某公司法務審計部工作細則
法 務 審 計 部 工 作 細 則 法務審計部經(jīng)理工作流程 法務審計員 法務員工作流程 法務審計部崗位職責和工作紀律 1. 部長崗位職 1·主要權(quán)利， 1)有權(quán)向綜合計劃管理申小提出本部門人員的任免、獎懲建議 2)有權(quán)對本部門人員的工作進行統(tǒng)籌安排與調(diào)控。 3)有權(quán)依據(jù)集團公司規(guī)章制度對各部門、各駐外機構(gòu)在簽訂 合同過程中不符合集團公司規(guī)章制度和違背集團公司利益的行為提出改正建議，以 及行政處分和經(jīng)濟處罰的建議。 4)有權(quán)對審計查實的違規(guī)、違法行為向總經(jīng)理、副總經(jīng)理提 出紀律處分和經(jīng)濟處分，直至提交司法機關(guān)處理的建議。 5)有權(quán)根據(jù)實際情況，向綜合計劃管理中心經(jīng)理提請對相關(guān)部 或人員進行審計。 6)參與各類重大經(jīng)濟合同的談判、起草、簽約及處理各類訴訟 活動。 2·主要責任: 1) 對本部門的工作作風、工作成績依集團公司規(guī)章制度負全面 經(jīng)濟及行政責任。 2)制定本部門月度、季度、年度工作計劃，報送綜合計劃管理中 心，并負責計劃實施。 3)及時解決和協(xié)調(diào)下屬在工作中遇到的間題。 4)對法務人員合同審查及履行監(jiān)督處理意見和審計人員審計工作 報告的合法性、合規(guī)性負責。 5)采取有效措施預防和減少與外界經(jīng)濟糾紛，當糾紛發(fā)生時， 時組織人力、物力妥善處理。 2. 法務人員崗位職責 1、主要權(quán)利: 1）有權(quán)向法務審計部長提出合同審查意見。 2）有權(quán)向法務審計部長提出對各部門合同簽訂、履行過程中違規(guī)行 為的處罰建議。 3)有權(quán)對合同履行過程申的糾紛隱患向法務審計部長提出處理對策。 4)當法務部長對本人工作建議不予處理或處理嚴重失當時，有權(quán)越級 向綜合計劃管理中心負責人反映。 5)有權(quán)參與重要經(jīng)濟合同的談判、起草、簽訂工作。 6)有權(quán)向各部門收集與合同有關(guān)的資料。 2·主要責任: 1）審查各類經(jīng)濟合同，提出審查意見和違規(guī)處理建議。 2)負責各類經(jīng)濟合同格式、管理表格的設計和合同統(tǒng)計表格的制作及填寫。 3)負責辦理各類經(jīng)濟糾紛案件。 4)監(jiān)督合同履行，按月提出合同履行重點監(jiān)督對象及監(jiān)督措施，經(jīng) 法務審計部長批準實施。 5）協(xié)助司法機關(guān)處理與公司有關(guān)刑事案件。 3. 審計人員崗位職責 1·主要權(quán)利: 1）有權(quán)向法務審計部長提出審計工作安排、審計初步報告和處理意 見。 2) 有權(quán)向相關(guān)部門調(diào)取審計所需資料及證據(jù)。 3)外出審計時，對緊急情況有權(quán)征得法務審計部長或綜合計劃管理 中心負責人同意后酌情直接處理。 4)法務審計部長對本人工作意見不予處理或處理嚴重不當時，有權(quán)越 級向綜合計劃管理中心負責人反映。 2·主要責任: 1)向法務審計部長提交審計工作安排，審計初步報告和處理意見。 2）重證據(jù)，以實事求是、客觀公正的態(tài)度踏踏實實地做好審計工作。 3)重點做好駐外機構(gòu)的年度審計、離任審計。 4)認真接待和記錄、處理舉報線索及材料。 5)嚴守工作秘密。 6)健全審計工作檔案。 四、法務審計部工作紀律 1·不得執(zhí)法犯法，以審計辦案為名謀取私利。 2·不準接受與案件有關(guān)人員的財物或其他利益。 3·不準參與可能影響審計辦案工作的宴請。 4·不準泄露案情，擴散證據(jù)材料。 5·不準偽造、涂改、隱匿、銷毀證據(jù)材料。 6·不準憑主觀臆斷、個人好惡辦案。 