融資實(shí)務(wù)指南
融資實(shí)務(wù)指南 業(yè)務(wù)綜述 　　流動資金貸款是為滿足客戶在生產(chǎn)經(jīng)營過程中臨時性、季節(jié)性的資金需求，保證生 產(chǎn)經(jīng)營活動的正常進(jìn)行而發(fā)放的本外幣貸款。 　　按貸款幣種可分為人民幣流動資金貸款和外幣流動資金貸款。 　　按貸款期限可分為臨時流動資金貸款、短期流動資金貸款和中期流動資金貸款： 　　1. 臨時流動資金貸款：期限在3個月（含）以內(nèi),主要用于企業(yè)一次性進(jìn)貨的臨時性 資金需要和彌補(bǔ)其他支付性資金不足。 　　2. 短期流動資金貸款：期限3個月至一年（不含三個月，含一年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn) 經(jīng)營周轉(zhuǎn)資金。 　　3. 中期流動資金貸款：期限一年至三年（不含一年，含三年），主要用于企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng) 營中經(jīng)常占用資金。 業(yè)務(wù)品種 　　1.循環(huán)貸款：客戶可在核定的貸款額度內(nèi)，根據(jù)需要隨時提款、循環(huán)使用的貸款。 　　2.整貸零償貸款：客戶可一次提款、分期償還的貸款。 　　3.外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款：由境外金融機(jī)構(gòu)或境內(nèi)外資金融機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱外資 金融機(jī)構(gòu)）提供信用保證（含備用信用證）或由境內(nèi)外商投資企業(yè)擔(dān)保外匯質(zhì)押，由中 國工商銀行向境內(nèi)外商投資企業(yè)發(fā)放的人民幣貸款。 　　4.外方股東擔(dān)保項(xiàng)下貸款：指由境內(nèi)外商投資企業(yè)的外方股東提供擔(dān)保，由中國工 商銀行向該外商投資企業(yè)發(fā)放的本外幣貸款。 　　5.擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、 瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。 　　6.出口退稅賬戶托管貸款：為解決出口企業(yè)出口退稅款未能及時到賬而出現(xiàn)短期資 金困難，在對企業(yè)出口退稅賬戶進(jìn)行托管的前提下，向出口企業(yè)發(fā)放的以出口退稅應(yīng)收 款作為還款保證的短期流動資金貸款。 　　7.法人客戶汽車消費(fèi)貸款：中國工商銀行向經(jīng)銷、購買汽車的法人客戶提供信貸資 金支持的貸款業(yè)務(wù)。 　　8.股票質(zhì)押貸款：綜合類證券公司以自營股票和證券投資基金券作質(zhì)押，從中國工 商銀行獲得資金的一種融資方式。 　　9.國內(nèi)買方信貸： 目前中國工商銀行開辦的國內(nèi)買方信貸業(yè)務(wù)品種主要是郵電通信設(shè)備買方信貸業(yè)務(wù)，即 根據(jù)國內(nèi)電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)和電信服務(wù)企業(yè)簽定的合同，由中國工商銀行向電信服務(wù)企 業(yè)發(fā)放貸款，用于購買國內(nèi)指定電信設(shè)備生產(chǎn)企業(yè)的電信設(shè)備的信貸業(yè)務(wù)。 　　 10.國內(nèi)保理業(yè)務(wù)：分回購型保理和非回購型保理。 　　回購型保理是指銷售商根據(jù)購銷合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的應(yīng) 收賬款債權(quán)轉(zhuǎn)讓銀行，取得短期貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款回收管理服務(wù)；約定債權(quán)如不能如 期足額回收，由銷售商負(fù)責(zé)等額回購的融資業(yè)務(wù)。 　　非回購型保理是指銷售商根據(jù)購銷合同以及相關(guān)協(xié)議，將符合條件且經(jīng)銀行認(rèn)可的 應(yīng)收賬款債權(quán)售與銀行，取得貿(mào)易融資、應(yīng)收賬款賬戶管理和債權(quán)回收服務(wù)的一種綜合 性融資服務(wù)。 