進(jìn)貨結(jié)算流程
綜合能力考核表詳細(xì)內(nèi)容
進(jìn)貨結(jié)算流程
上海好美家裝潢建材有限公司 關(guān)于進(jìn)貨款結(jié)算流程及操作規(guī)范說(shuō)明 為規(guī)范企業(yè)進(jìn)貨款結(jié)算流程,加強(qiáng)資金管理,提高資金使用效率,結(jié)合公司目前實(shí) 際結(jié)算情況,特制定本說(shuō)明: 一、基本流程說(shuō)明 (一)進(jìn)貨付款結(jié)算的基本流程說(shuō)明如下: 1.依據(jù)商場(chǎng)要貨通知,商品送貨至商場(chǎng)收貨處。 2.商場(chǎng)收貨員和柜組營(yíng)業(yè)員對(duì)送貨商品進(jìn)行驗(yàn)收,核對(duì)無(wú)誤在供應(yīng)商的送貨回單上簽收 ,及時(shí)將送貨回單轉(zhuǎn)電腦輸單員入庫(kù)。 3.商場(chǎng)電腦輸單員按簽收的供應(yīng)商送貨回單,在采購(gòu)限額數(shù)量?jī)?nèi),按實(shí)收數(shù)輸入電腦, 經(jīng)審核生效入庫(kù)單。輸單員必須將每日電腦生效的入庫(kù)單與供應(yīng)商送貨回單進(jìn)行復(fù)核, 據(jù)此作為商場(chǎng)庫(kù)存商品的入庫(kù)及與供應(yīng)商結(jié)算的依據(jù)。(電腦輸單員對(duì)所收單據(jù)需妥善 保管,以備查詢(xún)所需) 4.供應(yīng)商按協(xié)議規(guī)定的結(jié)帳日期至商場(chǎng)財(cái)務(wù)部索取對(duì)帳單,財(cái)務(wù)結(jié)算員同時(shí)將此對(duì)帳單 寫(xiě)庫(kù)入電腦。 5.供應(yīng)商按對(duì)帳單的結(jié)算數(shù)量及報(bào)價(jià)開(kāi)具增值稅發(fā)票送至財(cái)務(wù)結(jié)算員處。 6.經(jīng)財(cái)務(wù)結(jié)算員復(fù)核發(fā)票與結(jié)算金額,將電腦結(jié)算單生效結(jié)算,轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)出納員制證。 7.財(cái)務(wù)出納員將需結(jié)算付款的單據(jù)按供應(yīng)商匯總填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前 三天上報(bào)總部財(cái)務(wù)。 8.總部出納審核商場(chǎng)上報(bào)的付款申請(qǐng)書(shū),經(jīng)審批至集中付款日由銀行劃款結(jié)算。 9.總部集中付款日為每月的10日和20日,除當(dāng)場(chǎng)買(mǎi)斷、保底、扣率類(lèi)商品,其他結(jié)算均 在此二日到期付款。 (二)有關(guān)結(jié)算事項(xiàng): 1.進(jìn)貨應(yīng)付款結(jié)算原則上采用貸記憑證由銀行劃帳,特殊情況需支票付款需由總經(jīng)理室 簽字并預(yù)先通知財(cái)務(wù)部。 另買(mǎi)斷類(lèi)商品結(jié)算均需由總經(jīng)理室簽字認(rèn)可后方可付款結(jié)算。 2.遇商品殘損、質(zhì)量問(wèn)題、糾紛未決等不應(yīng)給予結(jié)算的供應(yīng)商,商場(chǎng)部或采購(gòu)部應(yīng)在其 結(jié)算日前三天,通知財(cái)務(wù)結(jié)算員停止付款,待問(wèn)題解決后再行付款。 3.增值稅發(fā)票及所附清單必須嚴(yán)格按稅務(wù)局有關(guān)增值稅發(fā)票填制規(guī)定開(kāi)據(jù),遇涂改、開(kāi) 錯(cuò)、金額不平等均不能辦理結(jié)算付款。 4.供應(yīng)商索取的電腦對(duì)帳單中如有“退廠單”、“入庫(kù)更正單”,均應(yīng)從“結(jié)算對(duì)帳單”中扣 除相應(yīng)的結(jié)算數(shù)。 5.財(cái)務(wù)結(jié)算員對(duì)帳時(shí)除商品名、規(guī)格、單位等常規(guī)資料外,只提供庫(kù)存數(shù)及結(jié)算數(shù)量給 供應(yīng)商,結(jié)算貨款時(shí)以電腦打印的結(jié)算對(duì)帳單為準(zhǔn),如對(duì)結(jié)算數(shù)量及庫(kù)存數(shù)量有疑問(wèn)找 商場(chǎng)電腦部或財(cái)務(wù)部查詢(xún),如對(duì)價(jià)格有疑問(wèn)找商場(chǎng)商品信息管理員或采購(gòu)部核價(jià)員查詢(xún) 。 6.結(jié)算發(fā)生差異時(shí),公司保留對(duì)供應(yīng)商結(jié)算時(shí)多付款項(xiàng)的追索權(quán),供應(yīng)商也可依據(jù)有效 單據(jù)清理尚未結(jié)清的款項(xiàng)。 