7、不準走馬觀花、敷衍了事、查無結(jié)果。 8、不準相互推諉、瞻前顧后。 9·不準假公濟私、浪費錢財。 合同審查及管理工作細則 1. 合同談判及起草 1. 確認談判對方資格，查驗對方企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照和資信狀況，明確對方是否具有履行 合同能力，簽訂小額合同，對方即便不具有法人資格，也應領(lǐng)有營業(yè)執(zhí)照。 2. 以下合同的談判需由業(yè)務部門，財務中心、法務審計部聯(lián)合進行，并由法務審計部起 草合同： 1. 生產(chǎn)技術(shù)中心工程承包、加工承攬、材料采購合同和印刷合同； 2. 營銷中心企劃部直接主簽的廣告、印刷合同。 以上合同在合同條件、往來客戶較為固定以后，可由各業(yè)務部門遵守已有條件獨立操 作。 3. 其他合同由各業(yè)務部門自行談判起草。 2. 合同草案審批 1. 購銷合同在開始履行以前不需審批，因此本條合同審批不包括購銷合同在內(nèi)。 2. 審批流程 3. 合同草案報批應附相關(guān)說明及資料： 1. 印刷合同、生產(chǎn)技術(shù)中心合同應附三家報價和其他客戶資料、合同項目必要性說明。 2. 廣告合同應附媒體報價，媒體選擇和時段、版面、發(fā)布期間選擇理由。 3. 產(chǎn)品經(jīng)銷合同，應有經(jīng)銷產(chǎn)渠道、覆蓋范圍、業(yè)績，以及合同地域內(nèi)市場開發(fā)現(xiàn)狀說 明。 4. 審批審查權(quán)限 1. 以下合同須經(jīng)總經(jīng)理審批 A. 聯(lián)合談判確定的合同草案 B. 公司需付款五萬元以上的倉儲輸、租房以外合同。 C. 省級市場總經(jīng)銷合同。 2. 中心經(jīng)理對以下合同進行審批或?qū)彶椋?A. 對聯(lián)合談判的合同是否本部門所需及是否適應本部門工作要求簽署意見。 B. 全面審批決定本部門其他合同。 中心經(jīng)理可根據(jù)工作需要授權(quán)本中心有關(guān)管理人員審批部分合同，但應將這種授權(quán) 書面通知相關(guān)部門和下屬機構(gòu)。 3. 符合以下條件的合同由法務審計部作法律審查： A. 倉儲運輸、租房以外的合同/ B. 我方付款金額20000元以上的廣告合同。 C. 產(chǎn)品經(jīng)銷合同。 D. 其他合同。 E. www.3722.cn 中國最大的資料庫下載 5. 審批標準： 1. 中心經(jīng)理審批合同標準： A. 合同對本部門工作是必要的。 B. 合同符合公司各項業(yè)務規(guī)章制度的要求。 C. 合同的價格、付款、交貨等條件是合理的 2. 法務審計部審批合同標準： 合同條款合法完整，有利于保護公司利益。 6. 審批期限：各部門對送審合同必須當日審批，當日轉(zhuǎn)送相關(guān)部門。 3. 合同履行及監(jiān)控 1. 凡涉及我方付款的合同，除合同規(guī)定先期支付部分款項外，均需有對方履行合同義務 的證明材料才能支付款項。財務中心負責審核證明材料在質(zhì)量、數(shù)量、履行期限和 地點等內(nèi)容的完整性。 2. 產(chǎn)品的銷售合同在發(fā)貨時需清楚注明收貨商家名稱，經(jīng)財務審核登記。向商家交貨時 ，送貨人必須取得收貨方真實簽字蓋章的送貨單或?qū)Ψ揭咽盏截浳锏钠渌戏ㄓ行?憑據(jù)。 4. 合同資料管理 1. 合同及履行資料收?。?1. 合同原件統(tǒng)一由法務審計部保存。我方為付款方的合同，應由法務審計部復印一份給 財務中心。空白購銷合同由法務審計部編號登記發(fā)放。 2. 購銷合同原件每月28日前連同當月所有合同的履行情況表寄至營銷中心轉(zhuǎn)法務審計部 ；其他合同原件在蓋章后即留存一份原件給法務審計聞。 3. 所有關(guān)于發(fā)貨、付款、驗收文件的原件均由財務中心統(tǒng)一保存，法務審計部必要時可 調(diào)取，并留存復印件。