月10日，否則記入考核。 1.8市場人員必須嚴(yán)格按 報(bào)銷單據(jù)的項(xiàng)目 仔細(xì)填寫，但 大寫金額 可不填寫，由財(cái)務(wù)科審核無誤后填寫。 1.9內(nèi)勤員工 的報(bào)銷單據(jù)首先由 部門負(fù)責(zé)人 審核，轉(zhuǎn) 財(cái)務(wù)科 審核后由本人 親自 報(bào)送總經(jīng)理審批。 1.10發(fā)生報(bào)銷單據(jù) 不合格退回 的情況，由 報(bào)銷人 承擔(dān)郵費(fèi)，并記入相關(guān)責(zé)任人的失誤考核。 2.0費(fèi)用的申請及審批 2.1市場費(fèi)用中的辦公費(fèi)、電訊費(fèi)、差旅費(fèi)、郵寄費(fèi)、運(yùn)雜費(fèi)、專柜試用品按照市管部分 解下達(dá)的 年度總額 分月計(jì)劃控制使用。 2.2市管部 已核定標(biāo)準(zhǔn) 的市場費(fèi)用項(xiàng)目不再申請報(bào)批（如：個(gè)人手機(jī)話費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)補(bǔ)貼、個(gè)人 辦公用品等）。 2.3市場購買銷售小票、塑料袋、透明膠、制作POP等促銷活動(dòng)臨時(shí)性支出需報(bào) 市管部總經(jīng)理審批，單次總費(fèi)用超過500元（含500元）的需報(bào)營銷中心批準(zhǔn)。 2.4市場購置專柜服裝、鞋、計(jì)算器及其他低值易耗品必須填寫《資產(chǎn)購置申請表》或上報(bào) 購置申請，報(bào) 銷售科 審查，人力科、財(cái)務(wù)科 審核，總經(jīng)理 審批。 2.5除 公司統(tǒng)一 促銷方案中列示或公司統(tǒng)一批準(zhǔn)的費(fèi)用以外，專柜、超市發(fā)生的各項(xiàng)促銷和管理費(fèi)用均 需上報(bào)市管部審核，由 市管部 報(bào) 營銷中心 批準(zhǔn)。 2.6超市費(fèi)用 審批權(quán)限 如下：公司總部和經(jīng)銷商已簽定“重點(diǎn)客戶管理協(xié)議”、和超市已簽定“年度合 作協(xié)議”的相關(guān)費(fèi)用的，按協(xié)議規(guī)定執(zhí)行；公司與其 未簽定協(xié)議 的相關(guān)費(fèi)用，報(bào) 營銷中心審 批后執(zhí)行。 2.7市場報(bào)銷費(fèi)用 凡涉及購置物品 的均由 經(jīng)辦人 和 領(lǐng)用人 在發(fā)票背面簽字確認(rèn)。 2.8需報(bào)批的各項(xiàng) 費(fèi)用支出 必須上報(bào) 市管部 或 營銷中心書面 批準(zhǔn)方可執(zhí)行。另 非正常工作期間 發(fā)生的市場人員無法預(yù)見、來不及上報(bào)書面申請的費(fèi)用，需在事發(fā)前電 話征得總經(jīng)理和財(cái)務(wù)經(jīng)理同意后執(zhí)行，但在上班后第一個(gè)工作日內(nèi)補(bǔ)辦書面申請手續(xù)。 若無任何批復(fù)，市場負(fù)責(zé)人擅自同意支付的費(fèi)用由市場負(fù)責(zé)人承擔(dān)相應(yīng)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并扣 責(zé)任人當(dāng)階段考核分每次5-10分。 3.0具體費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 3.1薪酬：實(shí)行總額控制、定崗定編，薪酬發(fā)放嚴(yán)格按公司總部核定編制及規(guī)定薪酬標(biāo)準(zhǔn) 執(zhí)行，未經(jīng) 人力資源中心批準(zhǔn) 的人員薪酬，人力科不予計(jì)發(fā)工資。臨時(shí)促銷人員薪酬標(biāo)準(zhǔn)及編制由營銷中心審批；市 管部應(yīng)保證臨時(shí)促銷人員薪酬的安全發(fā)放。 3.2房租及管理費(fèi)：市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用。 3.2.1提倡集中租?。话纯偛肯逻_(dá)的年度計(jì)劃控制，在人力資源中心核定標(biāo)準(zhǔn)限額內(nèi)使用 ； 3.2.2房租及管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：市管部辦公用房4500元/月、總經(jīng)理（副總經(jīng)理）1200元/月、 經(jīng)理（副經(jīng)理）800元/月、主管600元/月、職員400元/月； 3.2.3房租及管理費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)包含： 房租費(fèi)、中介費(fèi)、物業(yè)管理費(fèi)、北方地區(qū)集中供暖費(fèi)，不包含由個(gè)人承擔(dān)的 水、電、煤氣、有線電視費(fèi)等。 