二、各種結(jié)算方式的具體說(shuō)明: (一)買(mǎi)斷類(lèi)商品的結(jié)算流程: 買(mǎi)斷商品(電腦方式為11)的結(jié)算為:供應(yīng)商送貨至商場(chǎng),即可開(kāi)具增值稅發(fā)票至商場(chǎng) ,由商場(chǎng)收貨核對(duì)無(wú)誤轉(zhuǎn)電腦輸單員入庫(kù),至結(jié)算期由商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員辦理結(jié)算手續(xù)。 付款日期安排為:(1)當(dāng)場(chǎng)買(mǎi)斷商品,商場(chǎng)結(jié)算員辦理完結(jié)算手續(xù)即可填制付款申請(qǐng)書(shū) 報(bào)總部,經(jīng)總部審核無(wú)誤后于次日銀行劃帳付款。(2)約期付款商品待付款到期日,商 場(chǎng)結(jié)算員辦理結(jié)算手續(xù),填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前三天上報(bào)總部財(cái)務(wù),經(jīng) 總部審核無(wú)誤后于集中付款日由銀行劃款付款。 (二)售后付款商品的結(jié)算流程: 售后付款商品(電腦方式為1)的結(jié)算為:供應(yīng)商按采購(gòu)協(xié)議規(guī)定的結(jié)算日至商場(chǎng)財(cái)務(wù)部 索取結(jié)算對(duì)帳單,并據(jù)此開(kāi)據(jù)增值稅發(fā)票送至商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員,待結(jié)算無(wú)誤按供應(yīng)商匯 總填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前三天上報(bào)總部財(cái)務(wù),總部審核無(wú)誤后于集中付 款日由銀行劃款付款。 (三)引廠進(jìn)店的結(jié)算流程 保底、扣率類(lèi)商品(電腦方式為3),以每月25日為當(dāng)月結(jié)算截帳日,供應(yīng)商于26日至商 場(chǎng)財(cái)務(wù)部核對(duì)銷(xiāo)售金額,并按銷(xiāo)售數(shù)及相應(yīng)的扣率、保底數(shù)于當(dāng)月28日前開(kāi)具增值稅發(fā)票 送至商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員,商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員當(dāng)月29日前辦理結(jié)算手續(xù)并填制付款申請(qǐng)書(shū)上報(bào) 總部財(cái)務(wù),總部審核無(wú)誤于次月1日付款結(jié)算。 2000年3月16日
進(jìn)貨結(jié)算流程
上海好美家裝潢建材有限公司 關(guān)于進(jìn)貨款結(jié)算流程及操作規(guī)范說(shuō)明 為規(guī)范企業(yè)進(jìn)貨款結(jié)算流程,加強(qiáng)資金管理,提高資金使用效率,結(jié)合公司目前實(shí) 際結(jié)算情況,特制定本說(shuō)明: 一、基本流程說(shuō)明 (一)進(jìn)貨付款結(jié)算的基本流程說(shuō)明如下: 1.依據(jù)商場(chǎng)要貨通知,商品送貨至商場(chǎng)收貨處。 2.商場(chǎng)收貨員和柜組營(yíng)業(yè)員對(duì)送貨商品進(jìn)行驗(yàn)收,核對(duì)無(wú)誤在供應(yīng)商的送貨回單上簽收 ,及時(shí)將送貨回單轉(zhuǎn)電腦輸單員入庫(kù)。 3.商場(chǎng)電腦輸單員按簽收的供應(yīng)商送貨回單,在采購(gòu)限額數(shù)量?jī)?nèi),按實(shí)收數(shù)輸入電腦, 經(jīng)審核生效入庫(kù)單。輸單員必須將每日電腦生效的入庫(kù)單與供應(yīng)商送貨回單進(jìn)行復(fù)核, 據(jù)此作為商場(chǎng)庫(kù)存商品的入庫(kù)及與供應(yīng)商結(jié)算的依據(jù)。(電腦輸單員對(duì)所收單據(jù)需妥善 保管,以備查詢(xún)所需) 4.供應(yīng)商按協(xié)議規(guī)定的結(jié)帳日期至商場(chǎng)財(cái)務(wù)部索取對(duì)帳單,財(cái)務(wù)結(jié)算員同時(shí)將此對(duì)帳單 寫(xiě)庫(kù)入電腦。 5.供應(yīng)商按對(duì)帳單的結(jié)算數(shù)量及報(bào)價(jià)開(kāi)具增值稅發(fā)票送至財(cái)務(wù)結(jié)算員處。 6.經(jīng)財(cái)務(wù)結(jié)算員復(fù)核發(fā)票與結(jié)算金額,將電腦結(jié)算單生效結(jié)算,轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)出納員制證。 7.財(cái)務(wù)出納員將需結(jié)算付款的單據(jù)按供應(yīng)商匯總填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前 三天上報(bào)總部財(cái)務(wù)。 8.總部出納審核商場(chǎng)上報(bào)的付款申請(qǐng)書(shū),經(jīng)審批至集中付款日由銀行劃款結(jié)算。 