貸款條件 　　1. 借款人應(yīng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記注冊、具有獨(dú)立法人資格的企 業(yè)，其他經(jīng)濟(jì)組織和個體工商戶。 　　2. 遵守國家的政策法規(guī)和銀行的信貸制度，在國家政策允許的范圍內(nèi)生產(chǎn)、經(jīng)營。 　　3. 經(jīng)營管理制度健全，財務(wù)狀況良好，資產(chǎn)負(fù)債率符合中國工商銀行的要求。 　　4. 具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場地，產(chǎn)品有市場，生產(chǎn)經(jīng)營有效益，不擠占挪用信貸資金，恪 守信用。 　　5. 在中國工商銀行或中國工商銀行的代理機(jī)構(gòu)開立了基本帳戶或一般存款帳戶，并領(lǐng)有當(dāng) 地人民銀行核發(fā)的"貸款證"，經(jīng)營情況正常，資金運(yùn)轉(zhuǎn)良好，具有按期償還貸款本息的 能力。 　　6. 應(yīng)經(jīng)過工商部門辦理年檢手續(xù)。 　　7. 除國務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對外股本權(quán)益性投資累計額未超過其凈 資產(chǎn)的50％。 　　申請中期流動資金貸款的企業(yè)還須同時具備以下條件： 　　 　　1. 按中國工商銀行信用等級標(biāo)準(zhǔn)評定為A級以上的企業(yè)； 　　2. 規(guī)模較大，生產(chǎn)經(jīng)營活動正常，資產(chǎn)負(fù)債率低于70%； 　　3. 產(chǎn)品有市場，近三年產(chǎn)銷率在95%以上；生產(chǎn)經(jīng)營有效益，近三年不虧損；信譽(yù)好，不拖 欠利息，貸款能按期歸還； 　　4. 不擠占挪用流動資金搞固定資產(chǎn)投資。 貸款程序 　　一、借款人提出貸款申請，填寫《借款申請書》，并按銀行提出的貸款條件和要求提 供有關(guān)資料。（若為新開戶企業(yè)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定，先與中國工商銀行建立信貸關(guān)系。） 一般情況下，銀行要求提供的重要資料有： 　　1. 借款人及保證人的基本情況。 　　2. 經(jīng)會計（審計）部門核準(zhǔn)的上年度財務(wù)報告及申請借款前一期的財務(wù)報告。 　　3. 企業(yè)資金運(yùn)用情況。 　　4. 抵押、質(zhì)押物清單，有處分權(quán)人同意抵押、質(zhì)押的證明及保證人。 　　5. 擬同意保證的有關(guān)證明文件。 　　6. 項(xiàng)目建議書和可行性報告。 　　7. 銀行認(rèn)為需要提供的其他資料。 　　二、銀行收到貸款申請和有關(guān)資料后，對借款人的合法性、財務(wù)狀況的真實(shí)性、借 款用途等進(jìn)行調(diào)查，了解借款人在本行業(yè)相關(guān)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，核實(shí)借款人提供的擔(dān)保形式是 否可靠，預(yù)測借款人按期還本付息的能力，并在3個月內(nèi)完成貸款的評估、審查工作，向 申請人做出正式答復(fù)。 　　三、銀行同意貸款后，與借款人簽訂借款合同。借款合同應(yīng)當(dāng)約定借款種類，借款 用途、金額、利率、借款期限，還款方式，借、貸雙方的權(quán)利、義務(wù)，違約責(zé)任和雙方 認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)；對于保證貸款還應(yīng)由保證人與貸款人簽訂保證合同，或保證 人在借款合同上寫明與貸款人協(xié)商一致的保證條款，加蓋保證人的法人公章，并由保證 人的法定代表人或其授權(quán)代理人簽署姓名；抵（質(zhì)）押貸款應(yīng)當(dāng)以書面的形式由抵（質(zhì) ）押人與貸款人（抵〔質(zhì)〕押權(quán)人）簽訂抵（質(zhì)）押合同。 辦理指南 　　一、流動資金循環(huán)貸款 　　1. 期限：原則上為一年，對AAA級借款人，期限可以超過一年，但最長不超過三年。 　　2. 