工程項目管理辦法
完達(dá)山股份公司工程項目管理辦法 目 錄 第1章 總則 第2章 工程項目的范圍和立項、管理程序及部門 第3章 可行性報告或立項報告的內(nèi)容 第4章 工程項目管理 第5章 工程項目評審 　 第一章 總則 第一條 為了規(guī)范完達(dá)山股份公司及所屬企業(yè)單位工程項目的管理，保證工程項目正確核算，實 現(xiàn)工程項目立項目標(biāo)，同時配合完達(dá)山股份公司財務(wù)管理制度實施，制定本辦法。 第二條 完達(dá)山股份公司及所屬企業(yè)所有工程項目實行項目立項審批制。資金超過5萬元的工程項 目由項目開發(fā)單位報股份公司董事會審批，5萬元以下自行立項，報股份公司相關(guān)部門和 財務(wù)部備案。？可細(xì)化 第三條 本辦法適用于完達(dá)山股份公司及下屬各級公司。 第二章 工程項目的范圍和立項、管理程序及部門 第四條 本辦法所指工程項目包括如下內(nèi)容： 1. 基本建設(shè)項目 2. 技術(shù)改造與更新項目 3. 房屋維修工程 4. 其他建筑施工項目 第五條 項目立項程序 立項程序包括立項申請、評議審查、批準(zhǔn)立項三個主要環(huán)節(jié)。 立項申請：由預(yù)立項單位或部門提出立項報告或可行性報告報相應(yīng)部門或董事會 評議審查：接到立項報告或可行性報告后，相關(guān)部門組織人員對報告內(nèi)容進(jìn)行核實，并 對其立項預(yù)測效果進(jìn)行論證。 批準(zhǔn)立項：部門或董事會根據(jù)評議審查結(jié)果確定是否立項，并給予書面通知，對不同意 立項的，應(yīng)說明理由。 第六條 項目管理程序 項目管理程序是指立項后，項目開始實行到項目完成階段的工作。包括項目實施、中期 檢查、總結(jié)驗收、評估等環(huán)節(jié)。 項目實施實行項目負(fù)責(zé)制，由項目小組或部門的領(lǐng)導(dǎo)對項目負(fù)責(zé)。 財務(wù)、審計部門負(fù)責(zé)中期檢查和項目評估。 項目小組或部門、財務(wù)部、工程項目提出單位，固定資產(chǎn)管理部門共同進(jìn)行驗收。 第七條 工程項目管理部門： 基本建設(shè)項目：由股份公司或立項企業(yè)成立項目小組，項目小組對工程項目全權(quán)負(fù)責(zé)， 進(jìn)行統(tǒng)一管理，小組成員可根據(jù)項目需要抽調(diào)公司內(nèi)部各部門人員組成。 技術(shù)改造與更新項目：由股份公司或立項企業(yè)（設(shè)備工程部）負(fù)責(zé)立項所需一切事宜的 辦理，并具體實施。 房屋維修工程：由股份公司或立項企業(yè)（后勤）負(fù)責(zé)立項所需一切事宜的辦理，并具體 實施。 其他建筑施工項目：根據(jù)具體情況由相關(guān)部門依據(jù)上述程序辦理。 第三章 可行性報告或立項報告的內(nèi)容 第八條 可行性報告內(nèi)容 作為立項依據(jù)的可行性報告應(yīng)當(dāng)包括： 1. 總論：提出的背景，投資必要性和經(jīng)濟(jì)效益。 2. 需求預(yù)測和購建規(guī)模：需求情況預(yù)測，銷售預(yù)測，價格分析，國內(nèi)現(xiàn)有生產(chǎn)能力估計； 對項目的規(guī)模、產(chǎn)品方案和發(fā)展方向上的技術(shù)經(jīng)濟(jì)比較和分析。 3. 資源、原材料、燃料及公用設(shè)施情況：原料、輔助材料、燃料的種類、數(shù)量、來源和供 應(yīng)可能；所需公用設(shè)施數(shù)量，供應(yīng)方式和供應(yīng)條件。 4. 建廠條件和廠址方案：建廠的地理位置、氣象、水文、地質(zhì)、地形條件和社會經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀 ；交通、運輸及水、電、氣的現(xiàn)狀和發(fā)展趨勢；廠址比較與選擇意見。 5. 設(shè)計方案：項目的構(gòu)成范圍，技術(shù)來源和生產(chǎn)方法、生產(chǎn)技術(shù)工藝和設(shè)備選型方案的比 較，引進(jìn)技術(shù)，設(shè)備的來源；全廠布置方案的初步選擇和在建工程量情況；公用輔助 設(shè)施和廠內(nèi)外交通運輸方式的比較和初步選擇。 