3.2.4個(gè)人租房合同參照總部下發(fā)的租房合同范本報(bào)市場管理部總經(jīng)理審批后簽訂，與合 同范本條款相背的合同需報(bào)營銷中心審批后簽訂；辦公租房合同 報(bào)營銷中心審批后簽訂； 3.2.5超標(biāo)準(zhǔn)支出 由營銷中心、人力資源中心審批。 3.2.6除公司 總部外派人員 以外，其他員工必須由個(gè)人提出書面報(bào)告，由市管部審批后方可執(zhí)行。 3.2.7員工報(bào)銷房租費(fèi)需提供 租房合同、付款收據(jù)、房東身份證明等資料。原則上按月報(bào)銷。 3.3電訊費(fèi)：市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用，各市場按照市管部分解的 額度控制使用。 3.3.1市場管理部所有員工 手機(jī)自備，手機(jī)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由市管部根據(jù)公司規(guī)定自行制定（見《電訊費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)》），只報(bào) 話費(fèi)不 報(bào)SIM卡費(fèi)（選號費(fèi)）。住宅電話 一律不得報(bào)銷。 3.3.2員工報(bào)銷手機(jī)費(fèi)，原則上要求 屬當(dāng)?shù)貞艨诘谋仨氜k理當(dāng)?shù)厝蛲ɑ蚵?lián)通卡，報(bào)銷時(shí)提供有 話費(fèi)詳情 的發(fā)票（如：月份、月租費(fèi)、長話費(fèi)、漫游費(fèi)等），非當(dāng)?shù)貞艨诘目赊k理充值 卡，提供充值發(fā)票。 3.3.3手機(jī)費(fèi) 計(jì)費(fèi)期間為月初至月末 ，新入職員工按入職當(dāng)月 實(shí)際出勤天數(shù) 報(bào)銷手機(jī)費(fèi) 3.3.4聯(lián)合經(jīng)營部報(bào)銷業(yè)務(wù)話費(fèi)和傳真費(fèi)，原則上要求提供電訊局發(fā)票按計(jì)費(fèi)，未設(shè)專線 電話的由經(jīng)銷商開具發(fā)票按自然月份報(bào)銷。 3.3.5市管部本部座機(jī)均開通IP電話業(yè)務(wù)，員工撥打長途 必須使用IP電話撥號。 3.3.6市管部內(nèi)勤人員 使用本部座機(jī)撥打私人電話需征求部門負(fù)責(zé)人允許，長話短說， 并在人力資源科提供的 電話清單 上勾對出自己的 私人長途話費(fèi)，將話費(fèi)交回 財(cái)務(wù)科。 3.3.7嚴(yán)禁撥打收費(fèi)聲訊電話，杜絕業(yè)務(wù)外的傳真，違者給予10倍罰款。 3.4郵寄匯款費(fèi)：市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用，各市場按照市管部分 解的額度控制使用。 3.4.1按照市管部郵寄管理相關(guān)規(guī)定選用郵寄種類； 3.4.2市場人員報(bào)銷費(fèi)用時(shí)，郵寄發(fā)票背面必須注明 郵寄內(nèi)容、郵寄地點(diǎn)、經(jīng)辦人等詳 情。特快專遞詳情單、掛號查詢單、快遞查詢底單（受理單）由市場負(fù)責(zé)人妥善保管， 郵件發(fā)生異常時(shí)憑之辦理查詢。 3.4.3市管部本部由 經(jīng)辦人 填寫 《郵寄申請單》，經(jīng) 部門負(fù)責(zé)人 批準(zhǔn)后交 人力資源科 辦理郵寄。人力資源科負(fù)責(zé)寄發(fā)郵件，報(bào)銷郵寄費(fèi)用。 3.4.4財(cái)務(wù)科報(bào)銷市場人員費(fèi)用時(shí)，盡可能采用銀行匯款（中行異地存款）方式，或采用 郵政儲(chǔ)蓄異地存款 方式辦理。 3.5辦公費(fèi) 3.5.1市場常規(guī)報(bào)表 原則上不允許復(fù)印，市場復(fù)印費(fèi)的支出僅限公司各種 傳真文件、臨時(shí)表格、經(jīng)銷商確認(rèn)函件、銀行匯票等。 3.5.2聯(lián)合經(jīng)營部 按 經(jīng)銷協(xié)議 執(zhí)行和控制該項(xiàng)費(fèi)用的使用。其他市場報(bào)銷時(shí)必須附 復(fù)印清單。 3.5.3個(gè)人辦公費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：市管部所有員工均為15元/季。