注意事項(xiàng) 　　1)在流動資金循環(huán)貸款額度使用期內(nèi)，借款人每次提款的使用時間均不得超過循環(huán) 貸款額度使用期限的終止日。 　　2)從流動資金循環(huán)借款合同簽訂之日起，借款人如連續(xù)三個月未作任何提款，該流 動資金循環(huán)貸款額度自動取消。 　　3. 利率：按每次提款的實(shí)際使用期限的同檔次流動資金貸款利率執(zhí)行。 　　4. 收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn) 　　1)承諾費(fèi)可一次性或分次向借款人收取。承諾費(fèi)按照合同金額與借款人已提款項(xiàng)（ 結(jié)費(fèi)日余額）的差額，一次性(合同簽訂之日或合同終止日)或分次(按季或半年)收取， 費(fèi)率按年費(fèi)率0.1～0.5% 確定。 　　2)在合同有效期內(nèi)，借款人若主動向貸款人提出縮減流動資金循環(huán)貸款額度，貸款 人可一次性向借款人收取縮減貸款額度0.1～0.5%的違約金。 　　二、流動資金零貸整償貸款 　　1. 期限：原則上為1年（含），對AA級以上借款人，貸款期限可以超過1年，但最長不得超 過3年。 　　分期還款貸款期限分為寬限期和還款期。寬限期是指從合同簽訂日起至合同規(guī)定的 第一次還本日止；還款期是指從合同規(guī)定的第一次還本日起至全部本息清償日止。工交 生產(chǎn)企業(yè)的寬限期允許超過3個月；流通企業(yè)的寬限期不得超過3個月。 　　2. 計息：分期還款貸款實(shí)行按天計息，按月結(jié)息。在寬限期內(nèi)，借款人僅支付利息不歸還 貸款本金。 　　3. 還款規(guī)定 　　1)借款人每次實(shí)際還款金額允許在合同議定還款金額的基礎(chǔ)上增加30%或減少10%。 　　2)借款人需在借款合同約定還款日的前一個工作日，將約定還款金額（本金與利息 ）足額劃入貸款行監(jiān)管的結(jié)算賬戶，并在借款合同中授權(quán)貸款行在約定還款日從結(jié)算賬 戶中扣收貸款本息。 　　三、外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款 　　1. 幣種：借款人提供的質(zhì)押外匯幣種及外資金融機(jī)構(gòu)提供保證的幣種僅限于美元、歐元、 德國馬克、法國法郎、意大利里拉、瑞士法郎、日元、港元和英鎊。 　　2. 匯率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款的人民幣匯率為中國人民銀行公布的當(dāng)期人民幣基準(zhǔn)匯 率；外匯擔(dān)保履約時匯率為當(dāng)日中國工商銀行掛牌外匯買入價。 　　3. 期限：最長不超過5年。 　　4. 利率：外匯擔(dān)保項(xiàng)下人民幣貸款利率和質(zhì)押外匯存款利率，按中國人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí) 行，實(shí)行利隨本清。 　　四、外方股東擔(dān)保項(xiàng)下外匯貸款 　　1. 幣種：擔(dān)保人提供保證的幣種僅限于美元、歐元、德國馬克、法國法郎、意大利里拉、 瑞士法郎、日元、港幣和英鎊。 　　2. 匯率：為中國工商銀行外匯掛牌買入價，并按最高不超過95%的折扣計算。 　　3. 期限：按中國工商銀行現(xiàn)行外匯貸款管理制度有關(guān)期限規(guī)定執(zhí)行。外方股東擔(dān)保項(xiàng)下人 民幣貸款的期限最長不超過5年。外方股東出具的備用信用證應(yīng)在貸款期限界滿之后至少 1個月到期；外方股東出具的擔(dān)保函應(yīng)在貸款期限界滿之后至少180天到期。 　　五、出口退稅質(zhì)押貸款 　　1. 辦理?xiàng)l件 　　1)借款人必須在中國工商銀行開立出口退稅專戶，該專戶應(yīng)為借款人接受退稅款項(xiàng) 的唯一賬戶。 　　2)借款人應(yīng)與中國工商銀行簽訂出口退稅權(quán)利質(zhì)押合同，明確雙方的權(quán)利和義務(wù)， 并約定：自發(fā)放貸款之日起至該筆貸款本息全部清償完畢之日止，借款人同意由中國工 商銀行監(jiān)控出口退稅專用賬戶，未經(jīng)同意，借款人不得擅自轉(zhuǎn)移該賬戶內(nèi)的款項(xiàng)。 　　2. 期限：最長不超過1年。 　　3. 貸款比例：原則上最高不得超過企業(yè)應(yīng)得退稅款的70%。 　　六、國內(nèi)買方信貸 　　1. 