6. 環(huán)境保護(hù)：調(diào)查環(huán)境現(xiàn)狀，預(yù)測項目對環(huán)境的影響，提出環(huán)境保護(hù)和三廢治理的初步方 案。 7. 企業(yè)組織、勞動定員和人員的培訓(xùn)計劃。 8. 投資估算與資金籌措：主體及協(xié)作工程所需投資，項目建成后的生產(chǎn)流動資金估算；資 金來源，籌措方式及貸款的償付方式。 9. 項目經(jīng)濟(jì)評價： 可行性研究報告的指標(biāo)至少應(yīng)包括(但不僅限于)：靜態(tài)指標(biāo)：投資回收期、投資 收益率。動態(tài)指標(biāo)：凈現(xiàn)值、內(nèi)部收益率、投資回收期。 可行性研究報告中關(guān)于負(fù)債的內(nèi)容應(yīng)包括(但不僅限于)：負(fù)債方式及償付方式；籌資方 案的實施難點；動態(tài)資金平衡分析。 第四章 工程項目管理 第九條 工程項目管理是指立項程序以外的工程過程管理，包括招投標(biāo)管理、工程材料采購管理 、施工管理、資金與核算管理、竣工驗收管理。 第十條 招投標(biāo)管理 基本建設(shè)項目和房屋維修項目承接必須實行招、投標(biāo)制。 技術(shù)改造與更新項目視項目具體情況而定，立項部門可以自行完成的由立項部門承擔(dān)， 無法獨立完成實行招、投標(biāo)制。 第十一條 招投標(biāo)管理細(xì)則 1、資格審查。報名參加投標(biāo)的企業(yè)，由項目承辦單位初審，從中挑選初選信譽好、有資 質(zhì)的企業(yè)進(jìn)行實際考查。 2、考察投標(biāo)企業(yè)。對初選投標(biāo)企業(yè)進(jìn)行實際考察?？疾斓闹饕獌?nèi)容為： 　　（1）企業(yè)項目管理組織機(jī)構(gòu)，質(zhì)量保證體系，管理水平，勞動力來源，施工隊伍素 質(zhì)，項目經(jīng)理素質(zhì)； 　　（2）施工技術(shù)裝備情況，及其使用情況： 　　（3）施工質(zhì)量、材料質(zhì)量、工程進(jìn)度，合同履約情況及竣工工程保修服務(wù)； 　?。?）財務(wù)狀況，可流動資金； 　　（5）企業(yè)信譽。 　　在綜合考察的基礎(chǔ)上確定至少2家以上企業(yè)列為投標(biāo)單位。 3、編寫招標(biāo)文件和評標(biāo)辦法 　　招標(biāo)文件編寫要全面、細(xì)致、規(guī)范，結(jié)合招標(biāo)工程特點，合理確定招標(biāo)范圍。能納 入投標(biāo)范圍的工程內(nèi)容要嚴(yán)密，對暫不能納入報價范圍的工程內(nèi)容，要認(rèn)真做好市場調(diào) 價，按實結(jié)算或者合理浮動范圍。 評標(biāo)辦法原則上要采取綜合評分法，量化評標(biāo)。合理確定評標(biāo)分值和最優(yōu)報價范圍。 確定評標(biāo)小組人員組成。評標(biāo)小組成員應(yīng)包括有關(guān)技術(shù)、經(jīng)濟(jì)等方面的專家組成。 4. 投標(biāo)單位投標(biāo)文件的封存 各投標(biāo)單位的投標(biāo)文件，必須在投標(biāo)文件限定的時間范圍內(nèi)，按有關(guān)規(guī)定密封送到指定 部門，經(jīng)財務(wù)部、項目負(fù)責(zé)人、各投標(biāo)單位代表確認(rèn)有效，并在各投標(biāo)文件上相互簽字 后當(dāng)群眾封存。開標(biāo)時公開查驗封存情況。 5、開標(biāo)、評標(biāo)及定標(biāo)開標(biāo)。 工程招標(biāo)應(yīng)舉行開標(biāo)會議，體現(xiàn)招標(biāo)的公開、公正和公平原則。各投標(biāo)單位均應(yīng)參加開 標(biāo)會議，財務(wù)部、項目承辦單位及有關(guān)專家參加，可邀請公證單位進(jìn)行公證。投標(biāo)單位 的投標(biāo)報價、優(yōu)惠條件及承諾應(yīng)當(dāng)眾宣讀。 評標(biāo)。