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|內(nèi)部控制 |作成 |經(jīng)理 |總經(jīng)理 |會 |財務(wù)部 |人事行政部 |——公司 | | | |—— |集團(tuán)部門經(jīng)| | | | | | | | |理 |簽 | | | | | | | | |經(jīng)辦 |經(jīng)理 | |作業(yè)名稱 |維修 |編號 |FA03 |頁次 |1 |版次 |1 | 正文 |單位 |申請單位 人事行政部 IT部 財務(wù)部 | | | | |主流程 | | | | | |申請 | | | | | | | | | | | | | | | | | |維修 | | | | | | | | | | | | | | | | | | | | |付款入帳 | | |負(fù)責(zé)單位 |作業(yè)程序及控制重點 | | |作業(yè)程序 | | |1、固定資產(chǎn)外修前，使用單位應(yīng)提交《固定資產(chǎn)維修申請單》，經(jīng)人事行政部審核 | |需求部門 |、外修估價在500元以內(nèi)，總經(jīng)理審批；超過500元的，經(jīng)董事長審批。 | | |2、固定資產(chǎn)維修完畢，經(jīng)使用單位主管簽名驗收后，會簽管理單位，附發(fā)票向財 | | |務(wù)部辦理付款手續(xù)。 | |采購單位 | | | |控制重點 | |財務(wù)部 |1、外修是否經(jīng)部門主管、總經(jīng)理或董事長審批； | | |2、外修完畢是否經(jīng)使用單位主管驗收，才予以辦理付款手續(xù)。 | | | | | |依據(jù)規(guī)定 | | |固定資產(chǎn)管理辦法 | | | | | |使用表單 | | |固定資產(chǎn)維修申請單 | ----------------------- 付款入帳 維修申請單 驗收 除電腦設(shè)備外維修 電腦設(shè)備維修 部門主管 審核
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