終端美容顧問無該項(xiàng)費(fèi)用支出。 市場人員個(gè)人辦公用品可按標(biāo)準(zhǔn)在 每季末 憑票報(bào)銷。 3.5.4市管部內(nèi)勤人員 個(gè)人辦公用品，由人力資源科連同 公用辦公用品 按 季度 統(tǒng)一采購入庫，個(gè)人 登記領(lǐng)用，人力資源科按 標(biāo)準(zhǔn) 控制發(fā)放。 3.6應(yīng)酬費(fèi) 3.6.1應(yīng)酬費(fèi)包括 招待費(fèi)、娛樂費(fèi)、禮品費(fèi) 以及 調(diào)用產(chǎn)品應(yīng)酬 等費(fèi)用。 3.6.2各市場 確實(shí)需要應(yīng)酬，必須上報(bào) 書面申請，寫明 應(yīng)酬事由、應(yīng)酬對象、應(yīng)酬時(shí)間、我方參與人員 和 計(jì)劃應(yīng)酬金額，由 銷售科 審核，總經(jīng)理 審批。報(bào)銷時(shí)附 申請批復(fù)件。如不 同級別 的人員共同參與應(yīng)酬，由 最高級別人員 填單報(bào)銷。 3.6.3單次應(yīng)酬費(fèi)用超過 1000元 需上報(bào) 營銷中心批準(zhǔn)。 3.6.4調(diào)用公司產(chǎn)品應(yīng)酬，在獲得批準(zhǔn)后，由 銷售科 通知相關(guān)市場執(zhí)行，市場人員填制 《產(chǎn)品調(diào)貨申請表》，經(jīng)市管部審核后報(bào)上海開單調(diào)帳。按 廠價(jià) 金額計(jì)入年度計(jì)劃之內(nèi)。 3.6.5杜絕公司內(nèi)部應(yīng)酬，誰應(yīng)酬誰買單。 3.7水電費(fèi)：人力資源科 負(fù)責(zé)登記市管部本部水、電、煤氣記錄表，協(xié)同物業(yè)公司查看水、電、煤氣表，負(fù)責(zé)結(jié) 算報(bào)銷。原則上按月結(jié)算。 3.8會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)： 3.8.1根據(jù)年度計(jì)劃額度，本著“精簡、高效”的原則控制執(zhí)行。 3.8.2會(huì)議及培訓(xùn)費(fèi)，包括 市管部組織召開 的銷售會(huì)議、培訓(xùn)會(huì)議、考核會(huì)議以及公司總部組織召開 的各種會(huì)議發(fā)生的相關(guān)費(fèi)用， 如：會(huì)議室租賃費(fèi)、人員住宿費(fèi)、人員差旅費(fèi)、餐費(fèi)、各種設(shè)備使用費(fèi)等。 3.8.3人力資源科 負(fù)責(zé)編制 會(huì)議議程和費(fèi)用計(jì)劃，具體安排落實(shí)各項(xiàng)會(huì)議事務(wù)。 3.8.4市場管理部 派員外出參加培訓(xùn)或外請專家教授上門培訓(xùn)應(yīng)報(bào)經(jīng) 營銷中心 批準(zhǔn)，否則相關(guān)費(fèi)用由總經(jīng)理（或相關(guān)負(fù)責(zé)人）承擔(dān)。 3.8.5人力資源科 應(yīng)比較準(zhǔn)確地預(yù)見會(huì)議的召開時(shí)間、計(jì)劃費(fèi)用支出等，在 月度資金計(jì)劃 中上報(bào)。市場人員無須重復(fù)上報(bào)該項(xiàng)資金計(jì)劃。 3.8.6人力資源科 報(bào)銷時(shí)需附 會(huì)議議程和費(fèi)用計(jì)劃。 3.8.7市場人員 報(bào)銷時(shí)，務(wù)必與 其他出差 嚴(yán)格 分開 填報(bào)差旅費(fèi)報(bào)銷單，附 開會(huì)通知 或 委托銷售科附貼開會(huì)通知。 3.8.9財(cái)務(wù)科資金會(huì)計(jì) 報(bào)銷時(shí) 記賬憑證摘要 務(wù)必注明 會(huì)議時(shí)間、會(huì)議主題等。 3.9差旅費(fèi)用：市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用，各市場按照市管部分解 的額度控制使用。 3.9.1市場人員在本市內(nèi)所發(fā)生的交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)由市場管理部自行制定執(zhí)行，并報(bào)營銷中心 備案。 3.9.2具體實(shí)施細(xì)則見《公務(wù)出差管理實(shí)施細(xì)則》。 3.10招聘費(fèi)： 3.10.1根據(jù)營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用計(jì)劃控制使用。 