由評標(biāo)小組負(fù)責(zé)評標(biāo)工作。評審方法一般采用綜合評分法，對各投標(biāo)書進(jìn)行科學(xué) 的量化比較，依據(jù)評標(biāo)辦法規(guī)定的評分標(biāo)準(zhǔn)對投標(biāo)報價、材料用量、工期、質(zhì)量、施工 組織設(shè)計、企業(yè)信譽及承諾條件等進(jìn)行相應(yīng)的打分，然后累計各項分值，綜合得分最高 者確定為最優(yōu)投標(biāo)單位。 對投資小的小型項目可采用議標(biāo)的形式，由評標(biāo)小組成員對各投標(biāo)書共同分項進(jìn)行認(rèn)真 比較后，以協(xié)商和投票的方式確定最優(yōu)投標(biāo)單位。 定標(biāo)。根據(jù)評標(biāo)小組確定的最優(yōu)投標(biāo)單位一般為中標(biāo)單位。中標(biāo)單位應(yīng)當(dāng)場宣布，中標(biāo) 單位及中標(biāo)報價應(yīng)由評標(biāo)小組成員書面簽名確認(rèn)。如出現(xiàn)最優(yōu)投標(biāo)單位沒有中標(biāo)的情況 ，應(yīng)說明理由并形成書面材料。 第十二條工程材料采購管理 工程項目所需材料實行統(tǒng)一采購，統(tǒng)一付款。項目實行招投標(biāo)的，材料采購也需實行招 投標(biāo)。具體事項由項目小組或承擔(dān)部門負(fù)責(zé)。 第十三條 施工管理 項目實施負(fù)責(zé)部門或小組應(yīng)建立施工現(xiàn)場管理條例,保證施工現(xiàn)場的安全，材料和工程項 目的完整，保證項目施工按期完成。 第十四條 施工管理內(nèi)容 1. 選擇建筑施工單位后，公司須與之簽訂建筑施工服務(wù)合同，重大合同尚需律師審閱和主 管部門登記鑒證。 2. 公司在項目施工時，派遣工程監(jiān)督人員或聘請專業(yè)監(jiān)理公司對工程質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督，發(fā)現(xiàn) 工程質(zhì)量問題及時敦促施工單位整改或返工。 3. 按照施工進(jìn)度及時劃撥工程款項。對施工單位供料的須做好原材料質(zhì)量監(jiān)測工作，由本 公司供料的做好原材料質(zhì)量采購、質(zhì)量檢測驗收工作。 4. 對施工過程中涉及工程變更、材料、工程費用變支較大的，公司和施工單位共同商定后 才能生效，并按不同權(quán)限分別報項目經(jīng)理、主管副總、董事會批準(zhǔn)。 第十五條 資金與核算管理 工程項目承辦單位應(yīng)在工程項目開始前，制定適宜的資金與核算制度，對工程項目施工 進(jìn)程中的資金與核算進(jìn)行管理。 第十六條 資金與核算制度原則 1. 以工程實際發(fā)生的支出為計價基礎(chǔ)，按項目分類核算，并以交付使用作為轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn) 的時點。為工程借款而發(fā)生的利息支出，在固定資產(chǎn)交付使用之前計入工程成本，交 付使用之后計入當(dāng)期損益。 2. 在建工程在交付使用前因進(jìn)行試生產(chǎn)所形成的可對外銷售的產(chǎn)品,按照實際銷售收入或 預(yù)計售價扣除稅金后,沖減在建工程成本(流通企業(yè)試營業(yè)的收入,應(yīng)列入當(dāng)期損益),發(fā) 生的支出計入在建工程成本。 3. 雖已交付使用，尚未辦理竣工決算手續(xù)的，自交付使用日起，按工程預(yù)算、造價或工程 成本資料估算轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，并計提折舊。決算辦理完畢后，按批復(fù)決算數(shù)調(diào)整原估 價值和已提折舊。 4. 企業(yè)已發(fā)生的應(yīng)計入工程項目的借款利息，屬尚未交付使用的，計入在建工程的價值 ，已使用的計入當(dāng)期費用。 5. 在建工程減值準(zhǔn)備計提方法：若在建工程長期停建并預(yù)計在3年內(nèi)不會重新開工；所建 項目在性能上、技術(shù)上已經(jīng)落后并所帶來的經(jīng)濟(jì)利益具有很大的不確定性，以及其他 足以證明在建工程已經(jīng)發(fā)生減值的情形，按可收回金額低于賬面價值的差額計提在建 工程減值準(zhǔn)備。 