管理制度篇-投資資產(chǎn)取得控制制度范文...   2010.06.17

01 投資資產(chǎn)取得控制制度范文 第一條 投資計(jì)劃必須以經(jīng)過財(cái)務(wù)經(jīng)理或董事會(huì)審核批準(zhǔn)的文件作為執(zhí)行指令。 第二條 企業(yè)應(yīng)與證券經(jīng)紀(jì)人簽訂明確的委托合同，明確雙方的權(quán)利與義務(wù)。 第三條 經(jīng)紀(jì)人為委托人購(gòu)置證券必須取得投資企業(yè)有效的投資指令。該指令通常應(yīng)明確規(guī)定購(gòu)置證券的最高價(jià)格、最低投資報(bào)酬率和指令的有......

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管理制度篇-股票事務(wù)運(yùn)作管理制度范文...   2010.06.17

04 股票事務(wù)運(yùn)作管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為合理處理股票事務(wù)，確保公司利益及股東權(quán)益，公司股票事務(wù)的處理，除依據(jù)有關(guān)法令及公司與證券交易所股份有限公司所訂契約以及公司章程的規(guī)定外，悉依本制度辦理。 第二條 公司股票事務(wù)，由公司股務(wù)部辦理。 第二章 印 鑒 第三條 公司股票應(yīng)照姓名條例，......

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管理制度篇-企業(yè)融資管理細(xì)則范文...   2010.06.17

03 企業(yè)融資管理細(xì)則范文 第一條 公司的資金籌集是必須遵循合法性原則，適量性原則，時(shí)效性原則，最低資金成本原則，資金結(jié)構(gòu)合理原則。 第二條 資金需要量的預(yù)算。 1．資金需要量依據(jù)公司計(jì)劃期間現(xiàn)金流量預(yù)算確定。 2．現(xiàn)金流量預(yù)算的編制。根據(jù)公司確定的預(yù)算支出，編制現(xiàn)金流量預(yù)算，確定所需融資額度。 第......

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管理制度篇-管理制度篇-...   2010.06.17

02 融資管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為規(guī)范公司經(jīng)營(yíng)運(yùn)作中的融資行為，降低資本成本，減少融資風(fēng)險(xiǎn)，以提高資金運(yùn)作效益，依據(jù)相關(guān)規(guī)范，結(jié)合公司具體情況，特制訂本制度。 第二條 本制度適用于公司總部、各子公司及各分公司的融資行為。 第三條 本制度所指的融資是指權(quán)益資本融資和債務(wù)資本融資。權(quán)益資......

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管理制度篇-融資活動(dòng)的基本內(nèi)部控制制度范文...   2010.06.17

01 融資活動(dòng)的基本內(nèi)部控制制度范文 第一條 職務(wù)分離制度。 1．融資計(jì)劃的編制人員應(yīng)與審批人員適當(dāng)分離。 2．辦理債券或股票發(fā)行的人員不得接觸會(huì)計(jì)記錄，債券與股票的保管一般應(yīng)委托專門的機(jī)構(gòu)進(jìn)行。 3．負(fù)責(zé)利息或股利計(jì)算及會(huì)計(jì)記錄的人員應(yīng)同支付利息或股利的人員分離。 第二條 對(duì)公司融資業(yè)務(wù)應(yīng)進(jìn)行嚴(yán)格......

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管理制度篇-資金預(yù)算制度范文...   2010.06.17

03 資金預(yù)算制度范文 第一條 目的及依據(jù)。為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效，使財(cái)務(wù)部門統(tǒng)籌和靈活運(yùn)用資金，各部門除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制訂本辦法。 第二條 資金范圍。本辦法所稱資金，指庫(kù)存現(xiàn)金，銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券。為方便定期編表計(jì)算及收......

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管理制度篇-...   2010.06.17

02 財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)施細(xì)則范文 第一條 為了加強(qiáng)各部門預(yù)算編制的科學(xué)管理，企業(yè)特制定本實(shí)施細(xì)則，各部門應(yīng)共同遵守，認(rèn)真執(zhí)行。 第二條 產(chǎn)品類別銷售計(jì)劃。該計(jì)劃以產(chǎn)品分類為主。 第三條 生產(chǎn)計(jì)劃的說明。對(duì)產(chǎn)量及生產(chǎn)能力運(yùn)用計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)的研究開發(fā)計(jì)劃、機(jī)械修護(hù)計(jì)劃、機(jī)械淘汰以及擴(kuò)建計(jì)劃、人......

