畢博-預(yù)算啟動會議
預(yù)算啟動會議 1 范圍 預(yù)算啟動會議系指在各部門事先對本部門下一年度工作進(jìn)行充分預(yù)測的基礎(chǔ)上，公 司召開由公司董事長、董事會董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及各部門經(jīng)理級參加的會 議。 2 控制目標(biāo) 1 各部門在事先充分準(zhǔn)備的基礎(chǔ)上參加會議 2 確保根據(jù)各部門的初步預(yù)測平衡公司的戰(zhàn)略目標(biāo)來確定下一預(yù)算年度的總體經(jīng)營目標(biāo)值 ，并將其分解落實(shí)到相關(guān)部門 3 主要控制點(diǎn) 1 將協(xié)調(diào)后的經(jīng)營目標(biāo)值與各部門經(jīng)理提交的預(yù)測報告進(jìn)行對比，將各部門預(yù)測目標(biāo)值的 比較分析，歸檔入人力資源部員工考核檔案，納入干部年終考核 2 董事長、總經(jīng)理簽發(fā)預(yù)算會議紀(jì)要和各部門年度經(jīng)營目標(biāo)值 4 特定政策 1 9月10日前各部門經(jīng)理提交初步預(yù)測報告，9月中旬第一個周末召開預(yù)算會議 2 公司董事長、董事會董事、總經(jīng)理、副總經(jīng)理以及各部門經(jīng)理級參加年度預(yù)算會議，會 議期間參加者如需請假，副總經(jīng)理以及部門經(jīng)理須有總經(jīng)理和董事長的批準(zhǔn)，總經(jīng) 理和執(zhí)行董事須有董事長的批準(zhǔn) 3 財務(wù)行政主管副總在預(yù)算啟動會議開始時匯報本年度財務(wù)狀況及預(yù)算執(zhí)行情況 4 會議必須確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)，目標(biāo)中需包括各部門費(fèi)用制定依據(jù)及調(diào)整幅度 5 預(yù)算啟動會議流程說明 |步驟 |涉及部門 |步驟說明 | | |董辦秘書、辦|8月中旬董辦秘書通知辦公室秘書，確認(rèn)預(yù)算專題會議| | |公室秘書 |召開時間 | | |辦公室秘書 |9月1日辦公室秘書通知各部門經(jīng)理及以上人員準(zhǔn)備預(yù) | | | |算專題會議資料，確定召開日期并分發(fā)會議召開所需 | | | |資料清單 | | |各部門經(jīng)理 |9月10日各部門經(jīng)理根據(jù)下年度戰(zhàn)略規(guī)劃結(jié)合市場預(yù)測| | | |、歷年銷售情況、銷售能力、研發(fā)能力、生產(chǎn)倉儲能 | | | |力、人力資源、資金狀況等情況提交初步預(yù)測報告， | | | |并預(yù)測本部門未來年度的收入和費(fèi)用。財務(wù)部匯總各 | | | |部門的初步預(yù)測。財務(wù)主管副總準(zhǔn)備未來年度的預(yù)算 | | | |表格、1至8月預(yù)算執(zhí)行情況分析、四季度預(yù)算調(diào)整申 | | | |請。 | | |辦公室 |秘書收集各部門提交的初步預(yù)測報告（包括財務(wù)部匯 | | | |總的初步預(yù)測），財務(wù)主管副總遞交的預(yù)算表格、1至| | | |8月預(yù)算執(zhí)行情況分析、四季度預(yù)算調(diào)整申請作為預(yù)算| | | |會議初步審議內(nèi)容納入會議資料；另外將戰(zhàn)略行動計 | | | |劃也納入會議資料 | | |辦公室 |辦公室做好會議準(zhǔn)備，安排會議議程，預(yù)定開會場所 | | | |。 | | |財務(wù)行政主管|財務(wù)行政主管副總準(zhǔn)備未來年度的預(yù)算表格、1至8月 | | |副總 |預(yù)算執(zhí)行情況分析、四季度預(yù)算調(diào)整申請，交給辦公 | | | |室，納入會議資料 | | |辦公室 |擬定會議通知、復(fù)印上述會議資料并裝訂，并將會議 | | | |通知和資料在會議前1日分發(fā)給會議參加人員 | | |董事長、董事|9月中旬的第一個周末召開預(yù)算會議，確定公司年度經(jīng)| | |會董事、總經(jīng)|營目標(biāo)值 | | |理、各副總、| | | |各部門經(jīng)理級| | | |董事長 |闡述董事會的戰(zhàn)略目標(biāo)要求 | | |各部門經(jīng)理 |闡述市場營銷、生產(chǎn)研發(fā)、銷售服務(wù)、采購物流、人 | | | |事培訓(xùn)、投資、行政等預(yù)測報告和預(yù)測依據(jù) | | |總經(jīng)理 |和相關(guān)副總、部門經(jīng)理結(jié)合目標(biāo)成本、協(xié)調(diào)公司資源 | | | |確定公司年度經(jīng)營目標(biāo)值，并分解至各部門的經(jīng)營目 | | | |標(biāo)值 | | |財務(wù)行政主管|對預(yù)算表格的填制進(jìn)行說明 | | |副總 | | | |財務(wù)部經(jīng)理 |財務(wù)部經(jīng)理將協(xié)調(diào)后的經(jīng)營目標(biāo)值與各部門經(jīng)理提交 | | | |的預(yù)測報告進(jìn)行對比，分析差異合理性，評估預(yù)測準(zhǔn) | | | |確度，填寫各部門預(yù)測目標(biāo)值之比較分析，交辦公室 | | |辦公室、董事|次日辦公室整理會議紀(jì)要，董事長、總經(jīng)理簽發(fā)預(yù)算 | | |長、總經(jīng)理 |會議紀(jì)要和各部門年度經(jīng)營目標(biāo)值 | | |辦公室、人力|辦公室將會議紀(jì)要及年度經(jīng)營目標(biāo)值交參加預(yù)算會議 | | |資源部 |人員，將各部門預(yù)算預(yù)測目標(biāo)值之比較分析交人力資 | | | |源部 | | |董辦秘書、各|董秘、各部門經(jīng)理簽收會議紀(jì)要及年度經(jīng)營目標(biāo)值 | | |部門經(jīng)理 | |
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