3.10.2人力資源科 負(fù)責(zé)內(nèi)外勤員工的人力資源合理配置。充分利用各種招聘渠道補(bǔ)充和儲(chǔ)備人才，保證市 場管理部日常工作的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。 3.10.3需招聘人員時(shí)，由 人力資源科 提出報(bào)告，闡明 招聘方式、費(fèi)用預(yù)算等，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。報(bào)銷時(shí)附費(fèi)用 審批報(bào)告和報(bào)樣。 3.11運(yùn)輸費(fèi) 3.11.1市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用，各市場按照市管部分解的額度 控制使用。 3.11.2市管部發(fā)放 促銷品和 市場人員提取 促銷品等發(fā)生的運(yùn)輸費(fèi)、保管費(fèi)，報(bào)銷時(shí)需附促銷品送貨單“運(yùn)費(fèi)報(bào)銷聯(lián) ”（黃聯(lián)）或書面說明。 3.12保險(xiǎn)費(fèi)： 3.12.1人力資源科負(fù)責(zé)按當(dāng)?shù)匾?guī)定辦理員工保險(xiǎn)。 3.12.2報(bào)銷時(shí)提供 交款明細(xì)表 和 個(gè)人承擔(dān)保險(xiǎn)明細(xì)表。 3.12.3報(bào)銷時(shí)分別按公司、個(gè)人承擔(dān)金額統(tǒng)計(jì)填列。 3.12.4人力科負(fù)責(zé)在 工資計(jì)算表 中對應(yīng)扣除員工個(gè)人承擔(dān)保險(xiǎn)金額 3.13訴訟費(fèi)： 3.13.1發(fā)生訴訟費(fèi)時(shí)由市場管理部出具報(bào)告，報(bào)經(jīng)營銷中心、公司分管法律事務(wù)部副總 經(jīng)理批準(zhǔn)后方可支付，并將訴訟執(zhí)行結(jié)果書面報(bào)告營銷中心、財(cái)管中心。 3.13.2訴訟費(fèi)，包括法院立案以及聘請律師等相關(guān)費(fèi)用。 3.14促銷費(fèi) 3.14.1公司統(tǒng)一安排的促銷活動(dòng)、訂貨會(huì)應(yīng)嚴(yán)格按公司方案執(zhí)行，市場負(fù)責(zé)人 須憑 發(fā)票或消費(fèi)者中獎(jiǎng)獎(jiǎng)卡(獎(jiǎng)券) 等相關(guān)有效票據(jù)按 費(fèi)用報(bào)銷程序 粘貼報(bào)銷,同時(shí)附《付款申請表》。收款單位為 非個(gè)人 的須提供該 單位帳戶（由該單位出具往來致函）。 3.14.2市管部申請的臨時(shí)促銷活動(dòng)，所發(fā)生的 場地費(fèi)、贈(zèng)品購置費(fèi)，報(bào)銷時(shí)需附 營銷中心 批復(fù)。 3.14.3由市場制作的燈箱制作費(fèi)用、燈箱片發(fā)布費(fèi)用、由 營銷中心 批準(zhǔn)后執(zhí)行，報(bào)銷要求同上。 3.15專柜試用品費(fèi)： 3.15.1市管部按營銷中心下達(dá)的年度費(fèi)用總額控制使用，各市場按照市管部分解的額度 控制使用。 3.15.2根據(jù)當(dāng)?shù)貙９? 產(chǎn)出較穩(wěn)定、客流量較大 等具體情況，由 市場負(fù)責(zé)人 提出申請（填制《產(chǎn)品調(diào)貨申請表》），銷售科、財(cái)務(wù)科 審核，總經(jīng)理 審批 后執(zhí)行,原則上每三個(gè)月申請一次。產(chǎn)品為 應(yīng)季產(chǎn)品。 3.15.3美容顧問與終端督導(dǎo)（或市場負(fù)責(zé)人）分別建立試用品 備查帳，須憑舊瓶核銷。 3.16超市費(fèi)用： 3.16.1包括超市的進(jìn)場費(fèi)、折讓費(fèi)、堆頭費(fèi)、郵報(bào)費(fèi)、超市形象架制作費(fèi)、端末架特別 陳列費(fèi)、銷售獎(jiǎng)勵(lì)及其他超市費(fèi)用。 3.16.2超市費(fèi)用核銷方式如下： 進(jìn)場費(fèi)：堆頭費(fèi)：憑“年度合作協(xié)議”或營銷中心審批件、發(fā)票核銷。 郵報(bào)費(fèi)：憑“年度合作協(xié)議”或營銷中心審批件、發(fā)票、郵報(bào)報(bào)樣核銷。 陳列費(fèi)：憑 “年度合作協(xié)議”或營銷中心審批件、發(fā)票、堆頭照片協(xié)議核銷。 折讓...
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