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管理制度篇-財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度范文...   2010.06.17

01 財(cái)務(wù)預(yù)算管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)預(yù)算管理，規(guī)范財(cái)務(wù)預(yù)算行為，特指定本預(yù)算管理制度。 第二章 編制原則 第二條 公司應(yīng)充分利用預(yù)算管理對(duì)公司內(nèi)部各部門、單位的各種財(cái)務(wù)及非財(cái)務(wù)資源進(jìn)行分配、考核、控制，以便有效地組織和協(xié)調(diào)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，完成既定的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。 1．效益優(yōu)......

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管理制度篇-財(cái)務(wù)分析撰寫規(guī)定范文...   2010.06.17

04 財(cái)務(wù)分析撰寫規(guī)定范文 第一章 總 則 第一條 為了規(guī)范公司的財(cái)務(wù)分析內(nèi)容和格式，全面揭示經(jīng)濟(jì)活動(dòng)及其效益，切實(shí)發(fā)揮財(cái)務(wù)分析在企業(yè)管理中的作用，特制定本規(guī)定。 第二條 本規(guī)定適用于本公司的所有核算單位，包括獨(dú)立核算單位和單獨(dú)核算單位。 第二章 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況 第三條 各指標(biāo)的計(jì)算和模式按附......

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管理制度篇-各部門月績(jī)分析細(xì)則范文...   2010.06.17

03 各部門月績(jī)分析細(xì)則范文 第一條 為使本公司各部門明了年度及月份計(jì)劃，激勵(lì)各級(jí)人員努力達(dá)成年度盈余目標(biāo)，特規(guī)定逐月分析各部門執(zhí)行年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃業(yè)績(jī)有關(guān)細(xì)則，以收到預(yù)期管理的效果。 第二條 日常收支資料的整理與提供。 1．各部門每日發(fā)生收支傳票或原始憑證必須根據(jù)權(quán)限的規(guī)定批準(zhǔn)，經(jīng)辦人填寫分析表，再依......

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管理制度篇-財(cái)務(wù)分析制度范文...   2010.06.17

02 財(cái)務(wù)分析制度范文 　 第一條 本單位的一切財(cái)務(wù)行為或財(cái)務(wù)活動(dòng)、財(cái)務(wù)狀況都是財(cái)務(wù)分析的內(nèi)容，但主要包括預(yù)算執(zhí)行、資產(chǎn)使用、財(cái)務(wù)管理等方面。 第二條 預(yù)算編制的分析。要求分析預(yù)算資金的重點(diǎn)流向或側(cè)重點(diǎn)，計(jì)算依據(jù)的科學(xué)性、合理性，定員定額的指標(biāo)是否先進(jìn)，財(cái)政補(bǔ)助的可能性，預(yù)算制度的執(zhí)行情況等。 第三......

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管理制度篇-財(cái)務(wù)報(bào)告制度范文...   2010.06.17

01 財(cái)務(wù)報(bào)告制度范文 第一條 單位要根據(jù)會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)活動(dòng)的具體要求，編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表、有關(guān)附表及附注、財(cái)務(wù)情況說明。對(duì)內(nèi)報(bào)送還包括：收入明細(xì)表、往來款項(xiàng)清理表。 第二條 報(bào)表應(yīng)根據(jù)準(zhǔn)確無誤、登記完整、結(jié)賬后的各類賬薄記錄及其他有關(guān)資料編制。具體要求為： 1．?dāng)?shù)字真實(shí)。......