6. 工程項目的資金管理實行預(yù)算管理，按立項報告或可行性報告中資金預(yù)算的安排進(jìn)行， 超出預(yù)算的事項，應(yīng)說明理由提交立項審批部門審核批準(zhǔn)后，財務(wù)部方可給予資金調(diào) 動。 第十七條 竣工驗收管理 項目竣工后，項目承辦單位應(yīng)及時組織財務(wù)部門、資產(chǎn)管理部門、評審單位和施工單位 進(jìn)行驗收。 第十八條 竣工驗收內(nèi)容 1. 工程完工后項目主辦單位與施工單位等，共同組織驗收。如發(fā)現(xiàn)工程與原設(shè)計圖、施工 圖、說明書、建筑施工服務(wù)合同等不符的，不予驗收。對重大工程竣工驗收，則按國 家有關(guān)竣工驗收規(guī)程辦理。 2. 對驗收不合格的，根據(jù)所列質(zhì)量問題逐一整改，完成后再次驗收。以嚴(yán)重不合格的，可 提出索賠。 3. 在驗收時，公司或委托注冊會計師審核工程決算報告，工程驗收合格后且決算報告核準(zhǔn) 后，支付應(yīng)付款。 4. 驗收合格的或整體驗收不合格中的合格部分，及時移交給公司使用部門使用，相應(yīng)的工 程資料整理分類立卷，分別交使用部門和工程檔案管理部門。 5. 聯(lián)系和監(jiān)促施工單位在驗收后的質(zhì)量保修期內(nèi)對使用過程中的問題及時處理、修復(fù)。 6. 對工程完工后的余材，應(yīng)盤點登記，退回公司材料庫，或退貨到供貨商處。殘次料可經(jīng) 估價后就地處理或標(biāo)售。 第十九條 項目驗收標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行項目竣工驗收必須符合下列條件： 1. 已按設(shè)計要求建成，能夠投入使用 2. 工程結(jié)算和竣工決算已通過有關(guān)部門審計 3. 設(shè)計和施工質(zhì)量已經(jīng)質(zhì)量監(jiān)督部門檢驗并作出評定 4. 環(huán)境保護(hù)、消防、勞動安全衛(wèi)生，符合與主體工程“三同時”建設(shè)原則，達(dá)到國家和地方 規(guī)定的要求 5. 建設(shè)項目實際用地已經(jīng)土地管理部門核查 6. 建設(shè)項目的檔案資料齊全、完整，符合國家有關(guān)建設(shè)項目檔案驗收規(guī)定 7. 生產(chǎn)性項目，主要工藝設(shè)備和配套設(shè)施經(jīng)聯(lián)動負(fù)荷試車合格，形成生產(chǎn)能力，能夠生產(chǎn) 出設(shè)計文件所規(guī)定的產(chǎn)品；生產(chǎn)準(zhǔn)備工作能適應(yīng)投產(chǎn)的需要。 項目基本符合竣工驗收條件，僅有零星土建工程和少數(shù)非主要設(shè)備未按設(shè)計規(guī)定的內(nèi)容 全部建成，但不影響使用或投產(chǎn)，也可辦理竣工驗收手續(xù)。對未完工程應(yīng)按設(shè)計安排投 資，限期完成。 第五章 工程項目評審 第二十條 工程項目評審機(jī)構(gòu)和時間 工程項目竣工驗收投入后，由內(nèi)部審計部門對工程項目的實施過程進(jìn)行評審。 工程項目竣工驗收投入一年后，由內(nèi)部審計部門對工程項目的使用情況及效果進(jìn)行評審 。 第二十一條 工程項目評審目的和責(zé)任追究 1. 評價工程項目立項是否合理，理由是否充分 2. 項目實施是否按立項報告或可行性報告進(jìn)行，是否按驗收標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行驗收，有無違規(guī)行為 3. 工程運行效果是否達(dá)到立項報告或可行性報告的目標(biāo) 4. 對運行經(jīng)濟(jì)效益嚴(yán)重低于可行性研究報告所訴內(nèi)容的情況，應(yīng)追究相關(guān)人員的決策責(zé)任 。
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