申請條件 　　買方信貸的賣方企業(yè)除應(yīng)滿足《貸款通則》和中國工商銀行有關(guān)信貸政策等規(guī)定外， 還應(yīng)具備良好的發(fā)展前景，銷售收入和經(jīng)營利潤連續(xù)三年（含）以上實(shí)現(xiàn)增長；信用評 級AA級（含）以上；主要產(chǎn)品在通信系統(tǒng)設(shè)備市場占有較大的份額；對中國工商銀行的 綜合貢獻(xiàn)度較高或是中國工商銀行爭取的潛在優(yōu)質(zhì)客戶。 　　買方信貸的買方企業(yè)原則上應(yīng)為中國電信集團(tuán)公司、中國移動通信集團(tuán)公司、中國 聯(lián)合通信有限公司地市級以上的電信運(yùn)營公司、吉通通信有限公司、中國衛(wèi)星通信有限 集團(tuán)公司、中國網(wǎng)絡(luò)通信有限公司、中國鐵路通信公司本部，以及其它發(fā)展?jié)摿Υ?、?jīng) 營效益好且償債能力較強(qiáng)的電信服務(wù)企業(yè)。 　　2. 辦理流程 　　1)買方與賣方簽訂購銷合同并商定使用買方信貸； 　　2)賣方向賣方銀行（賣方所在地一級分行為賣方銀行）提出買方信貸需求額度，并 提供購銷合同等有關(guān)附件；買方向經(jīng)辦行或買方銀行（買方所在地一級分行和準(zhǔn)一級分 行）提交買方信貸申請及相關(guān)資料； 　　3)賣方銀行將賣方企業(yè)的買方信貸需求額度上報總行，總行審查同意后向買方銀行 下達(dá)買方信貸指導(dǎo)性計劃； 　　4)買方銀行接到總行下達(dá)的指導(dǎo)性計劃后，組織經(jīng)辦行根據(jù)信貸政策和原則在1個月 內(nèi)完成貸款項(xiàng)目的評估審查和決策工作； 　　5)經(jīng)審批符合貸款條件的，由經(jīng)辦行與買方企業(yè)簽訂買方信貸借款合同，發(fā)放貸款 ； 　　6)根據(jù)買方的付款指令，經(jīng)辦行將貸款匯至賣方在賣方銀行開立的專用賬戶，同時 將買方信貸借款合同復(fù)印件寄至賣方銀行信貸部門； 　　7)賣方銀行收到買方信貸借款合同復(fù)印件后，予以登記。 　　3. 利率：按同期限檔次人民幣貸款利率執(zhí)行。 　　4. 信用額度：原則上不超過買賣雙方簽訂的購銷合同金額的80％。 　　5. 期限：最長不超過3年。 　　七、法人客戶汽車消費(fèi)貸款 　　1. 申請條件 　　1)在當(dāng)?shù)毓ど绦姓芾聿块T注冊，具有法人資格，其中出租汽車公司或汽車租賃公 司應(yīng)具有營運(yùn)許可證； 　　2)在中國工商銀行開立賬戶，存有一定比例的首期付款； 　　3)收入來源穩(wěn)定，信用良好，能夠按期償還貸款本息； 　　4)能夠提供貸款人認(rèn)可的財產(chǎn)抵押、質(zhì)押或第三方保證； 　　5)貸款人規(guī)定的其他條件。 　　2. 申請資料 　　1)企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照或事業(yè)法人執(zhí)照，法人代碼證，法定代表人證明文件； 　　2)貸款證(卡)； 　　3)上年的財務(wù)報告及最新一期財務(wù)報表； 　　4)不低于首期付款的中國工商銀行存款憑證； 　　5)抵押物或質(zhì)物清單，權(quán)屬證明及有權(quán)處分人（包括財產(chǎn)共有人）同意抵押或質(zhì)押 的證明，有權(quán)部門出具的抵押物估價證明； 　　6)保證人同意擔(dān)保的書面文件、有關(guān)資信證明材料； 　　7)其他資料。 　　3. 借款人申請辦理汽車消費(fèi)貸款必須提供有效擔(dān)保。其中： 　　1)以所購汽車為抵押物，以該車的價值全額抵押； 　　2)保險公司提供擔(dān)保的，由借款人向保險公司投保保證保險。具體要求是： 　　a.借款人按要求辦理抵押物保險，抵押期內(nèi)，不得中斷投保； 　　b.保險金額以申請貸款的抵押物全價作為投保的價值，期限至少要長于貸款期半年 ； 　　c.貸款人為保險單注明的被保險人，對保險金享有第一位的、全額請求權(quán)； 　　d.貸款本息還清以前，保險單正本由貸款人保管； 　　e.以所購車輛為抵押物的，借款人應(yīng)當(dāng)投保機(jī)動車輛險、第三者責(zé)任險和附加盜搶 險。 　　4. 貸款額度 　　汽車消費(fèi)貸款額度最高不超過購車款的80％。其中： 　　1)以貸款人認(rèn)可的質(zhì)押方式申請貸款的，貸款最高額不超過購車款的80％； ...
融資實(shí)務(wù)指南