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管理制度篇-呆賬管理辦法范文...   2010.06.17

05 呆賬管理辦法范文 第一條 為確保公司的經(jīng)濟(jì)利益，避免呆賬的發(fā)生，明確相關(guān)人員責(zé)任，爭(zhēng)取最大限度地降低呆賬率，特制訂本辦法。 第二條 各部門單位應(yīng)對(duì)所有客戶建立客戶信用卡，并由業(yè)務(wù)員依照過去半年內(nèi)的銷售實(shí)績(jī)及信用的判斷擬訂其信用限額（若有抵押的客戶，以其抵押標(biāo)的擔(dān)保值為信用限額），經(jīng)主管核準(zhǔn)后，......

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管理制度篇-問題賬款管理辦法范文...   2010.06.17

04 問題賬款管理辦法范文 第一條 為維護(hù)公司與營(yíng)業(yè)人員的權(quán)益，妥善處理問題賬款，使壞賬損失降到最低，特制訂本辦法。 第二條 本辦法所稱問題賬款是指本公司營(yíng)業(yè)人員在銷貨過程中所發(fā)生的被騙、被倒賬及收回票據(jù)無法如期兌現(xiàn)或部分貨款未能如期收回等情形的賬款。 第三條 因銷貨而發(fā)生的應(yīng)收賬款自發(fā)票開立日起，......

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管理制度篇- 賬款催收管理辦法范文...   2010.06.17

03 賬款催收管理辦法范文 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)本公司賬款催收工作，加快資金的流轉(zhuǎn)速度，提高資金利用效率，促進(jìn)公司整體經(jīng)濟(jì)效益的提高，特制定本辦法。 第二章 賬單分發(fā) 第二條 財(cái)務(wù)部賬款組應(yīng)依類別整理賬單，定期匯集、編制賬單清表一式三份，將賬單清表兩份連同賬單寄交業(yè)務(wù)人員簽收。 第三條 業(yè)......

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管理制度篇-應(yīng)收票據(jù)管理辦法...   2010.06.17

02 應(yīng)收票據(jù)管理辦法 第一條 為確保公司權(quán)益，減少壞賬損失，有效管理應(yīng)收票據(jù)，依據(jù)有關(guān)營(yíng)業(yè)處理辦法的規(guī)定，特制訂本辦法。 第二條 公司各營(yíng)業(yè)部門應(yīng)詳細(xì)進(jìn)行客戶征信調(diào)查，并隨時(shí)調(diào)查客戶信用的變化（可以利用機(jī)會(huì)通過A客戶調(diào)查B客戶的信用情況），簽注于征信調(diào)查表相關(guān)欄內(nèi)。 第三條 營(yíng)業(yè)部門所收票據(jù)，自銷......

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管理制度篇-應(yīng)收賬款管理制度范文...   2010.06.17

01 應(yīng)收賬款管理制度范文 第一條 財(cái)務(wù)部門作為應(yīng)收賬款的管理部門，參與對(duì)主要客戶的資信分析、核對(duì)各客戶單位的應(yīng)收賬款余額、向業(yè)務(wù)部門反饋客戶的欠款結(jié)算情況，督促應(yīng)收賬款責(zé)任部門對(duì)未收款項(xiàng)的催討。 第二條 公司對(duì)外提供勞務(wù)，應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同管理制度。合同簽訂部門為相關(guān)賒銷業(yè)務(wù)形成的應(yīng)收賬款的直接責(zé)任部......

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管理制度篇-裝物管理及核算制度范文...   2010.06.17

04 包裝物管理及核算制度范文 第一條 包裝物定義。包裝物是指企業(yè)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中為包裝本企業(yè)產(chǎn)品而儲(chǔ)備的各種包裝容器，如桶、箱、瓶、壇、袋等。 　　第二條 為了反映和監(jiān)督包裝物的收發(fā)、領(lǐng)退和保管情況，設(shè)置包裝物科目。該科目是資產(chǎn)類科目，借方登記企業(yè)購(gòu)入、自制、委托加工完成、盤盈等各種途徑取得的包裝......

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管理制度篇-委托加工材料管理及核算制度范文...   2010.06.17

03 委托加工材料管理及核算制度范文 第一條 委托加工材料的定義。委托加工材料是指企業(yè)委托外單位加工的各種材料。委托加工材料應(yīng)按實(shí)際成本計(jì)價(jià)核算，其實(shí)際成本包括：加工中實(shí)際耗用材料的實(shí)際成本、支付的加工費(fèi)用、支付的稅金（包括委托加工材料應(yīng)負(fù)擔(dān)的增值稅和消費(fèi)稅）、支付的加工材料往返運(yùn)雜費(fèi)。 　　第二條......