9.總部集中付款日為每月的10日和20日,除當(dāng)場(chǎng)買(mǎi)斷、保底、扣率類(lèi)商品,其他結(jié)算均 在此二日到期付款。 (二)有關(guān)結(jié)算事項(xiàng): 1.進(jìn)貨應(yīng)付款結(jié)算原則上采用貸記憑證由銀行劃帳,特殊情況需支票付款需由總經(jīng)理室 簽字并預(yù)先通知財(cái)務(wù)部。 另買(mǎi)斷類(lèi)商品結(jié)算均需由總經(jīng)理室簽字認(rèn)可后方可付款結(jié)算。 2.遇商品殘損、質(zhì)量問(wèn)題、糾紛未決等不應(yīng)給予結(jié)算的供應(yīng)商,商場(chǎng)部或采購(gòu)部應(yīng)在其 結(jié)算日前三天,通知財(cái)務(wù)結(jié)算員停止付款,待問(wèn)題解決后再行付款。 3.增值稅發(fā)票及所附清單必須嚴(yán)格按稅務(wù)局有關(guān)增值稅發(fā)票填制規(guī)定開(kāi)據(jù),遇涂改、開(kāi) 錯(cuò)、金額不平等均不能辦理結(jié)算付款。 4.供應(yīng)商索取的電腦對(duì)帳單中如有“退廠單”、“入庫(kù)更正單”,均應(yīng)從“結(jié)算對(duì)帳單”中扣 除相應(yīng)的結(jié)算數(shù)。 5.財(cái)務(wù)結(jié)算員對(duì)帳時(shí)除商品名、規(guī)格、單位等常規(guī)資料外,只提供庫(kù)存數(shù)及結(jié)算數(shù)量給 供應(yīng)商,結(jié)算貨款時(shí)以電腦打印的結(jié)算對(duì)帳單為準(zhǔn),如對(duì)結(jié)算數(shù)量及庫(kù)存數(shù)量有疑問(wèn)找 商場(chǎng)電腦部或財(cái)務(wù)部查詢(xún),如對(duì)價(jià)格有疑問(wèn)找商場(chǎng)商品信息管理員或采購(gòu)部核價(jià)員查詢(xún) 。 6.結(jié)算發(fā)生差異時(shí),公司保留對(duì)供應(yīng)商結(jié)算時(shí)多付款項(xiàng)的追索權(quán),供應(yīng)商也可依據(jù)有效 單據(jù)清理尚未結(jié)清的款項(xiàng)。 二、各種結(jié)算方式的具體說(shuō)明: (一)買(mǎi)斷類(lèi)商品的結(jié)算流程: 買(mǎi)斷商品(電腦方式為11)的結(jié)算為:供應(yīng)商送貨至商場(chǎng),即可開(kāi)具增值稅發(fā)票至商場(chǎng) ,由商場(chǎng)收貨核對(duì)無(wú)誤轉(zhuǎn)電腦輸單員入庫(kù),至結(jié)算期由商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員辦理結(jié)算手續(xù)。 付款日期安排為:(1)當(dāng)場(chǎng)買(mǎi)斷商品,商場(chǎng)結(jié)算員辦理完結(jié)算手續(xù)即可填制付款申請(qǐng)書(shū) 報(bào)總部,經(jīng)總部審核無(wú)誤后于次日銀行劃帳付款。(2)約期付款商品待付款到期日,商 場(chǎng)結(jié)算員辦理結(jié)算手續(xù),填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前三天上報(bào)總部財(cái)務(wù),經(jīng) 總部審核無(wú)誤后于集中付款日由銀行劃款付款。 (二)售后付款商品的結(jié)算流程: 售后付款商品(電腦方式為1)的結(jié)算為:供應(yīng)商按采購(gòu)協(xié)議規(guī)定的結(jié)算日至商場(chǎng)財(cái)務(wù)部 索取結(jié)算對(duì)帳單,并據(jù)此開(kāi)據(jù)增值稅發(fā)票送至商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員,待結(jié)算無(wú)誤按供應(yīng)商匯 總填制付款申請(qǐng)書(shū),在總部集中付款日前三天上報(bào)總部財(cái)務(wù),總部審核無(wú)誤后于集中付 款日由銀行劃款付款。 (三)引廠進(jìn)店的結(jié)算流程 保底、扣率類(lèi)商品(電腦方式為3),以每月25日為當(dāng)月結(jié)算截帳日,供應(yīng)商于26日至商 場(chǎng)財(cái)務(wù)部核對(duì)銷(xiāo)售金額,并按銷(xiāo)售數(shù)及相應(yīng)的扣率、保底數(shù)于當(dāng)月28日前開(kāi)具增值稅發(fā)票 送至商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員,商場(chǎng)財(cái)務(wù)結(jié)算員當(dāng)月29日前辦理結(jié)算手續(xù)并填制付款申請(qǐng)書(shū)上報(bào) 總部財(cái)務(wù),總部審核無(wú)誤于次月1日付款結(jié)算。 2000年3月16日
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