產(chǎn)品銷售合同對方對我方出具的收貨證明原件每月28日統(tǒng)一 寄至營銷中心交財務中心。 2. 法務審計部合同檔案： 1. 分四類建立合同檔案：即生產(chǎn)中心合同、營銷中心銷售合同、營銷中心廣告印刷合同 `營銷中心其他合同。 2. 由專人負責保管、清理。 3. 已履行完畢的合同，從檔案中清除，集中保管。 5. 合同帳管理 1. 法務審計部填制產(chǎn)品購銷合同登記表、產(chǎn)品經(jīng)銷代理合同登記表、營銷中心廣告合同登 記表。 2. 財務中心對產(chǎn)品銷售合同發(fā)貨、收款情況予以逐筆登記，每月15日制作明細發(fā)貨、收款 情況表。 3. 法務審計部根據(jù)第2項資料，每月18日前區(qū)分各銷售機構(gòu)制作月末銷售合同履行情況匯 總表，據(jù)以分析當月合同履行情況。 6. 違反合同管理制度的罰則 1. 合同主簽部門違反合同管理制度的罰則： 1. 合同應報批而未報批，未加蓋集團公司印章而先予執(zhí)行的，對責任人分別情況以行政 處分及500至2000元的罰款。對該合同或已經(jīng)履行的部分，公司視情況決定是否追認 ，若不追認，合同簽認自行承擔和處理其行為造成不良后果。 2. 購銷合同及不需報法務審計部審查的合同。內(nèi)容違反公司強制性規(guī)范，第一次處以1 00至200元的罰款；第二次處以200至500元罰款；第三次處以500至1000元罰款；超 過三次予以降職處分，取消其代表公司簽訂合同權(quán)利。因合同內(nèi)容不符合公司強制 性規(guī)范造成經(jīng)濟損失，由合同簽訂者按損失數(shù)額的100%賠償。 3. 集團公司為付款方的合同，合同主簽部門未依規(guī)定程序申請款項，而自行以其保管或 使用的其他資金支付的，對責任者處以1000至5000元罰款。如經(jīng)審查發(fā)現(xiàn)收款方實 際無權(quán)收受款項，已收到部分責令當事者追討，給集團公司造成的損失由決定付款 者全額賠償。 4. 產(chǎn)品銷售合同送貨人未能取得對方出具的有效收貨證明而交貨的，責令立即補辦，并 對送貨部門負責人處以500至5000元罰款。如因此造成貨款不能收回，責令送貨部門 負責人全額賠償。 5. 集團公司為付款方的合同，合同主簽部門驗收把關(guān)不嚴，出具不實合同履行證明材料 的，或者財務中收未收到符合本章第三條第1款要求的證明材料而付款的，處以200 0至10000元罰款。對方履行合同標的質(zhì)量低劣，數(shù)量嚴重短少，給公司造成損失的 ，責令責任人全額賠償。如果內(nèi)外勾結(jié)，故意損害公司利益，予以開除，并責令賠 償，嚴重者送司法機關(guān)處理。 6. 不按期向總部有關(guān)合同及資料管理部門報送合同簽訂及履行資料原件的，對責任部門 回收困難的，對責任人予以行政紀律處分。 7. 駐外銷含有機構(gòu)所轄市場應收貨款數(shù)額明顯偏大，占總發(fā)貨金額比例超過公司允許的 合理范圍的，責令一月內(nèi)改善。如在規(guī)定期限不能得到較大改觀，將按相應比例扣 減其工資或提成。 2. 對合同管理部門違反合同管理制度的罰則： 1. 合同管理部門未在規(guī)定時間內(nèi)及時審批合同，將視情節(jié)扣減其業(yè)績考核分1至5分。 2. 各業(yè)務歸口部門對不需法律審查、嚴重違反強制性內(nèi)容簽訂規(guī)則的合同予以批準，對 合同理性和必要性審批不嚴，導致資源浪費或財產(chǎn)損失的，將視情況給予紀律處分 ，并處以紀律處分，并處200至2000元罰款。 3. 法務部門對條款的法律審查把握不準致使合同無效或?qū)ξ曳絿乐夭焕?，將視情況給予 紀律處分，并處200至2000元罰款。 4. 法務部門無正當理由不能按期提出月度和年度合同履行、簽訂縱使數(shù)據(jù)表格，將給予 紀律的處分，并處200至2000元罰款。 