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管理制度篇-物資領(lǐng)用制度范文...   2010.06.17

02 物資領(lǐng)用制度范文 　　第一條 凡屬本公司自辦工程或代辦工程的材料領(lǐng)用，一律使用材料管理表。填表時(shí)表內(nèi)應(yīng)清楚地填上工程名稱，成本中心，工程編號(hào)，施工單位，經(jīng)成本中心授權(quán)人簽名批準(zhǔn)，并蓋有工程部工程材料專用章，交由物資部計(jì)劃組辦理計(jì)劃審核，蓋上計(jì)劃審核章，倉(cāng)庫(kù)才能辦理領(lǐng)料手續(xù)。 　　第二條 各部、......

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管理制度篇-存貨管理制度...   2010.06.17

01 存貨管理制度 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)公司存貨管理，提高流動(dòng)資產(chǎn)的使用效益，特制訂本制度。 第二章 存貨管理范圍 第二條 存貨管理的范圍包括原材料、燃料、輔助材料、包裝物、低值易耗品、半成品、在產(chǎn)品和產(chǎn)成品的入出庫(kù)及庫(kù)存的管理。 第三章 入庫(kù)管理 第三條 公司應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行存貨管理制度，賬實(shí)......

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管理制度篇-成本費(fèi)用歸集與分配制度范文...   2010.06.17

05 成本費(fèi)用歸集與分配制度范文 第一章 總則 第一條 生產(chǎn)費(fèi)用歸集分配問題是成本核算的核心問題。從生產(chǎn)費(fèi)用要素歸集分配到按生產(chǎn)費(fèi)用分配的結(jié)果，就是成本核算的過程。 第二章 生產(chǎn)費(fèi)用在各種產(chǎn)品之間的分配和歸集 　　第二條 生產(chǎn)費(fèi)用的總分類核算。為了按照經(jīng)濟(jì)用途歸集生產(chǎn)費(fèi)用，應(yīng)設(shè)置基本生產(chǎn)成本、輔助生......

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管理制度篇-成本控制制度范文...   2010.06.17

04 成本控制制度范文 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)成本管理，降低成本耗費(fèi)，提高經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù)有關(guān)成本費(fèi)用的管理規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際，特制訂本成本制度。 第二條 在成本預(yù)測(cè)、決策、計(jì)劃、核算、控制、分析和考核等成本管理各環(huán)節(jié)中，以成本控制為中心，實(shí)現(xiàn)公司目標(biāo)成本，提高經(jīng)濟(jì)效益。 第三條 成本控制，......

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管理制度篇-成本核算管理準(zhǔn)則范文...   2010.06.17

03 成本核算管理準(zhǔn)則范文 第一章 總 則 第一條 公司成本會(huì)計(jì)事務(wù)處理準(zhǔn)則及程序，除普通會(huì)計(jì)事務(wù)處理準(zhǔn)則及程序和法令、公司章程另有規(guī)定外，悉依本準(zhǔn)則及程序處理。 第二條 公司的成本會(huì)計(jì)事務(wù)由財(cái)務(wù)部成本會(huì)計(jì)處理。 第三條 公司成本計(jì)算采用分步成本制，每月底計(jì)算成本一次。 第四條 準(zhǔn)則所稱成本，系指以......

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管理制度篇-成本核算管理辦法范文...   2010.06.17

02 成本核算管理辦法范文 第一章 總 則 第一條 為了認(rèn)真貫徹執(zhí)行成本管理的有關(guān)法令和制度，準(zhǔn)確及時(shí)地計(jì)算生產(chǎn)過程所發(fā)生的成本，以便結(jié)合產(chǎn)品各步驟生產(chǎn)特點(diǎn)，準(zhǔn)確、合理地計(jì)算產(chǎn)品總成本和單位成本，分析成本資料，提供降低成本措施，為銷售定價(jià)提供依據(jù)，特制定本辦法。 第二章 產(chǎn)品分類成本的核算對(duì)象 第二......

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管理制度篇-生產(chǎn)成本管理制度范文...   2010.06.17

01 生產(chǎn)成本管理制度范文 第一條 財(cái)務(wù)部門受總經(jīng)理和財(cái)務(wù)總監(jiān)的直接領(lǐng)導(dǎo)，是生產(chǎn)成本管理的主管部門，其職能是：根據(jù)公司的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)決策，全面負(fù)責(zé)本公司的生產(chǎn)成本管理工作。 第二條 根據(jù)全面預(yù)算管理與定額成本管理的基本內(nèi)涵，按照歸口管理的原則，確立生產(chǎn)管理部門和物資供應(yīng)部門為生產(chǎn)成本的專業(yè)管理部門。 第......

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管理制度篇-不動(dòng)產(chǎn)管理規(guī)定范文...   2010.06.17

04 不動(dòng)產(chǎn)管理規(guī)定范文 第一章 總 則 　　第一條 性質(zhì)。本規(guī)定為企業(yè)不動(dòng)產(chǎn)管理事務(wù)處理的準(zhǔn)則。 　　第二條 目的。本規(guī)定在于加強(qiáng)不動(dòng)產(chǎn)保護(hù)、改善、利用和不動(dòng)產(chǎn)權(quán)利（指所有權(quán)處置權(quán)和收益權(quán)等）的得失等方面的管理，以提高不動(dòng)產(chǎn)管理的科學(xué)性和規(guī)范性。 　　第三條 契約合同。當(dāng)發(fā)生不動(dòng)產(chǎn)權(quán)利的得失或變更......

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管理制度篇-固定資產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)事務(wù)處理準(zhǔn)則范文...   2010.06.17

03 固定資產(chǎn)火災(zāi)保險(xiǎn)事務(wù)處理準(zhǔn)則范文 第一章 總 則 第一條 目的。制訂本準(zhǔn)則旨在確保本公司固定資產(chǎn)安全，使各項(xiàng)固定資產(chǎn)的危險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、損失請(qǐng)求等保險(xiǎn)事務(wù)處理有章可循，以保證固定資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期間的安全完整，降低公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。 第二條 范圍。 1．本準(zhǔn)則所稱保險(xiǎn)是指火災(zāi)保險(xiǎn)，但如有必要時(shí)，應(yīng)增附加保險(xiǎn)。 ......

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管理制度篇-財(cái)產(chǎn)管理辦法...   2010.06.17

02 財(cái)產(chǎn)管理辦法 第一條 本規(guī)定所指財(cái)產(chǎn)是指資產(chǎn)負(fù)債表上所列屬于固定資產(chǎn)科目，其有關(guān)事務(wù)處理依照本辦法規(guī)定辦理。 第二條 本公司財(cái)產(chǎn)管理由財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌管理并委托使用單位保管，依其性質(zhì)劃分如下： 1．土地。 2．房屋及建筑設(shè)備：辦公室、廠房、酸洗間、倉(cāng)庫(kù)、宿舍、護(hù)堤、水道、圍墻、停車場(chǎng)、道路。 3．交......

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管理制度篇-固定資產(chǎn)管理制度范文...   2010.06.17

01 固定資產(chǎn)管理制度范文 第一條 制訂本制度旨在加強(qiáng)固定資產(chǎn)的保管及使用，使公司各種固定資產(chǎn)的管理更加規(guī)范化、制度化。 第二條 本制度中所謂固定資產(chǎn)包括土地、房屋及建筑物、機(jī)械設(shè)備、運(yùn)輸設(shè)備、馬達(dá)儀表、工具及各項(xiàng)設(shè)備等。 第三條 公司固定資產(chǎn)采用歸口管理的辦法，公司財(cái)務(wù)部是公司固定資產(chǎn)價(jià)值主管部門......