3. 對各業(yè)務部門的處罰建議由法務審計部提出。報分管副總經(jīng)理批準執(zhí)行；對法務審計部 執(zhí)行。需依司法程序處理的，由法務審計部負責。 4. 如果同違反數(shù)項規(guī)定，則合并處罰。 經(jīng)濟訴訟和刑事案件處理條例 1. 我方作為原告的經(jīng)注訴訟 1. 下列情況之一可作為原告提起經(jīng)濟訴訟： 1. 各銷售單位發(fā)現(xiàn)債務人出現(xiàn)無力支付貨款，拒絕支付貨款或貨款催收極為困難的情形， 而向法務審計部報告的。 2. 債務人已經(jīng)或可能出現(xiàn)破產(chǎn)、倒閉、停產(chǎn)、停業(yè)情況。 3. 法務審計部門在監(jiān)督合同履行及審計過程中發(fā)現(xiàn)債務人有嚴重違約行為，將導致我方遭 受損失的。 4. 其他部門認為合同對方有違約行為，將使我方遭損失的。 2. 案情調(diào)查及分析： 1. 出現(xiàn)第1條所列情況的，法務人員應立即調(diào)查核實對方違約事實，獲取相關(guān)證據(jù)。 2. 在已有證據(jù)及事實的基礎上分析勝訴和挽回損失可能性。 3. 立案批準： 由法務審計部長填寫立案申請表，經(jīng)分管副總經(jīng)理審批，報總經(jīng)理批準。 4. 起訴前準備： 1. 通過各種途徑調(diào)查對方資狀況，主要財產(chǎn)及常用帳號。 2. 調(diào)查對方工商登記情況，明確被被告主體資格。 3. ]擬定起訴狀，整理證據(jù)，準備法定代表身份證明、授權(quán)委托書、企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照復 印件、財產(chǎn)保全申請和財產(chǎn)保全擔保書。 5. 起訴： 1. 根據(jù)合同規(guī)定和履約狀況，確定管轄法院。 2. 申請起訴費用，遞交起訴法律文書。 6. 訴訟階段注意事項： 1. 重視證據(jù)的收集和法律依據(jù)的查找。 2. 仔細查閱和分析對方證據(jù)和論點，預測可能出現(xiàn)的情況，尋求應對策略。 3. 注間處理好與法院辦案人員的關(guān)系。 4. 堅決維護公司利益，不作無原則的妥協(xié)。 7. 判決的執(zhí)行： 1. 判決生效后，應在6個月內(nèi)申請執(zhí)行。 2. 取得法院承辦人員支持，積極催辦。 2. 我方作為被告的經(jīng)濟訴訟 1. 可能成為被告的案件線索來源： 1. 各部門處理不當或客觀原因?qū)е挛曳娇赡芑蛞研纬蛇`約的，應積極主動報告法務審計 部。 2. 法務審計部在工作中發(fā)現(xiàn)相關(guān)部門的行為可能或已經(jīng)導致我公司嚴重違約的。 2. 出現(xiàn)上列第1款情況的處理： 1. 查找違約原因及事實。 2. 如違約可能導致對方起訴，應積極尋求與對方友好協(xié)商，妥善處理，化干戈為玉帛。 3. 如協(xié)商不成，應積極搜集和保存證據(jù)，查找法律依據(jù)，以應付可能出現(xiàn)的訴訟。 3. 訴訟階段： 1. 根據(jù)事實和法律，據(jù)理力爭。 2. 機動靈活，如調(diào)解有利，是爭取調(diào)解。 4. 判決階段： 1. 如判決公正，且需我方賠償，應繼續(xù)尋求調(diào)解方案。 2. 如判決于我公司不公正，應積極準備在十五日內(nèi)提起上訴。 3. 刑事案件的處理 1. 刑事案件處類： 1. 集團公司以外的人員危害公司財產(chǎn)或員工生命財產(chǎn)安全的違法行為。 2. 集團公司員工出現(xiàn)貪污、侵占、挪用或其他侵害本公司財產(chǎn)及員工生命財產(chǎn)安全的違 法行為。 2. 內(nèi)部立案調(diào)查： 1. 出現(xiàn)第1款所列情況，法務審計部立即自行對線索進行初查。 2. 初查發(fā)現(xiàn)情交基本屬實...
某公司法務審計部工作細則