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管理制度篇-現(xiàn)金盤點(diǎn)制度范文...   2010.06.17

04 現(xiàn)金盤點(diǎn)制度范文 第一條 出納員辦理現(xiàn)金出納業(yè)務(wù)，必須做到及時(shí)盤點(diǎn)，按日清理，按月結(jié)賬。按日清理是指出納員應(yīng)對(duì)當(dāng)日的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)行清理，全部登記日記賬，結(jié)出庫(kù)存現(xiàn)金賬面余額，并與庫(kù)存現(xiàn)金實(shí)地重新點(diǎn)數(shù)核對(duì)相符。 第二條 清理各種現(xiàn)金收付款憑證，各種收付款憑證所填寫的內(nèi)容要與所附原始憑證反映的內(nèi)容一......

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管理制度篇-現(xiàn)金支出的處理程序...   2010.06.17

03 現(xiàn)金支出的處理程序 第一條 主動(dòng)支付。主動(dòng)支付，是指出納部門主動(dòng)將現(xiàn)金付給收款單位和個(gè)人，如發(fā)放工資、獎(jiǎng)金、薪金、津貼以及福利等現(xiàn)金支出。 1．根據(jù)有關(guān)的資料編制付款單，并計(jì)算出付款金額。 2．根據(jù)付款金額清點(diǎn)現(xiàn)金(不足應(yīng)從銀行提取)，按單位或個(gè)人分別裝袋。 3．現(xiàn)金發(fā)放時(shí)，如果是直接發(fā)給收款......

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管理制度篇-現(xiàn)金收入的處理程序...   2010.06.17

02 現(xiàn)金收入的處理程序 第一章 出納部門直接收款的程序 第一條 直接收款，是指交款人直接持現(xiàn)金到出納部門交款，出納人員根據(jù)有關(guān)收款憑據(jù)辦理收款事宜。收款的一般程序如下： 1．受理收款業(yè)務(wù)，查看收款依據(jù)是否齊備。 2．審核現(xiàn)金來源是否合理合法。 3．當(dāng)面清點(diǎn)現(xiàn)金，做到收付兩清，一筆一清。 4．開具收......

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管理制度篇- 現(xiàn)金管理制度范文...   2010.06.17

01 現(xiàn)金管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)現(xiàn)金管理，依據(jù)國(guó)務(wù)院發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例》及中國(guó)人民銀行發(fā)布的《現(xiàn)金管理暫行條例實(shí)施細(xì)則》，結(jié)合本公司實(shí)際情況，制定本制度。 第二條 財(cái)務(wù)部和各所屬企業(yè)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本制度的具體貫徹實(shí)施，并設(shè)專職稽核員負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收支計(jì)劃和審核管理工作。 第二章 ......

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管理制度篇-空白支票管理制度范文...   2010.06.17

07 空白支票管理制度范文 第一條 為了使企業(yè)規(guī)范的使用空白支票，特制定本制度。 第二條 本企業(yè)存有的空白支票，必須明確指定專人妥善保管。要貫徹票、印分管的原則，空白支票和印章不得由一人負(fù)責(zé)保管。 第三條 空白支票由出納人員向銀行購(gòu)買，并按順序填入支票備查簿，然后將備查簿交會(huì)計(jì)人員保管，簽發(fā)支票所需......

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管理制度篇-銀行收支結(jié)算管理制度范文...   2010.06.17

06 銀行收支結(jié)算管理制度范文 第一條 根據(jù)中國(guó)人民銀行規(guī)定，本公司目前采用銀行匯票、商業(yè)匯票、匯兌、支票、委托收款等結(jié)算方式，在國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)和對(duì)外經(jīng)濟(jì)合作業(yè)務(wù)中采用信用證結(jié)算方式。 第二條 銀行結(jié)算資金管理。 1．銀行結(jié)算收入的管理。 （1）通過銀行轉(zhuǎn)來的非支票結(jié)算方式的營(yíng)業(yè)收入憑證，財(cái)務(wù)部轉(zhuǎn)交業(yè)......

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管理制度篇- 現(xiàn)金支票填制要求范文...   2010.06.17

05 現(xiàn)金支票填制要求范文 第一條 在填寫現(xiàn)金支票時(shí)，應(yīng)按有關(guān)規(guī)定認(rèn)真填寫支票中的有關(guān)欄目。 第二條 現(xiàn)金支票需要填寫的內(nèi)容有收款人和開戶銀行名稱、支票號(hào)碼、簽發(fā)日期、簽發(fā)人賬號(hào)、大小寫金額、用途等項(xiàng)目，填寫時(shí)必須要素齊全、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字正確、字跡清晰，做到標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范，防止涂改。 第三條 簽發(fā)日期應(yīng)......

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管理制度篇-使用銀行賬戶的基本規(guī)定范文...   2010.06.17

04 使用銀行賬戶的基本規(guī)定范文 第一條 認(rèn)真貫徹執(zhí)行國(guó)家的政策法令，遵守銀行信貸結(jié)算和現(xiàn)金管理規(guī)定。銀行檢查時(shí)，開戶單位應(yīng)提供賬戶使用情況的有關(guān)資料。 第二條 各企業(yè)在銀行開立的賬戶只供本單位業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)范圍內(nèi)的資金收付，不得出租、 出借或轉(zhuǎn)讓給其他單位或個(gè)人使用。 第三條 一個(gè)企業(yè)只能開立一個(gè)基本存......

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管理制度篇-支票結(jié)算的基本程序范文...   2010.06.17

03 支票結(jié)算的基本程序范文 第一條 現(xiàn)金支票結(jié)算的基本程序。 1．開戶單位用現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金時(shí)，由單位出納人員簽發(fā)現(xiàn)金支票并加蓋銀行預(yù)留印鑒后，到開戶銀行提取現(xiàn)金。 2．開戶單位用現(xiàn)金支票向外單位或個(gè)人支付現(xiàn)金時(shí)，由付款單位出納人員簽發(fā)現(xiàn)金支票并加蓋銀行預(yù)留印鑒和注明收款人后交收款人，收款人持現(xiàn)金......

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管理制度篇-支票結(jié)算的基本規(guī)定范文...   2010.06.17

02 支票結(jié)算的基本規(guī)定范文 第一條 支票一律記名。 第二條 支票付款期為10天遇節(jié)假日順延。 第三條 簽發(fā)支票應(yīng)使用墨汁或碳素墨水填寫，各項(xiàng)目按規(guī)定填寫、被涂改冒領(lǐng)的，由簽發(fā)人負(fù)責(zé)。 第四條 支票大小寫金額和收款人不得更改，其他內(nèi)容如有更改，必須由簽發(fā)人加蓋銀行預(yù)留印鑒之一證明。 第五條 簽發(fā)人必......

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管理制度篇- 支票管理制度范文...   2010.06.17

01 支票管理制度范文 第一條 支票是付款單位簽發(fā)通知銀行從其賬戶中支付款項(xiàng)的憑證。分為現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票兩種，支票起點(diǎn)為100元，支票從簽發(fā)之日起有效期為10天，遇節(jié)假日順延。 第二條 收取外單位支票時(shí)，出納員要認(rèn)真審核有效期，各項(xiàng)內(nèi)容填寫是否符合銀行要求。有銀行密碼的支票不得遺漏密碼，及時(shí)送存銀......

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管理制度篇-會(huì)計(jì)檔案保管和銷毀制度范文...   2010.06.17

10 會(huì)計(jì)檔案保管和銷毀制度范文 第一條 為了加強(qiáng)會(huì)計(jì)檔案的管理工作，特制定本制度。 　　第二條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的重要史料和證據(jù)。檔案管理部門必須加強(qiáng)對(duì)會(huì)計(jì)檔案工作的管理，建立和健全會(huì)計(jì)檔案的立卷、歸檔、保管、調(diào)閱和銷毀等管理制度，......

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管理制度篇-會(huì)計(jì)檔案管理制度范文...   2010.06.17

09 會(huì)計(jì)檔案管理制度范文 第一章 總 則 第一條 為加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門未移交公司檔案室的會(huì)計(jì)檔案的管理，規(guī)范會(huì)計(jì)檔案歸檔、使用行為，制定本制度。 第二章 會(huì)計(jì)檔案的分類 第二條 會(huì)計(jì)檔案是指會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿、會(huì)計(jì)報(bào)表等會(huì)計(jì)核算專業(yè)材料以及其他與財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算業(yè)務(wù)有關(guān)的各種資料，它是記錄和反映經(jīng)濟(jì)業(yè)......

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